1, 일과를 보장하기 위해 저널을 신중하게 등록하십시오.
처리된 지불 증빙서에 따라 현금과 예금 저널을 차례로 등록하고 잔액을 만듭니다. 은행 예금 장부 잔액은 제때에 은행 예금 명세서와 대조하여 계좌증, 계좌, 계좌가 일치하는지 확인해야 한다. 은행 명세서와 자주 대조하여 월말에 은행 명세서표를 편성하여 장부 잔액이 명세서의 잔액과 일치하도록 한다. 미정산된 장부는 제때에 조회해야 한다. 수시로 은행 예금 잔액을 파악해야지, 공수표를 발행할 수 없다.
2, 현금 수입 및 지출 회계.
국가 관련 현금관리제도의 규정에 따라 감사인이 서명한 수납증명서를 엄격하게 대조하여 납부를 처리하다.
3. 은행 예금 회계를 잘하다.
은행의' 지불 결산방법' 규정에 따라 심사 후 수지 증빙서에 따라 심사하여 은행 예금의 납부를 처리하다.
4. 수중에 현금과 증권을 보관하다.
현금과 각종 유가 증권에 대해서는 그 안전과 완전성을 보장해야 한다. 재고 현금은 은행이 정한 한도를 초과해서는 안 되며, 초과분은 제때에 은행에 예치해야 한다. "백조" 로 현금을 상쇄해서는 안 되고, 함부로 현금을 유용해서는 안 된다. 재고 현금이 부족하거나 잉여가 있으면 원인을 규명하여 상황에 따라 별도로 처리해야 한다. 몰래 현금을 가져가거나 보충하지 마라. 현금 부족은 자신의 이유로 배상 책임을 진다. 단위 금고 비밀번호, 계좌 개설 계좌, 인출 비밀번호 등. 누설해서는 안 되고, 함부로 다른 사람에게 넘겨서도 안 된다.
5. 관련 도장을 보관하고 수표를 등록 및 취소한다.
출납원 관리의 도장은 반드시 규정된 용도에 따라 적절하게 보관하고 사용해야 한다. 수표를 발급한 각종 도장은 한 명의 출납원이 보관할 수 없다. 일반적으로 단위 재무 전용장은 재무 주관이 보관한다. 공백영수증과 공백수표에 대해서는 엄격하게 관리하고 등록부를 만들어 등록하고, 수령과 취소 수속을 진지하게 처리해야 합니다.
6. 소득 증명서를 확인하고 판매 결제를 처리합니다.
판매 업무 관련 서류를 꼼꼼히 심사하고, 판매 계약과 은행 결제제도에 따라 제때에 판매 대금 결제를 처리하고, 판매 대금을 받는다. 판매 분쟁이 발생하여 지불을 거부할 때 관련 부서에 제때에 처리하도록 통지해야 한다.
7, 임금 문서를 검토하고 임금과 보너스를 지급합니다.
실제 직원 수, 임금 등급 및 임금 기준에 따라 임금 상여금 계산표를 검토하고 원천 징수 (개인 소득세 계산, 주택 적립금, 노동보험기금, 실업보험금 등 포함) 를 처리합니다. ), 그리고 실제 임금을 계산하십시오.
8. 거래 결제를 처리하고 청산 시스템을 구축합니다.
현금 결제 업무의 내용은 주로 기업과 내부 회계 단위, 직원 간의 자금 결제입니다. 기업과 외부 단위는 개인 간의 이체 수속 및 자금 결제를 처리할 수 없습니다. 결제 시작점보다 낮은 소액결제 규정에 따라 다른 방면의 결제에 사용할 수 있습니다. 구매 및 판매 업무 이외의 각종 채무 및 임시 수금에 대해서는 제때에 독촉하여 결산해야 하며, 미지급금 및 임시 수금은 신속하게 갚아야 한다. 확실히 회수할 수 없는 외상 매출금과 지불할 수 없는 미지급금에 대해서는 원인을 규명하고 규정에 따라 승인을 받아야 한다.
계산원은 다음과 같은 책임이 있습니다.
1. 국가 현금 관리 및 은행 결제제도에 관한 규정에 따라 현금수금과 은행 결제업무를 처리한다. 점원은 현금 지출 범위를 엄격히 준수해야 하며, 비현금 결제 범위 내에서는 현금 납부가 허용되지 않습니다. 수중에 있는 현금 한도를 준수하고 규정에 따라 한도를 초과하는 현금을 제때에 은행에 송부하다. 현금 관리는 하루 결산을 하고, 매일 출근하기 전에 장부 잔액과 재고 현금을 점검해야 한다. 문제를 발견하면 제때에 검사해야 한다. 은행 예금 계좌도 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 만약 어떤 불일치가 있으면 즉시 은행에 조정을 통지해야 한다.
2. 회계제도의 규정에 따라 현금과 은행예금수금업무를 처리할 때 반드시 관련 원시증빙을 엄격히 심사한 후 이에 따라 지급증빙을 편성한 후 편성된 지급증빙에 따라 현금책과 예금일지를 하나씩 등록하고 균형을 맞춰야 한다.
3. 국가외환관리와 환환환구매제도 및 관련 문서의 규정에 따라 외환출납업무를 처리한다. 외환출납은 정책성이 강한 직업이다. 개혁개방이 깊어지면서 국제경제교류가 잦아지면서 외환출납 업무가 점점 중요해지고 있다. 출납원은 국가 외환관리제도에 익숙해야 하며, 제때에 결산, 환매, 송금을 처리해야 한다. 국가 외환 손실을 피하다.
훌륭한 출납원이 되려면, 완전한 회계 지식이 있어야 지탱할 수 있다. 항기업 교육은 오프라인 캠퍼스를 유지하는 동시에 전통적인 학교 운영 이념과 모델을 혁신하여 현재 학생과 캠퍼스 (교사) 를 위한 O2O 교육 플랫폼 체계를 구축했다. 그 중 O2O 교육 서비스 형식에는 오프라인 교육, 온라인 생방송 교실, 비디오 녹화, 오디오, 6 대 지능형 학습 시스템 및 위챗 자체 미디어가 포함됩니다.