첫 번째
상업은행 자본충족률 감독을 강화하고 상업은행의 안전하고 꾸준한 경영을 촉진하기 위해 중화인민공화국 은행업감독관리법, 중화인민공화국 상업은행법, 중화인민공화국외자은행관리조례에 따라 이 방법을 제정한다.
둘째
이 방법은 중화인민공화국 경내에 설립된 상업은행에 적용되며, 중자은행, 외상독자은행, 중외합자은행을 포함한다.
문장
이 접근법의 자본 적정성 비율은 상업 은행이 보유한 자본과 이 접근법의 요구 사항을 충족하는 상업 은행 위험 가중 자산 간의 비율을 나타냅니다.
상업은행의 핵심 자본 충족률은 상업은행이 보유한 핵심 자본과 위험 가중 자산의 비율을 가리킨다.
제 4 조
상업은행 자본 충족률 계산은 대출 손실과 기타 손실을 전액 계상하는 것을 기초로 해야 한다.
제 5 조
상업 은행 자본은 신용 위험과 시장 위험에 저항해야 한다.
제 6 조
상업은행은 미합표와 병행 후의 자본 적정률을 모두 계산해야 한다.
제 7 조
상업은행 자본 충족률은 8% 미만이어야 하고, 핵심 자본 충족률은 4% 미만이어야 한다.
제 8 조
중국 은행업감독관리위원회 (이하 은감회) 는 본 방법에 따라 상업은행의 자본 충족률과 자본 관리 상황을 감독하고 점검한다.
제 9 조
상업은행은 본 방법에 따라 자본 적정성 정보를 공개해야 한다. 적당히
제 10 조
상업 은행은 자본 적정성 비율을 계산하고 표기할 때 다음 기관을 통합 테이블 범위에 포함시켜야 합니다.
(1) 상업은행이 지분 자본의 절반 이상 (반수 제외) 을 보유한 투자금융기관은 다음과 같습니다.
1. 상업은행이 지분 자본의 절반 이상을 직접 소유하고 있는 투자금융기관
2. 상업은행 전액 출자 자회사가 지분 자본의 절반 이상을 소유하고 있는 투자금융기관
3. 모 상업은행과 전액 출자 자회사 * * * 는 모두 지분자본의 절반 이상인 투자금융기관이다.
(2) 상업은행이 보유한 권익자본은 절반을 넘지 않지만, 투자금융기관과의 다음 상황 중 하나가 있는 경우, 합병표 범위에 포함되어야 한다.
1. 다른 투자자와의 합의를 통해 본 기관의 의결권 절반 이상을 보유한다.
2. 정관이나 합의에 따라 본 기관의 재정 및 업무 정책을 지배할 권리가 있다.
3. 본 기관의 이사회 또는 유사 권력기관의 대부분을 임면할 권리가 있다.
4. 해당 기관 또는 유사 기관의 이사회에서 반수 이상의 투표권을 갖는다.
합병 범위에서 제외될 수 있는 기관은 파산을 선언하거나 폐쇄하는 금융 기관입니다. 종료로 청산 절차에 들어가는 금융 기관 1 년 이내에 매각하고 단기간에 지분 자본의 절반 이상을 보유하기로 결정한 금융 기관 소재국 외환통제 등 돌발 사태의 영향으로 자금 파견이 제한되는 해외 부속 금융기관.
제 11 조
상업 은행의 자본 적정성 비율 계산 공식;
자본 적정성 비율 = (자본 공제)/(위험 가중 자산+12.5 배 시장 위험 자본)
핵심 자본 적정성 비율 = (핵심 자본-핵심 자본 공제)/(위험 가중 자산+12.5 배 시장 위험 자본)
제 12 조
상업은행의 자본에는 핵심 자본과 2 차 자본이 포함된다.
핵심 자본에는 납입 자본금 또는 보통주, 자본 공모, 잉여 공모, 할당되지 않은 이익 및 소수 주주 지분이 포함됩니다.
2 차 자본에는 재평가 적립금, 일반 준비금, 우선주, 전환 사채, 혼합 증권 및 장기 후순위 부채가 포함됩니다.
소유주의 권익에 부과된 매각가능 채권의 공정가치의 양수 변동은 2 급 자본에 반영될 수 있으며, 일부는 변동의 50% 를 초과할 수 없다. 초과하면 2 차 자본에서 공제됩니다. 상업은행은 자본 적정률을 계산할 때 자본공적금에 부과된 매각채권의 공정가치를 핵심 자본에서 전출해야 한다.
제 13 조
상업은행 2 급 자본은 핵심 자본의100% 를 초과해서는 안 된다. 2 급 자본에 부과된 장기 후순위 채무는 핵심 자본의 50% 를 초과해서는 안 된다.
제 14 조
상업은행이 자본 충족률을 계산할 때, 자본에서 다음 항목을 공제해야 한다.
(1) 영업권
(b) 상업 은행의 미공개 금융 기관에 대한 자본 투자.
(3) 상업은행이 비자용부동산과 기업에 대한 자본투자.
제 15 조
핵심 자본 적정성 비율을 계산할 때 상업 은행은 핵심 자본에서 다음 항목을 공제해야 합니다.
(1) 영업권
(2) 상업은행이 미계금융기관 자본투자의 50% 를 나타낸다.
(3) 상업은행이 비자용부동산과 기업자본의 50% 를 투자한다.
제 16 조
상업은행은 각 대출의 위험 가중 자산을 계산할 때 먼저 대출의 장부 가치에서 특별 충당금을 공제해야 한다. 기타 자산의 손상 충당금도 해당 자산의 장부 가치에서 공제해야 한다.
제 17 조
상업 은행 해외 채권의 위험 가중치는 해당 국가의 외부 신용 등급 결과를 기준으로 합니다. 같은 국가에 대한 여러 등급 회사의 등급 결과가 일치하지 않을 경우 낮은 등급 결과를 선택해야 합니다.
(1) AA- 이상 평가, 위험 가중치 0%, AA- 이하, 위험 가중치100 인 다른 국가 또는 지방 정부에 대한 청구
(b) 등록 국가 또는 지역 등급이 AA- 이상 (AA 포함) 인 해외 상업 은행, 증권사 채권, 위험 가중치는 20%, AA- 이하, 위험 가중치는100% 입니다.
(3) AA- 이상 (AA- 포함), 위험 가중치 50%, AA- 이하, 위험 가중치 100% 로 평가된 다른 국가 또는 지역 정부에 투자한 공기업 채권.
제 18 조
상업은행이 다자간 개발은행 채권에 대한 위험 가중치는 0% 이다.
제 19 조
상업은행이 중국 중앙정부와 중국 인민은행의 본 외화채권에 대한 위험가중치는 0% 이다.
상업은행이 우리나라 중앙정부가 투자한 공기업 채권에 대한 위험 가중치는 50% 이다.
제 20 조
상업은행이 우리나라 정책적 은행 채권에 대한 위험가중치는 0% 이다.
제 21 조
상업은행이 국내 기타 상업은행 채권에 대한 위험가중치는 20% 이며, 그 중 원래 기한이 4 개월 이내 (4 개월 포함) 인 채권의 위험가중치는 0% 이다.
상업은행이 국내 다른 상업은행이 발행한 혼합증권과 장기 후급채무의 위험가중치는 100% 이다.
제 22 조
상업은행이 중앙정부에 투자한 금융자산관리회사가 국유은행의 부실 대출을 인수하기 위해 발행한 채권의 위험가중치는 0% 이다.
상업은행이 우리나라 중앙정부가 투자한 금융자산관리사의 기타 채권에 대한 위험가중치는 100% 입니다.
제 23 조
상업은행이 기업과 개인채권 등 자산에 대한 위험가중치는 100% 입니다.
제 24 조
개인 주택 담보 대출의 위험 가중치는 50% 이다.
제 25 조
다음 물질은 위험 완화 효과가 있습니다.
(a) 전용 계좌, 예금 또는 보증금 형태의 현금;
(2) 금;
(3) 은행 예금 증명서;
(4) 중국 재무부가 발행한 국채
(5) 중국 인민은행이 발행한 어음;
(6) 중국 정책적 은행과 상업은행이 발행한 채권, 어음, 인수어음
(7) 중국 중앙정부가 투자한 공기업이 발행한 회사채, 어음 및 인수어음
(8) AA- (AA 포함) 이상 국가 또는 지방 정부가 발행한 채권, 상업은행, 해당 국가에 등록된 증권회사, 정부가 투자한 공기업이 발행한 채권, 어음 및 수락어음
(9) 다자 개발은행이 발행한 채권.
전액에 열거된 담보물질이 담보한 대출은 담보물과 같은 위험권이나 담보물 발행인 또는 수취인의 직접채권의 위험가중치를 받아야 한다. 일부 담보대출의 경우 담보물 보호 부분에 상응하는 저위험 가중치가 부여된다.
제 26 조
다음 보증 주체가 제공하는 보증에는 위험 완화 기능이 있습니다.
(a) 중국의 정책 은행 및 상업 은행;
(2) 국무원의 비준을 거쳐 외국 정부나 국제경제기구의 대출을 이용하기 위해;
(3) 중국 중앙정부가 투자한 공기업;
(4) AA- (AA 포함) 이상의 국가, 해당 국가에 등록된 상업 은행 및 해당 국가에 투자한 공기업
(5) 다자간 개발 은행.
전항에 열거된 보증인이 전액 담보하는 대출에 대해서는 보증인의 직접채권의 위험가중치를 받는다. 일부 담보대출의 경우 담보부분에 상응하는 저위험 가중치가 부여된다.
제 27 조
상업은행은 표외 업무의 신용위험으로부터 자본을 회수해야 한다.
상업은행은 테이블 외 항목의 명목 원금 금액에 신용 변환 계수를 곱하여 테이블 내 항목과 동등한 위험 자산을 얻은 다음 거래 대상의 속성에 따라 위험 가중치를 결정하여 테이블 외 항목에 해당하는 위험 가중 자산을 계산해야 합니다.
환율, 이자율 및 기타 파생 계약의 위험 가중 자산의 경우 현재 위험 노출 방법을 사용하여 계산됩니다.
제 28 조
상업은행은 시장 위험에 대해 자본을 회수해야 한다.
시장 위험은 시장 가격 변화로 인한 대차대조표 내부 및 외부 위치 손실의 위험입니다. 이 접근법에서 말하는 시장 위험에는 거래 계좌 금리의 영향을 받는 각종 금융 수단과 주식과 관련된 위험, 상업은행의 전체 외환 위험, 상품 위험 등이 포함됩니다.
제 29 조
상업은행은 본 방법의 규정에 따라 거래계좌를 개설해야 하며, 거래계좌의 모든 항목은 시장가격으로 가격을 매겨야 한다.
거래 계좌에는 상업은행이 자기관리에 종사하고 단기간에 보유하고 있으며, 향후 매각을 계획하거나 실제 또는 예상되는 매매 차액, 기타 가격 및 이자율 변동으로 이익을 얻을 수 있는 금융 수단의 위치가 포함됩니다. 고객의 거래 위탁 및 시장 수행을 위해 보유한 위치 거래 계정에서 다른 항목의 위험을 피하기 위해 보유 된 위치입니다.
제 30 조
거래계좌 포지션 총액이 표 안팎 총자산의 65,438+00% 보다 높거나 85 억원이 넘는 상업은행이 시장 위험자본을 발생시킨다.
제 31 조
이 방법에 따라 시장 위험자본을 언급할 필요가 없는 상업은행은 분기별로 은감회에 시장 위험위치를 보고해야 한다.
제 32 조
상업은행은 본 방법에 규정된 표준 방법에 따라 시장 위험자본을 계산해야 한다. 은감회의 승인을 받아 상업은행은 내부 모형법을 사용하여 시장 위험자본을 계산할 수 있다. 감독 및 검사
제 33 조 상업은행 이사회는 본 은행의 자본 충족률 관리에 대한 최종 책임을 지고, 자본 충족률 관리 목표 결정, 위험 허용 승인, 자본 계획 수립, 시행 감독 등을 담당한다. 이사회를 설립하지 않는 사람은 행장이 책임진다.
제 34 조 상업은행 고위 경영진은 본 은행의 자본 충족률 관리를 위한 규제제도 수립, 신용위험과 시장위험의 식별, 측정 및 보고 절차 개선, 자본 충족률 수준 정기 평가, 적절한 자본 관리 메커니즘 구축 등 자본 적정성 비율 관리를 담당하고 있습니다. 자본 평가 절차에 대한 검사와 감사를 강화하여 각 모니터링 조치의 효과적인 이행을 보장하다.
제 35 조 상업은행은 은감회에 보고해야 하며, 표상과 비합표 후의 자본 적정률을 보고해야 한다. 그리고 표 자본 적정성 비율은 6 개월마다 한 번씩 제출되며, 표 자본 적정성 비율은 분기마다 한 번씩 제출되지 않습니다. 자본 충족률에 영향을 미치는 특별한 중대한 문제가 발생하면 은감회에 제때에 보고해야 한다.
제 36 조 은감회는 상업은행 자본 충족률에 대한 현장 검사와 오프사이트 모니터링을 실시한다. 검사 내용은 주로 다음과 같습니다.
(1) 상업은행 자본충족률 관련 규제제도의 제정과 집행;
(2) 상업은행이 자본 적정률을 유지하는 자본 계획과 시행, 그리고 자본 수준을 감시하는 능력과 수단
(c) 상업 은행의 신용 위험 및 시장 위험.
(4) 상업은행 거래계좌의 설립과 프로젝트 가격이 본 방법의 규정에 부합하는지 여부.
제 37 조 상업은행의 위험상태와 위험관리 능력에 따라 은감회는 단일 은행에 최소 자본 충족률을 높이도록 요구할 수 있다.
제 38 조 자본 충족률에 따라 은감회는 상업은행을 세 가지 범주로 나누었다.
(1) 자본이 충분한 상업은행: 자본충족률은 8% 이상이고 핵심 자본충족률은 4% 이상이다.
(b) 자본이 부족한 상업은행: 자본 적정성 비율이 8% 미만이거나 핵심 자본 적정성 비율이 4% 미만이다.
(3) 자본이 심각하게 부족한 상업은행: 자본 충족률이 4% 미만이거나 핵심 자본 충족률이 2% 미만이다.
제 39 조 자본이 충분한 상업은행에 대해 은감회는 꾸준한 발전 업무를 지지할 것이다. 자본 충족률이 최소 기준 이하로 떨어지는 것을 막기 위해 은감회는 다음과 같은 개입 조치를 취할 수 있다.
(1) 상업은행이 위험관리규정을 보완할 것을 요구한다.
(2) 상업 은행이 위험 통제 능력을 향상시킬 것을 요구한다.
(3) 상업은행이 자본 충족률에 대한 분석과 예측을 강화할 것을 요구한다.
(4) 상업은행에 실행 가능한 자본 유지 관리 계획을 제정하여 상업은행이 일부 고위험 업무에 개입하는 것을 제한하도록 요구하다.
제 40 조 자본이 부족한 상업은행에 대해 은감회는 다음과 같은 시정 조치를 취할 수 있다.
(a) 규제 의견을 제시하다. 규제 의견의 내용에는 상업은행 자본 충족률 현황, 취할 시정 조치, 각 조치의 상세한 실시 방안에 대한 설명이 포함됩니다.
(2) 상업은행이 은감회 감독 의견을 받은 후 2 개월 이내에 실행 가능한 자본 보충 계획을 제정하도록 요구하다.
(3) 상업 은행이 자산 증가를 제한 할 것을 요구한다.
(4) 상업 은행이 위험 자산의 규모를 줄일 것을 요구한다.
(5) 상업 은행에 고정 자산의 구매를 제한하도록 요청하십시오.
(6) 상업 은행이 새로운 기관을 설립하고 새로운 업무를 시작하는 것을 엄격히 비준하거나 제한한다.
상업은행이 전액 규정된 시정 조치를 취한 후 기한이 지났고, 그 행위는 이미 상업은행의 온건한 경영을 심각하게 위태롭게하고 예금자 및 기타 고객의 합법적 권익을 손상시킨 것으로, 은감회는 위험수준과 자본보충계획에 따라 상업은행의 배당 및 기타 수입을 제한하고, 상업은행에 저위험업무를 제외한 모든 업무를 중지하도록 명령하고, 상업은행의 증설기관을 중지하고, 새로운 업무를 개설하는 등의 조치를 취할 권리가 있다.
제 41 조 자본이 심각하게 부족한 상업은행에 대해서는 본법 제 40 조에 열거된 조치 외에 은감회가 다음과 같은 조치를 취할 수 있다.
(a) 상업 은행에 고위 경영진을 조정하도록 요청하십시오.
(2) 법에 따라 상업은행을 인수하거나, 철회할 때까지 기관의 재편성을 추진한다.
이러한 상업은행을 처리할 때 은감회도 외부 요인을 종합적으로 고려하고 기타 필요한 조치를 취할 것이다. 정보 공개
제 42 조 상업은행 이사회는 본업 자본 적정률의 정보 공개를 담당한다. 이사회가 없는 사람은 총재가 책임진다. 정보 공개 내용은 이사회나 회장의 승인을 받아야 한다.
제 43 조 자본 적정성 정보 공개에는 주로 위험 관리 목표와 정책, 테이블 범위, 자본, 자본 적정성 비율, 신용 위험 및 시장 위험의 다섯 가지 측면이 포함됩니다. 상업비밀과 관련해 공개할 수 없는 프로젝트의 경우, 상업은행은 프로젝트의 전반적인 상황을 공개하고, 특수 프로젝트가 공개될 수 없는 이유를 설명할 수 있다.
제 44 조 상업은행 자본 적정률의 정보 공개 시간은 각 회계년도가 끝난 후 4 개월 이내여야 한다. 특별한 이유로 제때에 공개할 수 없는 경우 최소한 15 일 (영업일 기준) 전에 은감회에 연장을 신청해야 합니다.
제 45 조 상업은행 자본 충족률 정보는 공개 전에 은감회에 제출해야 한다.
제 46 조 상업은행은 주요 사업장에서 이 방법이 공개를 요구하는 정보를 발표하고 주주와 관련 이해 관계자가 적시에 접근할 수 있도록 해야 한다. 보충 조항
제 47 조 외국인 소유 금융회사와 합자금융회사의 자본 충족률 계산, 감독 검사 및 정보 공개는 본 방법을 적용하는 것과 비교한다. 외국 은행의 중국 지점은 본 방법에 규정된 위험 가중치를 참고하여 인민폐 위험 가중 자산을 계산해야 한다.
정책적 은행 자본 충족률 계산 및 감독 관리는 이 방법의 규정을 참고하여 집행되지만 정책적 은행 자본 충족률 공개에 대한 통일된 요구는 없다. (윌리엄 셰익스피어, 정책적, 정책적, 정책적, 정책적, 정책적, 정책적)
제 48 조 부속서 1, 2, 3, 4, 5 는 이 방법의 일부이다. 첨부의 관련 내용은 다음과 같습니다.
부속서 1: 자본의 정의;
(2) 부속서 2: 표 내 자산 위험 가중치 표;
(3) 부속서 3: 테이블 외 품목 신용 변환 계수 및 테이블 외 품목 정의
(4) 부록 4: 시장 벤처 캐피탈 요구 사항을 계산하는 표준 방법
(e) 부속서 v: 정보 공개 내용.
제 49 조 이 방법은 표준 푸르 AA- 등급 기호를 사용하지만 상업은행이 외부 신용등급회사를 선택할 수 있다는 규정은 없다. 상업은행은 스스로 등급회사의 등급결과를 선택하고 연속성을 유지할 수 있다.
제 50 조 이들 국가 또는 지방 정부, 중앙 은행 및 기타 정부 기관에 대한 채권을 포함한 다른 국가 또는 지방 정부에 대한 채권. 정부와 동등한 기관의 정의는 현지 은행업 감독관리기관의 규정을 기준으로 한다.
제 51 조 권익자본은 회사 경영관리에 참여하고 경영결정에 의결권을 가질 수 있는 자본을 말한다.
제 52 조 공공기업은 급수, 전력, 난방, 가스 공급, 우편, 통신, 교통 등 공공사업과 관련된 경영자를 가리킨다. 공기업은 주로 국민경제의 기초업계에 분포되어 있으며 대부분 대중에게 서비스를 제공할 책임이 있다. 이들 기업은 보통 국가가 정부 재정수단을 통해 설립한 것으로 투자 규모가 크다.
제 53 조이 조치는 CBRC 가 해석한다.
제 54 조 본법은 2004 년 3 월 6 일부터 시행된다.
첨부: 1. 자본의 정의 (약간)
2. 대차 대조표 위험 가중치 (약간)
3. 테이블 외 품목 신용 변환 계수 및 테이블 외 품목 정의 (약간)
4. 시장 벤처 캐피탈 요구 사항을 계산하는 표준 방법 (약간)
5. 정보 공개 내용 (약간)