2, "납세자 식별 번호" 란, 납세자의 사업자 등록증 번호 코드를 기입하십시오.
3,' 납세자명' 란, 납세자 단위의 전체 이름을 기입하십시오.
4. 컬럼 1 0' vat 제외 판매': 과세 상품, 노무 및 과세 서비스의 vat 제외 판매를 채웁니다. 면세 판매, 면세 판매, 수출 면세 판매 및 기존 과세 고정 자산 및 기존 상품의 검사 판매는 포함되지 않습니다.
과세 서비스가 공제된 납세자의 경우 이 열에 기입된 면세 매출은 현재 부가가치세 세금 신고서 (소규모 납세자의 경우) 8 열 데이터와 일치합니다.
5. 2 열 "세무서에서 발행한 VAT 전용 송장의 비포함 판매": 세무서에서 발행한 VAT 전용 송장의 총 판매를 채웁니다.
6. 제 3 열' 세통제장치가 발행한 일반 송장 무세 판매': 세통제장치가 발행한 과세 상품, 노무, 과세 서비스 일반 송장에 명시된 금액을 합성한 무세 매출을 기입한다.
7. 4 열' 사용된 과세 고정 자산 제외 매출': 사용된 과세 고정 자산 및 중고 상품의 비포함 판매, 판매 = 세금 포함 판매 /( 1+3%) 를 채웁니다.
8. 제 5 열 "세통제장치가 발행한 일반 송장에는 세금이 포함되지 않습니다.": 세통제장치가 발행한 일반 송장을 기입하여 사용하는 과세 고정 자산 판매와 중고 상품 판매에 대한 세금이 포함되지 않은 판매로 전환했습니다.
9. 제 6 열' 면세 판매': 부가가치세 면제 과세 상품 및 노무, 부가가치세 면제 과세 서비스 매출을 기입한다.
과세 서비스 공제 항목의 납세자는 공제 전 매출을 기입해야 한다.
10, 7 열' 세통제장치가 발행한 일반 송장 판매': 부가가치세가 면제된 과세 상품 및 서비스 판매, 세통제장치가 발행한 일반 송장 판매를 채웁니다.
1 1, 8 열' 수출 면세 판매': 부가가치세가 면제된 과세 상품 및 노무의 판매 및 부가가치세가 면제된 과세 서비스 판매를 채웁니다.
과세 서비스 공제 항목의 납세자는 공제 전 매출을 기입해야 한다.
12, 제 9 열' 세통제장치가 발행한 일반 송장 판매': 수출면제 부가가치세 면제 과세 상품 및 서비스, 수출면제 부가가치세 면제 과세 서비스, 세통제장치가 발행한 일반 송장 판매.
13, 10 열' 현재 과세 금액': 현재 기간에 징수율로 납부한 과세 금액을 채웁니다.
14, 1 1' 현재 기간 과세 감소': 세법에 따라 납세자의 현재 기간 감소한 부가가치세 과세 금액을 채웁니다. 과세 금액에서 전액 공제할 수 있는 VAT 시스템 전용 장비 비용 및 기술 유지 관리 비용, 과세 금액에서 공제할 수 있는 구매 세금 통제 수금기의 VAT 세금이 포함됩니다. 부가가치세 공제 매입세액은 "부가가치세 세금 신고서 첨부 자료 (4)" (공제 세액표) 에 반영되어야 합니다. 공제나 공제가 없는 납세자는 이 양식을 작성하지 않습니다.
현재 기간 감세 금액이 10 열의' 현재 기간 과세 금액' 보다 작을 경우 현재 기간 감세 금액에 따라 실제로 기입해야 합니다. 현재 기간 감세 금액이 10 열' 현재 기간 과세 금액' 보다 클 경우 현재 기간 10 열에 기입해야 하며, 현재 기간 감세 금액이 부족한 부분은 다음 기간에 이월되어 공제를 계속해야 합니다.
15 열, 13 열' 현재 선납세': 납세자가 현재 선납한 부가가치세를 기입하지만 연체 납부한 부가가치세는 포함하지 않습니다.
주: 부가가치세 세금 신고서 보충 정보 설명 (소규모 납세자의 경우) 이 보충 정보는 과세 서비스를 공제한 납세자가 작성하며, 각 열에는 부가가치세가 면제된 과세 서비스 금액이 포함되지 않습니다.
1,' 납세기간' 은 납세자가 부가가치세 납부를 신고한 시기를 가리키며 구체적인 시작일과 종료일을 기입해야 한다.
2,' 납세자명' 란, 납세자 단위의 전체 이름을 기입하십시오.
3. 제 65438 열 +0' 기초 잔액': 이전 기간 기말 잔액에서 공제된 과세 서비스 금액을 기입하고, 시범 시행 당일 납세기간에' 0' 을 기입한다.
4. 2 열' 현재 발생 금액': 현재 기간에 취득한 세법에 따라 공제가 허용된 과세 서비스 공제 항목의 금액을 채웁니다.
5. 3 열 "현재 공제": 과세 서비스 공제 항목의 현재 기간 실제 공제 금액을 채웁니다. 3 열' 현재 공제' ≤ 65438 열 +0 열' 기초 잔액'+2 열' 현재 발생 금액' 의 합계, 3 열' 현재 공제' ≤ 5 열' 전체 세금 포함 소득'.
6. 제 4 열 "기말 잔액": 본 프로젝트의 기말 잔액에서 공제된 과세 노무액을 채웁니다.
7. 제 5 열' 전체 세금 포함 소득': 납세자가 과세 노무를 제공하여 얻은 전체 가격과 가격외 비용 금액을 기입하다.
8. 6 열 "현재 공제": 첨부 파일 3 열 "현재 공제" 에 대한 데이터를 작성합니다. 제 6 열' 당기 공제' = 제 3 열' 당기 공제' (9) 제 7 열' 세금 포함 판매': 과세 서비스에 대한 세금 포함 판매를 채웁니다.
9. 7 열' 세금 포함 판매' = 5 열' 전체 세금 포함 소득'-6 열' 현재 공제' (x) 8 열' 세금 제외 판매': 과세 서비스의 세금 제외 판매를 채웁니다.
10, 8 열' 세금 제외 판매' = 7 열' 세금 포함 판매' ÷ 1.03, 부가가치세 세금 신고서 (소규모 납세자) 제 1