XXX 광고회사 재무관리연구보고서는 배운 전문지식을 활용해 회계업무과정과 관리방법을 이해하고, 회계업무에 대한 이해를 깊게하고, 이론과 실제를 연계하고, 실제 업무능력과 문제 해결 능력을 키우고, 학습의 목적을 달성하기 위해 앞으로 더 좋은 일을 위한 든든한 기초를 다졌다. 2008 년 3 월 20 일부터 2008 년 4 월 20 일까지 저는 XX 광고유한공사에서 실제 조사를 실시했습니다. 1, 조사단위 기본상황 XX 광고유한공사는 도내 고속도로 양쪽에서 광고를 제작하고 게시하는 회사입니다. 사실, 어떤 단위도 자체 관리 제도와 방침 정책을 가지고 있으며, 이 회사도 예외는 아닙니다. 회사 직원은 많지 않지만 단위 재무회계기관의 내부 일자리 설정은 내부 통제제도에서 호환되지 않는 일자리 분리 원칙에 따른 것이다. 내부 일자리 분담은' 처리, 심사, 승인' 4 분리 원칙에 따라 설정되고, 일자리 설정과 업무분업은 상호 제한, 상호 감독의 원칙을 고수한다. 본사재무부에는 1 재무이사, 회계원 2 명, 1 출납원, 1 보관원이 있습니다. 주요 기능은 회사의 경제활동을 점검하고, 회사의 재무상태와 경영 성과를 보고하고, 적시에 정확하고 완전하게 기록, 계산 및 보고하며, 다음 업무에 진실하고 완전한 회계 정보를 제공하는 것이다. 둘째, 조사 내용 우리는 단위의 재무인력 설정, 장부 설정, 예산 관리를 주요 조사 내용으로 1, 일자리 설정 상황, 주로 회계, 출납원, 보관 제공 여부를 포함한다. 2. 인력의 자질은 주로 전문자격증 보유 여부, 전문직 여부, 재무인원의 직업윤리 준수 여부 등으로 나타난다. 3. 장부 설정, 주로 총계정 원장, 상세 원장, 예금 분개, 현금 장부의 장부가 완비되어 있는지 여부, 기록이 시기적절한지 여부, 장부, 장부증, 장부가 일치하는지 여부에 초점을 맞추고 있습니다. 4, 주로 내부 금융 시스템이 건전한지 여부를 보여줍니다. 셋. 조사 결과 이번 조사를 통해 이 회사의 직위 설정, 장부 설정이 기본적으로 완전하고 제때에 기록되었으며, 장부, 계좌증, 장부는 기본적으로 일치한다는 사실이 밝혀졌다. 장부는 이미 일별로 결산하였다. 모든 재무 담당자는 회계 직업 윤리를 준수할 수 있는 전문 자격증을 취득했다. 허위 재무회계보고 제공, 가짜 장부, 회계증명서, 회계장부, 재무회계보고, 횡령, 공금 횡령, 직무 침범 등 회계의무와 관련된 위법 행위는 발견되지 않았다. 그리고 회사의 재무 관리 제도가 완벽하고 건전하여 각종 규칙과 제도를 제정하였다. 동시에, 나는 또한 회사가 몇 가지 좋은 방법을 가지고 있다는 것을 발견했다: (1) 일자리 설정과 분업. 비록 회사가 설립된 지 얼마 되지 않았지만, 그들은 합리적으로 회계직을 설치하고, 호환되지 않는 일자리의 분리를 견지하며, 직위 간의 권력과 책임이 명확하고, 상호 제약하며, 상호 감독을 보장하여, 내부 통제 제도가 타협하지 않고 집행될 수 있도록 하여, 기본적으로 데이터 유지 관리 관리와 컴퓨터 감사 분리를 실현하였다. 데이터 입력은 감사 및 부기에서 분리됩니다. 회계원, 경제업무사항, 회계문제의 승인자, 경영인의 책임과 권한을 명확하게 나누고, 서로 분리하고, 서로 제약한다. (2) 어음관리어음은 단위 재무수지의 합법적인 증빙과 부기의 최초 증빙이다. 따라서 빈 어음은 전담자가 보관하고, 어음을 보관하는 사람은 은행의 모든 도장을 보관하는 데 참여하지 않으며, 이는 호환되지 않는 직무분리의 원칙을 따른다. 어음 보관인은 어음 수령과 사용 과정에서 어음 관리 규정을 엄격히 준수하며, 기본적으로 규정에 따라 사용할 수 있으며, 잘못 기입하여 무효화한 어음을 모두 보존할 수 있다. 회계사는 사용된 어음 번호를 회계 장부 요약에 기록하여 언제든지 사용된 어음 번호의 연속성을 검사할 수 있도록 합니다. 또한, 승인 없이 회사 재무 담당자는 어음이 무단으로 배서되어 양도된 것을 발견하지 못하고, 무단으로 빈 수표를 발급했다. 그들은 언제든지 발행된 은행 약속어음과 환어음을 사용하고, 만기가 되면 즉시 사용 잔액을 점검하고 기록하도록 주의한다. 매달 은행 명세서를 장부 기록과 대조하고, 어음 사용량을 은행 명세서의 관련 기록과 일일이 대조하여 계좌증을 맞추는 전문인이 있을 것이다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 은행명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 은행명언) 어음관리를 강화하는 것은 회사 내 재무관리제도의 중요한 구성 요소이다. 직장에서 회사는 엄격한 어음 보관제도를 확립하여 전문 보관제도를 실현하였다. 특수 스토리지 시스템 특별 계정 관리 시스템; 인수인계 제도를 보관하다. 정기 실사제도. (3) 자금 관리는 현금 관리를 강화하고 국가 현금 관리법과 시행 세칙을 엄격히 집행하는 것이다. 은행에서 인출한 현금, 종업원이 반환한 각종 대출, 기타 소득 등과 같은 현금 수입의 경우 은행이 규정한 현금 한도에 따라 초과 현금을 제때에 은행에 납부하여 현금과 백조 인출을 금지해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 템플릿, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금) 둘째, 출납원이 처리한 현금납부는 회계감사확인의 회계증빙을 근거로 한다. 직원 개인이 지불한 현금은 지도자의 서명 비준을 거친 후에야 발급된다. 셋째, 출납원은 수지 업무의 원래 증빙서에' 수령' 과' 지불' 도장을 찍었다. 동시에 부기 증빙서에 따라 현금장부와 예금일지를 제때에 등록하여 일결산 월결산, 장부, 계좌증, 장부를 맞추다. (4) 자금 관리는 재무감사제도를 강화하고 엄격한 지출 감사제도를 세우고, 규정에 따라 직원에게 지급되는 사무비, 인쇄비, 홍보비, 설비구매비, 임금, 보너스, 수당 등의 비용을 상환한다. 엄격한 비용 상환 절차를 제정하고, 각 비용은 반드시 합법적인 서류를 취득해야 하며, 경영인의 서명, 주관 지도자의 승인, 그리고 재무인원이 상환해야 한다. 자금의 사전 감독과 사후 감독을 강화하다. 지출 계획에 엄격히 따르고, 제도를 견지하고, 불합리한 지출을 거부하고, 낭비를 근절하다.