20 19, 세금 혜택이 끊이지 않고 사찰이 완화되었나요? !
최근 또 한 건의 거대한 허황된 사건이 있어 눈길을 끌고 있다! 광둥 () 성 광저우 () 시 국세청 북구 감사국 () 에서 조사한 결과 광저우시 영삼의류유한공사가 20 15 년 1 월 ~ 20 16 년 12 월 동안
중화인민공화국 * * * 국세징수관리법 등 관련 법규의 관련 규정에 따라 세금 245 만 2200 원을 추징하는 행정처리, 벌금 122.6 1 만원의 행정처벌을 부과한다.
보셨어요? 몇 년 전의 장부도 똑같이 끝까지 조사할 수 있다!
재무회계와 사장들이 주목했다!
20 19 개인 가구 조세 회피는 효과가 없다
세금 사기 사기 허위, 장쑤 256 개 허개기업, 한 번에 사법기관으로 이송!
20 19 년 3 월1
명확해요! 개인은행 계좌 입금은 얼마나 됩니까? 세무서 중파운드 사례!
처벌 사유: 부가가치세 전용 송장을 허비하거나 수출세금 환급, 세금 공제를 위한 기타 송장을 허비하다.
처벌 상황:' 중화인민공화국 * * * 국세징수관리법' 등 관련 법규의 관련 규정에 따라 법에 따라 이 256 개 기업을 모두 사법기관으로 이송한다.
4 월 19 일, 베이징세 공안 등 4 개 부처가 손잡고 사기세' 2 년 특별행동' 회의를 열었습니다!
회의에서 4 개 부문이 협력을 심화시키고, 정보 * * * 향유를 추진하고, 분석판단을 강화하고, 타격임무를 총괄하고, 타격력을 높이며, 20 19 년 사기세 타격이 고압적인 태세를 보일 것임을 분명히 했다. 재무와 사장이 주의를 기울였다! ! !
영업 활용 방안:
1. 허위송장 사찰은 4 개 부서가 함께 행동할 것이다! ! ! 공안의 수사 능력, 세무의 대데이터 시스템, 김삼시스템, 은행자금 유수 조사 능력, 위법자는 도망갈 곳이 없다!
2. 이번 특별강조는 사건 관련자 수가 작년보다 크다는 것을 보장합니다! 접대 준비하세요! ! !
3. 문서의 관전 포인트는 인도인이 자금 조회를 제공한다는 것이다. 관련 자금 왕래와 은행 계좌도 달릴 수 없다. 여기서 은행 계좌는 회사 계좌뿐 아니라 허공에 참여하는 개인 계좌도 조사될 것이라는 점을 강조하고 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 은행계좌, 은행계좌, 은행계좌, 은행계좌, 은행계좌, 은행계좌) ! !
개인 가구의 조세 회피 사례는, 솔선수범하여, 인재가 빈털터리이다.
사건 경과:
1, 공소기관 고발: 20 13 년 ~ 20 14 년 동안 피고인 황상요는 본 관할 구역 경통모 (우한) 자동차 서비스 유한회사의 법정 대리인으로 그 회사의 경영관리를 담당했다 이 회사 재무 담당자에게 개인 계좌를 통해 영업금을 받고 송장 대신 다른 증빙으로 세금 납부를 피하도록 지시했다. * * * 인민폐 18830 18 위안, 그 회사가 같은 기간에 납부해야 할 세금의 97.1을 차지한다. 20 17 년 1 1 월 6 일 피고인 황상요가 체포됐다. 20 18 년 4 월 9 일 경통모 (우한) 자동차서비스유한공사는 세금 인민폐 1825630 원을 보충했다.
2. 공소기관은 피고인 황상요가 은폐 수단을 취해 세금을 신고하지 않고 세금 납부를 피한다고 보고 있다. * * * 인민폐 18830 18 원을 계산합니다
3. 재판 기간 동안 피고인 황상요 가족이 경통 모 (우한) 자동차 서비스 유한회사를 대신하여 남은 세금 인민폐 57388 위안을 보충했다.
4, 판결은 다음과 같습니다:
1. 피고인 황상요범 탈세죄, 징역 3 년, 집행유예 5 년, 벌금 인민폐 200,000 원;
둘째, 세금 인민폐 57388 위안을 보충하여 법원이 세무서에 돌려주다.
출처: 후베이 성 우한 개구 인민법원 형사판결문
(20 18) 호북 0 19 1 형법 제 65 호
김세 3 기 하에서는 어떤 은행도 어떤 기업도 감싸지 않고, 자신의 큰 고객도 계좌에 의심이 있는 것을 발견하면 반드시 세금을 신고해야 한다는 점을 상기시켜 드립니다. 개인 계좌가 크고 의심스러운 거래은행 세금 * * * 정보 즐기기 때문입니다!
만약 은행이 신고하지 않으면, 세금도 조만간 밝혀질 것이고, 그 성질은 다를 것이다. 그렇다면 기업에서 어떤 거래 행위가 쉽게 조사될 수 있을까? 물론 조세 회피 행위입니다.
예를 들어, 현재 많은 기업들이 세금을 적게 내기 위해 개인 계좌를 이용해' 조세 회피' 를 시도하고 있다.
여기서, 나는 이 기업들에게 앞으로의 세무감사가 회사의 계좌를 조사할 뿐만 아니라 회사의 법정 대표인, 실제 통제인, 주요 책임자의 개인 계좌를 중점적으로 조사할 것이라고 말할 수 있다!
일단 조사되면, 세금을 보충하는 것은 사소한 일이며, 대량의 연체료와 세무행정 벌금을 납부해야 하며, 범죄를 구성하며, 심지어 형사책임을 져야 한다!
중국 인민은행은 2007 년 3 월 1 일' 위안화 대액과 의심스러운 지불 거래 보고서 관리 방법' 을 시행했는데, 이는' 중화인민공화국 * * * 과 국반돈세탁법',' 중화인민공화국 * *
이 방법은 주로 위안화 지불 거래에 대한 감독 관리를 강화하고 위안화 지불 거래 보고 행위를 규범화하고 은행 지불 결산을 이용한 돈세탁 등 위법 범죄 활동을 막기 위한 것이다.
이 방법에서 특별히 규제의 범위를 명시했다. "이 방법에서 위안화 지급 거래라고 부르는 것은 기관, 개인이 사회경제활동에서 어음, 은행 카드, 교환, 수금 약정, 위탁수금, 온라인 지불, 현금 등을 통해 진행한 위안화로 계산한 화폐지불과 그 자금청산을 통한 거래다. (알버트 아인슈타인, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 돈명언)."
중국 인민은행과 그 지사는 거래 보고 업무를 지불하는 감독과 관리를 담당하고 있다.
중국 인민은행은 지불 거래 모니터링 시스템을 구축하여 지불 거래를 감시한다.
또한 금융기관의 영업기관에 전문적인 돈세탁 방지 일자리를 설립하고, 직무책임제를 확립하고, 대액지불거래와 의심스러운 지불거래에 대한 기록, 분석 및 보고를 담당할 것을 요구했다.
대량 지불 거래에 대한 규정
방법에서 대규모 거래는 다음과 같이 정의됩니다.
(1) 법인, 기타 조직 및 자영업자 (이하 총칭 단위) 간 금액 100 만원 이상의 단일 이체 지불
(2) 현금 지불, 현금 인출 및 현금 송금, 현금 환어음, 현금 약속 어음 지급 등 20 만 위안 이상의 단일 현금 지불
(3) 개인은행 결제계좌 간, 개인은행 결제계좌와 단위은행 결제계좌 간 금액 20 만원 이상 이체.
그래서 이 질문에 대한 답도 있습니다. 바로 위의 금액입니다.
대규모 거래가 발생할 경우 금융 기관은 다음을 수행해야 합니다.
대액 이체 지불은 금융기관이 관련 시스템을 통해 지불 거래 모니터링 시스템과 연결 보고를 한다. 그리고 거래 발생일로부터 2 일째인 근무일에 중국 인민은행 본사에 보고했다.
대량의 현금지불은 금융 기관이 업무 처리 시스템이나 서면 방식을 통해 보고한다. 또 업무 발생일로부터 2 일째인 평일에 인민은행 현지지점부에 제출해 중국 인민은행 본점에 통보하는 데 있다. (윌리엄 셰익스피어, 인민은행, 인민은행, 인민은행, 인민은행, 인민은행, 인민은행)
의심스러운 거래에 대한 관리 방법
또한 의심스러운 거래에 대해 다시 한 번 말할 필요가 있다고 생각합니다. 그 안에 금액도 관련되어 있기 때문입니다.
(1) 단기 자금 분산 이전, 집중 이전 또는 집중 이전, 분산 이전
(2) 자금 수령 빈도와 금액이 기업 경영 규모와 현저히 일치하지 않는다.
(3) 자금 수령 및 지불 흐름은 기업의 사업 범위와 분명히 일치하지 않는다.
(4) 기업의 일상적인 수령 및 지불은 기업의 경영 특성과 분명히 일치하지 않는다.
(5) 주기적으로 대량의 자금 지불이 발생하는 것은 기업의 성격, 업무 특성과 분명히 일치하지 않는다.
(6) 같은 수취인 사이에 단기간에 자금지불이 빈번하게 발생한다.
(7) 장기 유휴계좌 사유가 갑자기 개설되고 단기간에 대량의 자금지불이 발생했다.
(8) 단기간에 경영업무와 분명히 무관한 개인송금을 자주 받는다.
(9) 액세스된 현금의 금액, 빈도 및 용도는 정상적인 현금 수령과 분명히 일치하지 않습니다.
(10) 개인은행 결제계좌 단기 누적 100 만원 이상 현금수령;
(1 1) 마약 밀매, 밀수, 테러가 심한 지역의 고객과의 상업 왕래가 크게 증가하여 단기간에 자금 지불이 빈번하게 발생합니다.
(12) 계좌를 자주 개설하고, 계좌를 개설하고, 계좌를 판매하기 전에 대량의 자금지불이 발생한다.
(13) 고액 지불 거래 모니터링을 피하기 위해 의도적으로 0 으로 정리했습니다.
(14) 중국 인민은행이 규정한 기타 의심스러운 지불 거래 행위
(15) 금융기관이 판단한 기타 의심스러운 지불 거래 행위.
위에서 언급한' 단기' 는 10 영업일 이내입니다.
금융 기관이 지불 결제 업무를 처리할 때 고객이 위의 의심스러운 거래소에 명시된 상황에 부합하는 것을 발견하면 의심스러운 지불 거래를 기록, 분석하고' 의심스러운 지불 거래 보고서 양식' 을 작성한 후 보고해야 합니다.
정책적 은행, 국유독자상업은행, 주식제 상업은행의 영업기관이 의심스러운 지불거래를 발견하여 1 급 지점을 제출해야 한다. 1 급 지점은 분석을 거친 후' 의심스러운 지불 거래 보고서 양식' 을 받은 후 2 일째에 중국 인민은행 현지지점, 영업관리부, 성도 도심 지점을 제출해 상급행을 동시에 제출해야 한다.
도시상업은행, 농촌상업은행, 도심신용협동조합 및 연합사, 외자독자은행, 중외합자은행, 외국은행 지점영업기관이 의심스러운 지불거래를 발견한 경우, 중국 인민은행 현지지점, 영업관리부, 성도 (수도) 도심지점 및 기타 도심지점에 보고표를 제출해야 한다. 중국 인민은행의 다른 도심지점은' 의심스러운 지불거래보고표' 를 받은 후 2 일째에 해당 성의 중국 인민은행 지점, 영업관리부, 성도 (수도) 도심지점에 신고했다.