캐나다 토론토에 거주하는 IT 인사가 캐나다로 이주한 지 거의 반년 가까이 된 그는 캐나다라는 나라의 세제, 복지 상황을 직접 체험으로 이야기했다.
세금 부담은 확실히 비교적 높다
캐나다에서는 세금이 어디에나 있다. 내가 사는 온타리오 주 (이하 안성) 에서는 총 13% 의 GST (상품서비스세) 와 HST (조화소비세) 가 거의 대부분의 일상적인 거래에서 추가 지불이 필요하다. 개인 소득세는 매달 임금 계산서에 피범벅으로 나타나는데, 세율은 국내보다 더 높다. 기업 경영에 관해서는 각양각색의 세금은 더더욱 셀 수 없을 정도로 많다.
안성에서 13% 의 GST 와 HST 는 부가가치세로, 일부 상품과 서비스 품목에 면세를 적용하는 것을 제외하고는 나머지 거래는 모두 징수한다. 이런 거래 상품과 상가를 통제하는 방법은 수용자를 통제하는 것보다 더 명확하고 쉽다. 캐나다에서는 아무리 작은 식당도 택시에도 정규거래 시스템이나 카드 서비스가 있다. 문을 열고 장사를 하려면 세무감독에 직면해야 하기 때문에 표준화된 시스템과 서비스로 상가의 장부 부담을 줄일 수 있기 때문이다. 물론, 항상 예외가 있다. 장사를 하면 현금만 받고 수동으로 장부를 작성하지만, 역시 손님에게 13% 의 세금을 지불해야 한다.
개인 소득세의 경우 캐나다와 중국처럼 누진세율을 채택한다. 주로 연방세와 각 성 자체의 세금이 겹쳐져 있으며, 두 부분의 세율은 다르다. 간단한 추산에 따르면 연간 수입이 10 만 캐나다 달러라면 이론적으로 매년 약 28354 캐나다 달러의 소득세를 내야 한다.
개인소득세 징수는 선징하여 후퇴하는 방법을 채택한다. 개인의 각 소득 (캐나다의 임금 지급은 주급 또는 격주급이 많음) 이 구간의 초봉점을 넘으면 비례세금을 내고, 최종 연봉이 초징점을 초과하는지 여부는 연간 개인 소득 신고를 통해 세금 보충이나 세금 환급이 필요한지 여부를 결정할 것이다.
위의 세금 비율로 볼 때 캐나다 세금 부담은 중국 국내보다 현저히 높다. 캐나다인이 중국인보다 더 참을 수 있을까? 아니면 이 세금들은 캐나다 국민들에게 전혀 아무것도 아닌가? 아닙니다. 왜 중국인과 캐나다인의 세금에 대한 태도가 천양지차가 되는가? 개인은 주로 세 가지 측면에 반영된다고 생각합니다.
첫째, 규정의 명확성
둘째, 세법의 형평성;
셋째, 세금의 용도.
객관적으로 말하면, 절대다수의 사람들은 법규를 위반하기로 선택하지 않을 것이며, 법규가 명확하게 규정한 세율과 적용 범위만 있으면, 사람들은 세금을 받아들이기 어렵다고 느끼지 않을 것이다. 징수 대상에 대해 국내에서 가장 무서운 것은 너무 많은 특례와 적용 범위가 너무 많아 많은 사람들이 머리를 깎고 이 적용되지 않는 범위로 비집고 들어가 각종 즐기지 말아야 할 대우를 받는 것이다.
보답은 너를 미안하게 만든다.
지불이 있으면 보답이 있어야 하고, 세금을 내면 세금의 혜택을 누려야 한다. 단순한 납세 영광이 만족되는 것은 아니다. 그렇지 않으면 모두가 자각적으로 세금을 내지 않을 것이다. 캐나다는 납세자에게 어떤 보답을 합니까?
세금 용도와 관련하여 연방 및 각 지방의 세무서 웹 사이트에는 연간 세금과 사용 현황을 알려주는 명확한 보고서와 설명이 있습니다. 그러나 대다수 서민들은 이런 것에 별로 관심이 없다고 믿으며, 모두가 자신의 머리 위에 닥친 이익에 더 관심을 가질 것이라고 믿는다. (윌리엄 셰익스피어, 햄릿, 믿음명언)
앞서 언급한 세금 환급과 복지 외에도 세금은 개인 신용, 대출 신청, 이민자 친족 재회 신청 등 생활과 밀접한 관련이 있는 모든 측면에 영향을 미칠 수 있다.
캐나다에 처음 도착했을 때, 이민 서비스 센터에서 서비스 고문은 나에게 자세히 읽고 궁리한 후에 작성하라고 양식 한 무더기를 꺼냈다. 완성하는데 거의 일주일이 걸렸는데, 다 채운 후에 바꾼 것은 일련의 보답이다.
첫째, 아이들에게는 정부가 결코 아까워하지 않는다. 잘 알려진 우유금 (CCTB) 과 육아보조금 (UCCB) 은 정부가 모든 가정에 영유아를 부양하는 보조금이다. 안성에서는 6 세 이하의 어린이가 월별 보조금 100 캐나다 달러를 고정한 뒤 가계 소득 상황에 따라 추가 지원을 해 380 캐나다 달러에 가까운 보조금을 받을 수 있다. 이는 매월 총 480 캐나다 달러의 보조금이 있다는 뜻이다. 그래서 어떤 사람들은 몇 명 더 낳으면 가족을 키우기에 충분하다고 웃으며 말했다. 그에 더해, 매년 어린이 한 명당 약 500 캐나다 달러의 과외 활동 보조금을 받을 수 있습니다.
둘째: 정부는 매년 사회의 평균 소득과 소비 수준에 따라 개인 (가정) 에 대한 세액공제를 계산한다. 이러한 감면 중 일부는 반환할 수 없으며 개인 소득세를 공제하는 데 직접 사용되므로 일부 면세 개인 (가정) 이 나타납니다. 또 다른 부분은 반환 가능한 세액공제가 매월 세금 환급으로 개인 (가정) 계좌에 지급됩니다.
또한: 사회적 저소득, 실업자들을 위해 정부는 일련의 자금 지원 프로그램도 가지고 있다. 예를 들어, EI (실업보험) 는 지난 52 주 동안 900 시간 이상 근무한 사람들을 위해 비개인적인 이유로 고용주가 해고될 경우 정부가 주는 최대 45 주, 최대 55% 의 과거 평균 주급에 대한 보조금을 받을 수 있다.
의료
의료 분야에서도 캐나다 정부도 대범하고 넉넉한 편이다. 모든 안성 주민은 건강의료카드를 가지고 있는데, 이 카드를 들고 안성 범위 내에서 자신의 가정의사를 찾을 수 있으며, 매년 한 번씩 무료 건강검진과 무료 치아 세척 서비스를 받을 수 있다. 정말 불행한 일이 생기면 병원에 들어가기만 하면 병원에서 발생하는 모든 비용은 일체 지불하지 않아도 된다. 물론 병원에 들어가는 것은 쉬운 일이 아니다. 가정의사나 진료소가 없는 진단서 병원은 너를 전혀 상대하지 않을 것이다.
가장 행복한 것은 OSAP 입니다. 이 계획은 모든 안성의 주민을 대상으로, 나이와 상관없이, 네가 자격이 있는 한 대출 독서를 신청할 수 있다. 대출 계획에서는 등록금의 30% 를 감면할 뿐만 아니라 신청자의 소득 상황에 따라 일부 대출금을 상환에서 면제해 주고, 모든 대출은 무이자입니다. 그래서 경기 침체기에 많은 사람들이 대출을 받아 공부를 하고, 경제가 따뜻해지면 더 좋은 기회를 잡을 수 있다.
합리적이고 합법적인 조세 회피와 연세
캐나다에서, 정부는 개인에게 합리적인 조세 회피나 연세를 할 수 있는 일련의 방법을 제공한다.
조세 회피란 합법적인 경로를 통해 소득세를 낮추는 것이다. 연세는 원래 현 단계에서 납부해야 했던 세금을 향후 일정 기간 (예: 퇴직 후) 까지 연장하여 현재의 과세 부담을 효과적으로 줄이는 것이다.
캐나다에 사는 사람들은 TFSA (면세 스토리지 계정), RRSP (등록 퇴직 스토리지 프로그램), RESP (등록 교육 스토리지 프로그램) 등을 접하게 됩니다. 아마도 현지인들이 미래 돈을 쓰는 것을 좋아하는 소비 관념과 관련이 있을 수 있으며, 대출에 지나치게 의존해 생활하고 있으며, 정부는 지난 몇 년 동안 개인이 더 많은 돈을 저축하고 미래를 위해 생각하도록 격려하는 일련의 스토리지 계획을 내놓았다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언)
이 계획들은 어떻게 실시합니까? 어떻게 개인의 참여를 유도합니까? 첫째, 상대적으로 높은 이자, 더 중요한 것은 면세나 연세 역할을 할 수 있다는 것이다. 이 계획들은 개인을 겨냥한 것으로, 부부 중 한 쪽이 수입이 없거나 소득 격차가 특히 클 경우 수입이 높은 쪽에서 상대방에게 예금을 해 가족 전체의 과세 소득을 낮출 수 있다. 따라서 합리적으로 다른 스토리지 계획에 돈을 투자하면 가족의 응세율이 한 단계 낮아져 사실상 가족 전체의 세금 지출을 몇% 포인트 줄일 수 있는 기회가 주어진다. 중국 서클에서 이것은 매우 매력적이며, 많은 사람들이 고객을 위해 재테크 컨설턴트로 일하며, 다른 스토리지 계획, 보험, 기금 등의 제품을 선택하여 조세나 연세를 피함으로써 이 업계에 적지 않은 취업 기회를 증가시켰다.
게다가, 새집을 사거나 집을 인테리어하는 세금 공제, 노인의 부동산세 지원, 정치적 기부 세액 공제 등과 같은 것은 나에게 너무 신선하다.