미국과 중국 세금 제도의 차이점
미국 세금은 종합소득을 기준으로 하는 소득세입니다. 동시에 IRS는 증여세와 유산세를 포함하여 재산 양도에 대해 다양한 '양도세'를 부과합니다.
세법은 또한 미국 거주자에게 매우 무거운 신고 의무를 부과하고 위반 시 엄중한 벌금을 부과합니다.
1, 소득(세금 신고 대상)
급여 소득, 투자 소득(실현), 은행 이자, 배당금, 임대 소득 등이 있습니다.
2, 자산 및 재산(과세 대상 신고 대상)
부동산, 은행 계좌, 주식, 펀드, 금융 상품, 유가 증권 등.
3.
3. 외국 세금 공제를 신청할 수 있습니다.
미국 정부는 전 세계에 세금을 부과하지만 이중 과세는 하지 않습니다. 소득의 일부가 다른 나라에서 과세된 경우 미국에서 납부해야 할 세금의 일부 또는 전부를 공제받을 수 있습니다.
4. 해외 수익은 어떻게 신고하나요?
회사에서 배당금을 받지 않는 경우 세금이 없으며, 회사의 지분을 10% 이상 소유한 경우 신고해야 합니다.
5. 미국 세금 제도
현재 미국의 세금 제도는 연방 시스템과 호환되며 연방, 주 및 지방 수준으로 구성되어 있습니다. 미국 연방세는 개인 소득세와 법인 소득세를 주요 세원으로 하고, 주세는 판매 및 사용세를 주요 세원으로 하며, 지방세는 재산세를 주요 세원으로 합니다.
미국의 글로벌 세금 시스템
1, 소득 대 자산
많은 사람들이 이것을 글로벌 자산에 대한 세금으로 착각할 것입니다. IRS의 관점에서 소득과 자산은 서로 다른 개념입니다. 이 세금은 개인 자산이 아닌 개인 소득에 부과됩니다.
소득: 노동 소득, 이자, 배당금, 투자 자본 이득
자산: 부동산, 토지, 금융 자산, 회사 주식, 무형 자산, 천연 자원, 예술품 수집품.
2. 해외 근로 소득 공제
미국의 글로벌 과세 원칙: 미국 정부는 전 세계적으로 과세하지만 이중 과세를 하지 않습니다. 즉, 미국 거주자의 해외 소득 중 일부는 다른 국가에서 과세되며 미국에서 납부해야 할 세액을 줄이는 데 사용될 수 있습니다.
그러나 모든 해외 소득이 과세 대상인 것은 아닙니다. 영주권자 또는 현재 과세 연도 동안 해외에서 장기간(미국 내 30일 이내) 거주 및 근무하는 시민권자인 경우, 해외 소득에 대한 미국 면세 한도는 최대 $6,543,800 이상입니다.
해외 소득에 대한 면세 혜택은 임금, 판매 수수료 및 기타 노동 소득과 같은 양수 소득이어야 하며 기업 배당금, 은행 이자 또는 투자 수익, 사회 복지 수당, 연금 및 연금은 포함되지 않습니다.
해외 소득세 공제액을 계산하는 방법은 복잡한 문제입니다. 샘훈 세무사는 상황에 따라 전문 공인회계사와 상담할 것을 권합니다.
3. 중국 회사의 수익에 대한 세금 신고는 어떻게 하나요?
미국의 글로벌 세금 시스템은 개인 소득에 대한 것이며, 주식을 보유한 회사는 다른 법인입니다.
회사의 이익이 배당을 통해 납세 거주자에게 분배되지 않는 경우, 원칙적으로 미분배 이익의 이 부분은 과세 대상이 아닙니다. 그러나 회사의 지분율에 따라 10%를 초과하는 경우 외국 회사의 재무제표를 신고해야 합니다.
4. 미국 거주자인지 여부는 어떻게 확인하나요?
미국 납세 거주자는 미국 소득세의 의미 내에서 미국 시민권자 또는 거주자입니다. 미국 납세 거주자는 미국 시민권자, 미국 영주권을 가진 중국 시민권자, 중국 국적자(거주 테스트를 통과하고 183일 이상 미국에 거주한 사람)의 세 가지 범주로 나뉩니다.
183일 거주 테스트는 다음과 같이 계산됩니다: 올해 미국 체류 일수(최소 31일) + 65438 + 작년 미국 체류 일수의 0/3 + 재작년 미국 체류 일수의 65438 + 0/6. 183일 이상 미국에 체류한 경우 미국 세금 거주자로 간주됩니다.
또한, 미국 과세 거주자가 아니더라도 투자 부동산 임대 소득, 이민 투자자로부터의 이자 소득 등 미국 내 소득이 있는 경우 K-1 양식을 받은 시점부터 원칙적으로 세금 신고를 해야 합니다.
5. 미국 기업이 알아야 할 세금 이슈는 무엇인가요?
미국의 세금 제도가 조정된 이후 세금 제도는 보다 인간적이고 표준화되었습니다. 많은 조정이 기업가와 사업주들에게 큰 환영을 받았으며 미국에서의 투자와 기업가 정신은 새로운 열정의 물결을 불러일으켰습니다.
미국 회사를 등록하려면 일반적으로 연방세, 주세(매출세와 소득세의 큰 비중을 차지하는), 지방세 등 몇 가지 주요 세율에 주의해야 합니다. 이 점을 염두에 두면 안심하고 회사를 등록할 수 있습니다!
회사 유형에 따라 연방 세금에 해당하는 세금이 다르다는 점에 주목할 필요가 있습니다. 각 주에서 시행하는 세금 정책도 다릅니다. 미국 회사 등록에 적합한 주를 선택하면 세금 계획을 더 쉽게 세울 수 있습니다.
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