1. 대차대조표 (대차 대조표) 는 특정 날짜에 기업의 자산, 부채 및 자기자본을 기록하는 재무 상태 테이블입니다. 대차대조표는 좌우 두 부분으로 나뉘는데, 왼쪽은 기업의 자산 항목이고 오른쪽은 기업의 부채와 자기자본 항목이다.
2. 이익 명세서 (Income Statement) 는 일정 회계 기간 동안 기업의 영업 수익, 비용, 이익 및 손실을 반영하는 재무제표입니다. 이윤표는 수익, 비용, 세금 및 비용, 총 이익 및 순이익과 같은 항목으로 구성됩니다.
3. 현금 흐름표 (Cash Flow Statement) 는 일정 회계 기간 동안 기업의 현금 흐름 수지를 반영하는 재무제표입니다. 현금 흐름표는 영업, 투자, 융자 활동으로 인한 현금 유입 및 유출을 각각 기록하여 해당 기간의 순 현금 증가액을 계산합니다.
재무 작업에는 다음이 포함됩니다.
1. 회계 업무: 재무 회계 및 관리 회계 포함, 기업의 업무 활동 기록, 재무 보고서 작성, 기업 의사 결정에 신뢰할 수 있는 데이터 제공.
2. 예산 관리: 기업 전략 계획에 따라 연간 예산을 편성하고, 자원을 할당하고, 집행을 추적합니다.
3. 원가통제: 기업의 원가를 감독하고, 원가통제를 실시하며, 기업이 원가를 낮추고 효율을 높일 수 있도록 돕습니다.
4. 세무계획: 국가세정책과 규정에 따라 기업의 합법적인 조세회피에 대한 건의와 서비스를 제공한다.
5. 자금 관리: 기업의 유동 자금을 관리하여 기업의 자금 유동성과 안전을 보장합니다.
6. 금융기관과 통신: 은행이나 기타 금융기관에 대출 신청, 은행계좌 개설 등.
7. 보고서 분석: 기업 경영 상황에 따라 각종 재무 분석 보고서를 작성하고, 기업 재무 상태를 평가하고, 기업 관리자에게 건의를 제공한다.
8. 규정 준수 검사: 관련 법률 및 회계 기준에 따라 기업 재무 활동의 규정 준수를 모니터링하고 보장합니다.
요약하면, 재무 업무는 매우 중요하고 다양해서 기업 내에서 발생하는 업무와 관련이 있다. 재무 기능 부서는 재무 정보를 기록, 모니터링 및 제공함으로써 기업의 원활한 운영 및 관리를 보장합니다.