I. 현금과 은행
1. 현금 지출 처리, 승인은 타당하고 근거가 있다. 국가 관련 현금관리제도의 규정에 엄격히 따르면 비용은 회계심사와 총지배인의 서명을 거쳐야 처리할 수 있다. 지불 후 "수령" 및 "지불" 장을 찍습니다. 일일 운전 자금은 2000 위안을 초과해서는 안 된다. 초과, 은행에 예치해야 한다. 허가 없이 받은 현금과 수표는 제때에 은행에 보내야 한다. "백조" 로 현금을 상쇄해서는 안 되고, 함부로 현금을 유용해서는 안 된다. 재고 현금에 부족이나 흑자가 있는 것을 발견하면 원인을 규명해야 하며, 상황에 따라 별도로 처리해야 하며, 사사로이 가져가거나 보충해서는 안 된다. 만약 부족이 있다면, 당신들은 배상을 책임져야 합니다. 금고 비밀번호의 비밀을 잘 보관하고, 열쇠를 잘 보관하고, 함부로 다른 사람에게 넘겨주지 마라.
은행 결제를 처리하고 수표 사용을 규제합니다. 은행 결제제도의 규정에 따라 수표를 계산서에 기입하고 은행에 보내면 티켓을 연기할 수 없습니다. 송금을 처리할 때 계좌번호를 주의하여 송금 오류를 엄금합니다. 수표를 발행할 때 수취인, 용도, 금액 및 날짜를 명시하고 항상 서명한 후에야 사용할 수 있습니다. 특별한 경우 금액을 채우지 않는 이체 수표를 발행해야 하는 경우 수취인명, 자금 사용, 발행일, 규정 한도 및 상환 기간을 수표에 기재하고 수취인이 전용 등록부에 서명해야 합니다. 잘못 기입된 수표는 반드시' 무효' 장을 찍어서 부본과 함께 보관해야 한다. 공백 수표의 서명을 엄격히 통제하다. 수표를 잃어버렸을 때, 너는 즉시 은행에 분실 신고를 해야 한다.
3. 일기를 열심히 써서 하늘이 맑고 달이 잘 뜨도록 보장합니다. 작성한 지불 증빙서에 따라 현금과 예금 일지를 일일이 등록하고 잔액을 잘 한다. 현금의 장부 잔액은 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 월말에는 장부 잔액이 명세서의 잔액 조정과 일치하도록 은행 명세서를 작성해야 한다. 결산에 대해서는 제때에 조회해야 한다. 항상 은행 잔액을 기록하다.
4. 매월 5 일까지 수표 영수증 및 월말 보고서를 수집하고 소득과 지출 상세내역을 기입한 후 회계에 전달합니다.
둘. 송장 및 영수증
1. 송장 및 영수증은 번호순으로 사용해야 하며 빈 송장 및 영수증은 반드시 등록해야 합니다.
2. 송장 등록부를 작성하고, 전담자를 지정하여 보관하고 기입하고, 전문장소를 설립하여 송장을 보관한다.
3. 송장을 구매한 후, 순서대로 연필로 송장 표지 오른쪽 상단 모서리에 번호를 표시하고, 나중에 참고할 수 있도록 구매 수첩에 표시를 합니다.
4. 송장은 반드시 연필로 부스번호를 표시해야 하며, 지불 방법이 현금인지 수표인지 표시해야 합니다.
5. 규정에 맞지 않는 송장은 재무상환증빙으로 사용할 수 없으며, 재무부문은 거부할 권리가 있다.
6. 정해진 시한과 순서에 따라 한 번에 한 번씩 송장을 발행하고, 숫자순으로 작성하며, 프로젝트가 완비되고, 내용이 진실하며, 글씨가 또렷하고, 한 부씩 인쇄되고, 내용이 정확히 일치하며, 송장련이나 공제연합에 재무장이나 송장 도장을 찍어야 한다. 무효 차표는 무효로 표시해야 하며, 완전히 보존해야 한다.
7. 각 송장을 작성한 후 표지에 시작 및 종료 번호, 실제 송장 발행의 시작 및 종료 날짜, 폐기 매수를 기입해야 합니다.
8. 세무서의 규정에 따라 송장을 보관하고 보관하며 무단 훼손해서는 안 된다. 발행된 송장 부본 및 송장 등록은 5 년 동안 보관해야 합니다. 보존 기간이 만료된 후 세무서의 검사를 거쳐 파기하다.
9. 송장 관리자는 송장을 유실하지 않고 잘 보관해야 합니다. 인보이스가 분실된 경우 분실 당일에 주관 세무서를 서면으로 보고하고 신문이나 텔레비전 등 매체에서 무효를 선언해야 한다.
셋. 부기 및 보고서
1. 감사된 원본 증빙서에 따라 회계 증빙증을 작성하고 매일 하나씩 등록하여 내용 완료, 디지털 정확성, 요약 명확성, 서명 완료, 회계 요구 사항 충족, 계정 일치, 잔액 일치를 위해 현금 장부와 예금 분개를 설정해야 합니다. 등록 후 증빙증을 재무실로 옮겨 기재하다. 월말에 은행 예금을 은행 명세서와 대조하여 정산되지 않은 계좌에 대해' 은행 명세서' 를 작성하다.
2. 매일 현금과 은행 예금을 실사하여 장부, 장부, 장부를 일치시킵니다. 사장은 사람을 파견하여 현장 조사하여 자금 상황을 점검할 수 있다.
3. 매주 자금수지 명세서를 작성한다.
넷째, 도장
도장은 반드시 엄격하게 규정에 따라 적절하게 보관하고 사용해야 한다. 수표를 발급한 모든 도장은 출납원 한 명이 보관할 수 없고, 재무전용장은 회계가 보관하고, 회사 도장은 출납이 보관해야 한다.
동사 (verb 의 약어) 비용 통계
매월 현금과 수표 지출을 분류하고 회계 심사를 위해 표를 작성한 후 총지배인 (직접 또는 우편) 에게 제출한다.
자동사 다른 사람
1. 회사의 부동산 관리비와 유틸리티 요금을 납부하다.
2. 월급 회계.
3. 금융법규를 배우고, 이해하고, 익히고, 정책 수준을 높인다. 재경 규율을 수호하고 회계제도를 집행하며 불법 수지와 사기 행위를 보이콧하다.
이상은 내가 조사한 계산원이 해야 할 일이다. 나는 출납원이지만, 이 단락은 매우 포괄적이어서, 나는 스스로 쓰지 않을 것이다. 허허, 당신들은 무역회사입니다. 수출입이 있다면 수출입관세와 관련 금융지식도 파악해야 한다. ᄏ