회사에는 두 개의 은행 계좌가 있습니다. 대차대조표에 있는 은행 예금은 어떻게 채워야 하나요?
은행이 여러 개인 경우에는 여러 은행의 금액을 합산하면 됩니다. 대차대조표에 있는 은행 예금은 단순히 회사 은행 계좌의 당좌 대월 금액으로 대차대조표에 기재되어야 합니다. ( ) A: 단기차입 B: 금전적 자금 C: 거래
단기차입을 선택해야 함
은행 당좌차월은 기업이 사전에 은행의 동의를 얻는 것을 의미 예금계좌 잔액보다 일정 한도 내에서 더 많은 현금을 사용합니다. 회계상으로는 여전히 '은행예금' 계좌를 회계에 사용하지만, 대차대조표를 작성할 때에는 다양한 상황을 제시해야 한다. 기업이 하나의 예금 계좌만 개설하는 경우 당좌차월 금액은 유동 부채로 표시되어야 하며, 기업이 여러 개의 은행 예금 계좌를 보유하고 있는 경우 예금 잔액은 자산 항목에, 당좌차월 금액은 부채 항목에 표시되어야 합니다. .
매출채권은 기업이 물품 판매, 노무 서비스 제공 등의 사업 활동으로 인해 구매자로부터 회수해야 하는 금액을 의미합니다.
네 회사 은행에 전화해서 물어보세요. 정확히 무엇을 가져와야 하는지 알려줄 것입니다. (일반적으로 회사 직인, 회사 재정 인감, 회사 법인 인감의 세 가지 주요 부분이 있습니다. 은행마다 요구하는 정보가 다르기 때문에, 필요한 정보의 양은 다양할 수 있습니다. )
은행에서 이를 열면 온라인 뱅킹용 키(또는 K-Bao, U-Shield 또는 기타 이름으로 불릴 수도 있음)를 제공합니다. . 은행마다 이름은 다르지만 목적은 동일합니다.)
그리고 두 가지 모두 비밀번호가 있습니다. 비밀번호는 직접 설정할 수 있으며, 언제든지 비밀번호를 변경할 수도 있습니다. 온라인 뱅킹.
하나는 온라인 송금 업무를 작성하는 데 사용됩니다(즉, 온라인 뱅킹에 송금 주문을 입력합니다). 다른 하나는 온라인 송금 주문을 감사하는 데 사용됩니다. 기업 온라인 뱅킹의 경우 두 개가 있어야 합니다.
감사를 받은 송금업체만이 은행에 정보를 성공적으로 제출할 수 있으며, 은행은 이를 귀하의 계좌에서 상대방의 계좌로 이체할 수 있습니다.
이 질문이 어렵습니다. 완전한 답변을 원하시면 "위안화 은행 결산계좌 관리방법"을 공부해 보시기 바랍니다. 발췌 내용은 다음과 같습니다. 제1장 위안화 은행 결산계좌 관리방법 총칙 제1조는 개설 및 사용을 규제합니다. 인민폐 은행 결산 계좌(이하 은행 결산 계좌로 약칭)를 강화하고 은행 결산 계좌의 관리 및 유지를 강화한다. 경제 및 금융 질서는 안정적이다. 이 조치는 중화인민공화국 인민법에 따라 제정된다. 중국은행 및 중화인민공화국 상업은행법.
제2조 이 방법은 예금자가 중국 내 은행에 개설한 은행 결제 계좌에 적용된다.
본 방법에서 말하는 '예금자'란 기관, 단체, 군부대, 기업, 기관, 기타 조직(이하 총칭하여 단체로 지칭함), 개별 산업 및 상업 가구 및 자연인을 의미합니다. 중국에서 은행 결제 계좌를 개설하세요.
본 방법에서 말하는 은행은 정책은행, 상업은행(외자독자은행, 중외합자은행, 외국은행 지점 포함), 도시신용협동조합, 농촌신용협동조합을 가리킨다.
본 방법에서 언급한 '은행 결제 계좌'란 예금자가 자금 수집, 지불 및 결제를 처리하기 위해 은행이 개설한 위안화 당좌 예금 계좌를 의미합니다.
제3조 은행결제계좌는 예금자에 따라 법인은행결제계좌와 개인은행결제계좌로 구분된다.
(1) 예금자가 단위 명의로 개설한 은행결제계좌는 단위의 은행결제계좌로 한다. 단위은행결제계좌는 그 용도에 따라 기본예금계좌, 일반예금계좌, 특별예금계좌, 임시예금계좌로 구분됩니다.
영업 허가를 받은 개별 상공업 가구가 사업주의 이름으로 개설한 은행 결제 계좌는 해당 단위의 은행 결제 계좌 관리에 포함됩니다.
(2) 예금자가 개인신분증명서에 근거하여 자연인 명의로 개설한 은행결제계좌는 개인은행결제계좌를 말한다.
우체국예금기관이 은행카드업무를 위해 개설한 계좌는 개인은행결제계좌 관리에 포함된다.
제4조 기업은행결제계좌의 예금자는 은행에 하나의 기본예금계좌만 개설할 수 있다.
제5조 예금자는 등록지 또는 주소지에서 은행결제계좌를 개설하여야 한다. 본 방법의 규정에 따라 여러 장소(성, 시, 군)에서 은행 결제 계좌를 개설하는 경우 예외가 적용될 수 있습니다.
제6조 예금자가 기본예금계좌, 임시예금계좌를 개설하는 경우, 특별예금계좌를 개설하는 경우 예산단위에 대해서는 중국인민은행의 승인을 받은 후 계좌개설은행이 발행하는 비준제도를 실시한다. 계좌 개설 등록 증명서. 다만, 예금자가 등록 및 자본금 확인을 위해 개설해야 하는 임시예금계좌는 제외됩니다.
제7조 예금자는 독립적으로 은행을 선택하여 은행결제계좌를 개설할 수 있다. 국가 법률, 행정법규 및 국무원 규정을 제외하고 어떠한 단위나 개인도 예금자에게 지정 은행에 은행 결제 계좌를 개설하도록 강요할 수 없습니다.
제8조 은행 결제 계좌의 개설 및 사용은 법률 및 행정법규를 준수해야 합니다. 은행 결제 계좌는 세금 회피, 채무 회피, 현금 획득 및 기타 불법 범죄 행위에 사용되어서는 안 됩니다.
제9조 은행은 법에 따라 예금자의 은행 결제 계좌 정보를 비밀로 유지해야 합니다. 단위 은행 결제 계좌의 예금 및 관련 정보에 대해 국가 법률, 행정법규에 별도의 규정이 있는 경우를 제외하고 은행은 단위 또는 개인의 조회를 거부할 권리가 있습니다. 개인 은행 결제 계좌의 예금 및 관련 정보와 관련하여 은행은 국내법에 달리 규정되지 않는 한 모든 단위 또는 개인의 조회를 거부할 권리가 있습니다.
제10조 중국인민은행은 은행결제계좌에 대한 감독관리부서이다. 제2장 은행결제계좌 개설 제11조 기본예금계좌는 예금자가 일상이체결제와 현금수납을 위해 개설해야 하는 은행결제계좌이다. 기본 예금 계좌 개설을 신청할 수 있는 예금자는 다음과 같습니다.
(1) 법인 법인.
(2) 비법인 기업.
(3) 정부 기관 및 공공 기관.
(4) 연대급(포함) 이상의 군대, 무장 경찰 및 분산 임무를 수행하는 파견대(분견대).
(5) 소셜 그룹.
(6) 기업이 아닌 민간 조직.
(7) 다른 장소에 고정 사업장.
(8) 중국 내 외국 기관.
(9) 개별 산업 및 상업 가구.
(10) 주민위원회, 마을주민위원회, 지역사회위원회.
(11) 단위별로 설립된 독립적인 회계 보조 조직.
(12) 기타 조직.
제12조 일반예금계좌란 예금자가 차입 또는 기타 결제의 필요를 위하여 기본예금계좌를 개설한 은행 이외의 은행기관에 개설한 은행결제계좌를 말한다.
제13조 특별예금계좌는 예금자가 법률, 행정법규 및 규장에 따라 특수목적자금을 특별히 관리하고 사용하기 위해 개설한 은행결제계좌이다. 다음 자금의 관리 및 사용을 위해 예금자는 특별 예금 계좌 개설을 신청할 수 있습니다.
(1) 자본 건설 자금.
(2) 개조 및 개조를 위한 자금.
(3) 예산 외 자금.
(4) 곡물, 면화 및 기름 구입을 위한 자금.
(5) 증권거래결제자금.
(6) 선물 거래 마진.
(7) 신탁 자금.
(8) 금융 기관은 은행 간 자금을 예치합니다.
(9) 정책부동산개발자금.
(10) 단위 은행 카드 예비 기금.
(11) 주택 기금.
(12) 사회보장기금.
(13) 수익 송금 자금 및 사업 지출 자금.
(14) 단위에 위치한 당, 연맹, 노동조합의 조직구조를 위한 자금.
(15) 기타 특별한 관리 및 사용이 필요한 자금.
소득송금자금 및 사업지출자금은 독립된 회계조직 또는 기본예금예금자 산하 파견기관에서 발생한 수입 및 지출자금을 말한다.
소득송금자금 및 사업지출자금 특별예금계좌는 소속기관명을 사용하여야 한다.
제14조 임시예금계좌는 예금자가 일시적인 필요와 특정 기간 내에 사용하기 위해 개설한 은행결제계좌이다. 예금자는 다음과 같은 경우 임시예금계좌 개설을 신청할 수 있습니다.
(1) 임시기관 설립.
(2) 다른 장소에서의 일시적인 사업 활동.
(3) 등록 및 자본금 확인.
제15조 개인은행결제계좌란 자연인이 투자, 소비, 결제 등을 위해 개설한 예금계좌로서 지급결제업무를 처리할 수 있는 계좌를 말한다. 다음과 같은 경우에는 개인은행결제계좌 개설을 신청할 수 있습니다.
(1) 수표, 신용카드 등 신용결제수단을 이용합니다.
(2) 환전, 일반직불, 일반신용, 직불카드 등 결제업무를 취급합니다.
자연인은 필요에 따라 개인은행결제계좌 개설을 신청할 수도 있고, 이미 개설된 저축계좌 중 하나를 선택해 개설은행에 신청해 개인은행결제계좌로 확인받을 수도 있다.
제16조 예금자가 다음과 같은 상황 중 하나에 해당하는 경우, 다른 장소에서 해당 은행 결제 계좌를 개설할 수 있습니다.
(1) 영업 허가증 등록지 사업장이 동일한 행정구역(도, 시, 군)에 있지 않은 경우 기본예금계좌를 개설해야 합니다.
(2) 장외대출 및 기타 결제를 처리하기 위해 일반예금계좌 개설이 필요합니다.
(3) 예금자는 소속된 비독립적인 회계조직이나 파견대리점의 소득송금이나 업무비용 등으로 인해 특별예금계좌를 개설해야 한다.
(4) 다른 장소에서 임시 사업 활동을 하려면 임시 예금 계좌를 개설해야 합니다.
(5) 자연인은 필요에 따라 다른 곳에 개인은행결제계좌를 개설한다.
제17조 예금자는 기본예금계좌 개설을 신청할 때 다음 증명서를 은행에 제출해야 한다.
(1) 법인법인의 경우 원본 법인법인의 영업허가증을 발급한다.
(2) 비법인 기업의 경우 원본 사업 허가증이 발급되어야 합니다.
(3) 예산관리를 시행하는 기관 및 공공기관은 *** 인사부서 또는 설립위원회의 승인서 또는 등록증과 계좌개설을 승인한 재무부서의 증명서를 발급해야 한다. 예산관리 대상이 아닌 기관의 경우에는 ***인사부서 또는 설립위원회의 승인 또는 등록증을 발급받아야 합니다.
(4) 연대급 이상의 군대, 무장경찰부대(포함), 분산 임무를 수행하는 파견대(부대)는 연대급 이상 군대의 재무부서로부터 계좌 개설 증명서를 발급해야 합니다. 군대 수준과 무장 경찰대의 재정 부서.
(5) 사회 단체는 사회 단체 등록 증명서를 발급해야 하며, 종교 단체도 종교 사무 관리 부서의 승인 또는 증명서를 발급해야 합니다.
(6) 기업이 아닌 민간 조직은 기업이 아닌 민간 등록 증명서를 발급해야 합니다.
(7) 외국 고정 사업장은 자신이 위치한 ***의 관할 당국으로부터 승인 문서를 발급해야 합니다.
(8) 중국 내 외국 기관은 관련 국가 주관 기관의 비준 서류 또는 증명서를 발급해야 하며, 중국 내 외국인 투자 기업 대표처는 국가 등록 기관에서 발급한 등록 증명서를 발급해야 합니다.
(9) 개별 산업 및 상업 가구는 개별 산업 및 상업 가구의 사업 허가증 원본을 발급해야 합니다.
(10) 주민위원회, 마을주민위원회, 지역사회위원회는 소관부서의 승인이나 증명서를 발급해야 한다.
(11) 독립회계법인은 관할부서로부터 기본예금계좌개설등록증 및 승인서를 발급받아야 한다.
(12) 기타 조직은 *** 관할 부서의 승인 또는 인증을 발급해야 합니다.
본 조항의 예금자가 생산 또는 사업 활동에 종사하는 납세자인 경우, 세무국에서 발행한 세금 등록 증명서도 제출해야 합니다.
제18조 예금자는 일반 예금 계좌 개설을 신청할 때 기본 예금 계좌 개설에 필요한 증명서 파일, 기본 예금 계좌 개설 등록 증명서 및 다음 증명서 파일을 은행에 제공해야 합니다.
(1) 예금자는 은행으로부터 돈을 빌릴 필요가 있는 경우 대출계약을 체결해야 한다.
(2) 예금자는 기타 결제 요구 사항에 대해 관련 증명서를 제공해야 합니다.
제19조 예금자가 특별예금계좌 개설을 신청하는 경우 기본예금계좌 개설에 필요한 증명서류, 기본예금계좌 개설 등록증 및 다음 증명서류를 은행에 제공해야 한다.
(1) 수도건설자금, 개조자금, 정책부동산개발자금, 주택자금, 사회보장자금은 주무부서의 승인을 받아야 한다.
(2) 예산외 자금의 경우 재무부서의 증명서를 발급받아야 합니다.
(3) 곡물, 면화, 기름 자금 구매는 관할 부서의 승인을 받아야 합니다.
(4) 단위의 은행 카드 적립금에 대한 관련 증명서 및 정보는 중국인민은행이 승인한 은행 카드 규정의 규정에 따라 발급되어야 합니다.
(5) 증권거래결제자금은 증권회사 또는 증권관리부서의 인증을 받아야 합니다.
(6) 선물거래마진은 선물회사 또는 선물관리부서의 인증을 받아야 합니다.
(7) 은행간 자금을 예치하는 금융기관은 증명서를 발급해야 합니다.
(8) 소득송금자금 및 사업지출자금의 경우 기본예금계좌 예금자 관련 증명서를 발급하여야 한다.
(9) 단위에 소재한 당, 연맹, 노동조합의 조직구조를 위한 자금은 해당 단위 또는 해당 부서의 승인 또는 인증을 받아야 한다.
(10) 규정에 따라 특별한 관리 및 사용이 필요한 기타 자금은 관련 법률, 규정 또는 *** 부서의 관련 파일을 첨부해야 합니다.
제20조 국내에서 증권 투자에 종사하는 적격 외국 기관 투자가가 개설한 특별 위안화 계좌 및 위안화 결제 자본 계좌는 특별 예금 계좌 관리에 포함됩니다. 위안화 특별계좌 개설 시에는 국가 외환관리부서의 승인서류를 제출해야 하며, 위안화 결제자금 계좌 개설 시에는 증권관리부서의 증권투자업허가증을 제시해야 합니다.
제21조 예금자가 임시예금계좌 개설을 신청하는 경우 다음 증명서를 은행에 제출해야 합니다.
(1) 임시기관의 경우 증명서 소재지 관할 당국으로부터 임시 대리점 설립 승인을 받아야 한다.
(2) 외부 건설 및 설치 단위는 원본 사업 허가증 또는 소속 단위의 원본 사업 허가증과 건설 당국이 발행한 허가증 또는 건설 및 설치 계약서를 발급해야 합니다. 건설 및 설치 현장.
(3) 기타 장소에서 임시 영업 활동을 하는 단위는 임시 영업 장소의 공상 행정 부서에서 발급한 영업 허가증 원본과 승인 서류를 발급해야 합니다.
(4) 자본 검증 자금을 등록하려면 공상행정부서에서 발행한 기업명 사전 승인 통지서 또는 관련 부서에서 발행한 승인 문서를 발행해야 합니다.
본 조 2항과 3항의 경우 기본예금계좌개설등록증명서도 함께 발급받아야 합니다.
제22조 예금자가 개인 은행 결제 계좌 개설을 신청할 경우 다음 증빙 서류를 은행에 제출해야 합니다.
(1) 중국 거주자의 경우 거주자 신분증 또는 임시 신분증.
(2) 중국인민해방군 군인은 군인 신분증명서를 발급해야 한다.
(3) 중국인민무장경찰은 무장경찰 신분증명서를 발급한다.
(4) 홍콩 및 마카오 거주자는 홍콩 및 마카오 거주자를 위한 본토 여행 허가증을 발급해야 하며, 대만 거주자는 대만 거주자를 위한 본토 여행 허가증 또는 기타 유효한 여행 서류를 발급해야 합니다.
(5) 외국인은 여권을 제시해야 합니다.
(6) 법률, 규정 및 관련 국가 기록 보관소에서 규정한 기타 유효한 인증서.
은행이 개인을 위한 은행결제계좌를 개설할 때 필요에 따라 신청인에게 호구부, 운전면허증, 여권 등 유효한 서류를 제시하도록 요구할 수도 있습니다.
제23조 예금자가 다른 장소에서 기업 은행 결제 계좌를 개설해야 하는 경우 본 방법의 제17조, 제18조, 제19조 및 제21조에 규정된 관련 증명서 파일을 제공해야 합니다. 다음의 해당 증명서를 발급받아야 합니다.
(1) 영업소와 등록지가 동일 행정구역에 속하지 않는 예금자가 다른 곳에서 기본예금계좌를 개설하는 경우, 등록 장소에서 중국인민은행 지점을 발급합니다. 해당 지점에서 기본 예금 계좌를 개설하지 않았다는 증명서를 발급합니다.
(2) 다른 곳에서 돈을 빌리고 다른 곳에서 일반 예금 계좌를 개설한 예금자는 다른 곳에서 대출을 받기 위해 대출 계약을 체결해야 합니다.
(3) 사업 운영으로 인해 타 지역에서 소득송금 및 사업비를 처리해야 하는 예금자와 타 지역에서 특별예금계좌를 개설해야 하는 예금자는 소속기관으로부터 증명서를 발급받아야 한다.
본 조의 두 번째 및 세 번째 조건에 해당하는 경우 기본 예금 계좌 개설 등록증도 발급됩니다.
예금자가 다른 장소에서 개인 은행 결제 계좌를 개설해야 하는 경우 본 방법 제22조에 규정된 증명서 파일을 제공해야 합니다.
제24조 단위가 개설한 은행 결제 계좌의 이름은 단위가 계좌 개설을 신청하기 위해 제공한 증명서 파일의 전체 이름과 일치해야 합니다.
개인상공업자가 개설한 상호가 있는 은행결제계좌의 명칭은 영업허가증에 기재된 상호와 일치해야 한다. "자영업자"라는 단어와 영업 허가증에 기록된 운영자의 이름으로 구성됩니다. 은행 결제 계좌를 개설하는 자연인의 이름은 자연인이 제공한 유효한 신분증에 기재된 성명과 일치해야 합니다.
제25조 은행이 예금자를 위해 일반예금계좌, 특별예금계좌, 임시예금계좌를 개설한 경우에는 영업일 기준 3일 이내에 기본예금계좌를 개설한 은행에 서면으로 통지해야 한다. 계좌 개설 날짜.
제26조 예금자가 조직의 은행결제계좌 개설을 신청하는 경우 해당 조직의 법정대표자 또는 책임자가 직접 처리하거나 타인에게 위임하여 처리할 수 있다.
법정대리인이나 단위 책임자가 직접 처리하는 경우 해당 증명서 파일 외에 법정 대리인이나 단위 책임자의 신분증도 함께 제출해야 합니다. 다른 사람이 처리 권한을 부여받은 경우 해당 증명서 파일 외에 법적 대표자 또는 단위 리더의 위임장과 신분증, 그리고 해당 증명서를 발급합니다. 허가받은 사람도 발급받아야 합니다.
제27조 예금자는 은행결제계좌 개설을 신청할 때 계좌개설 신청서를 작성해야 한다. 계좌 개설 신청에는 중국인민은행의 규정에 따라 관련 사항을 기재해야 합니다.
제28조 은행은 예금자의 계좌 개설 신청서 및 증명서 파일에 기재된 사항의 진실성, 완전성 및 적합성을 신중하게 조사해야 합니다.
계좌개설 신청이 완료되고 예산단위 기본예금계좌, 임시예금계좌, 특별예금계좌 개설 조건을 충족하는 경우 은행은 해당 예금자의 계좌개설 신청서를 제출해야 한다. 증명서 및 은행의 감사 의견 및 기타 계좌 개설 정보는 중국인민은행 현지 지점에 제출되어야 하며, 일반 예금 계좌 개설 조건, 기타 특별 사항이 있는 경우 계좌 개설 절차는 승인 후 처리됩니다. 예금 계좌와 개인 은행 결제 계좌가 충족되면 은행은 계좌 개설 절차를 거쳐 신청일로부터 영업일 5일 이내에 중국인민은행 현지 지점에 계좌를 개설해야 합니다.
제29조 중국인민은행은 은행이 제출한 기본예금계좌, 임시예금계좌, 예산단위 특별예금계좌의 계좌개설 정보의 준수여부를 영업일 기준 2일 이내에 감사해야 한다. 계좌 개설 조건을 충족하지 못하는 경우 계좌 개설 신청서에 의견을 서명하고 관련 증명서와 함께 은행에 제출해야 합니다.
제30조 은행은 예금자를 위해 은행결제계좌를 개설할 때 예금자와 은행결제계좌 관리계약을 체결하여 쌍방의 권리와 의무를 명확히 해야 한다. 중국인민은행이 별도로 규정한 경우를 제외하고 예금자의 예약된 서명 카드를 작성해야 하며 서명 패턴 및 관련 증명서 파일의 원본 또는 사본을 보관해야 합니다.
제31조 계좌개설등록증명서는 단위의 은행결제계좌정보를 기록한 유효한 증명서이다. 예금자는 본 방법의 규정에 따라 이를 사용해야 하며 적절히 보관해야 한다.
제32조 은행이 예금자를 위해 일반예금계좌, 특별예금계좌, 임시예금계좌를 개설하는 경우 기본예금계좌 개설 등록서에 계좌명, 계좌번호 및 계좌 성격을 등록해야 합니다. 증명서, 계좌 개설 은행, 계좌 개설 날짜, 서명. 다만, 자본금 확인을 위해 개설이 필요한 임시기관 및 임시예금계좌는 제외됩니다. 제3장 은행결제계좌의 이용 제33조 기본예금계좌는 예금자의 주요계좌이다. 예금자의 일상 업무 활동에 필요한 자금의 수집 및 지불과 급여, 상여금 및 현금의 인출은 이 계좌를 통해 처리되어야 합니다.
제34조 일반 예금 계좌는 예금자의 대출 이체, 대출 상환 및 기타 자금 결제를 처리하는 데 사용됩니다. 이 계좌는 현금입금은 가능하지만 현금출금은 불가능합니다.
제35조 특별예금계좌는 각종 특별자금의 징수 및 지급을 처리하는데 사용된다.
유닛의 은행 카드 계좌에 있는 자금은 기본 예금 계좌에서 이체 및 입금되어야 합니다. 본 계좌에서는 현금추심 및 지급업무를 처리할 수 없습니다.
예산 외 자금, 증권 거래 결제 자금, 선물 거래 마진 및 신탁 자금 특별 예금 계좌에서는 현금 인출이 허용되지 않습니다.
현금 인출이 필요한 금융 기관이 예치한 자본 건설 자금, 개조 자금, 정책 부동산 개발 자금 및 은행 간 자금 계좌는 계좌 개설 시 중국인민은행 현지 지점의 승인을 받아야 합니다. 중국인민은행 현지지점은 국가현금관리규정에 따라 이를 검토하고 승인해야 합니다.
곡물, 면화, 석유 구매 자금, 사회보장 자금, 주택 자금, 정당, 연맹, 노동 조합 자금 등 특별 예금 계좌에서 현금 인출은 국가 현금 관리 규정에 따라 처리되어야 합니다. .
소득송금계좌는 기본예금계좌나 예산외자금 특별재정예금계좌로 자금을 이체하는 것 외에 입금만 가능하고 현금인출도 불가능하다. 사업지출계좌는 기본예금계좌에서 자금을 이체하는 것 외에 지급만 하고 현금인출은 국가현금관리규정에 따라 처리해야 합니다.
은행은 본 조의 규정과 곡물, 면화, 기름 구매 자금의 사용 및 관리에 관한 국가 규정에 따라 감독을 강화해야 하며, 다음과 같은 자금 수령 및 지불과 현금 인출을 처리해서는 안 됩니다. 규정을 준수하지 않습니다. 다만, 기타 특별자금의 사용을 감독할 책임은 없습니다.
제36조 임시 예금 계좌는 임시 기관 및 예금자의 임시 사업 활동을 위한 자금의 수집 및 지불을 처리하는 데 사용됩니다.
임시예금계좌의 유효기간은 해당 계좌개설증명서 파일에 명시된 기간이나 예금자의 필요에 따라 결정됩니다. 예금자가 계좌 사용기간을 연장해야 할 경우 유효기간 내에 계좌 개설 은행에 신청해야 하며, 계좌 개설 은행은 중국인민은행 현지 지점에 신고해야 합니다. 확장을 처리하기 전에 승인을 받으십시오. 임시예금계좌의 유효기간은 2년을 초과할 수 없습니다.
임시 예금 계좌에서 현금 인출은 국가 현금 관리 규정에 따라 처리되어야 합니다.
제37조 자본 검증을 위해 등록한 임시 예금 계좌는 자본 검증 기간 동안 수령만 할 수 있고 지불할 수는 없습니다. 등록 자본 검증 자금의 송금인은 투자자의 이름과 일치해야 합니다.
제38조 예금자가 기업은행결제계좌를 개설한 경우에는 개설일로부터 영업일 기준 3일 이후에만 지급업무를 처리할 수 있다. 자본금 확인을 위해 등록되어 기본예금으로 전환된 임시예금계좌와 차입금대체를 위해 개설된 일반예금계좌는 제외됩니다.
제39조: 개인 은행 결제 계좌는 개인 이체, 결제, 현금 입출금을 처리하는 데 사용됩니다. 다음 금액은 개인 은행 결제 계좌로 이체될 수 있습니다:
(1) 급여 및 보너스 소득.
(2) 로열티, 공연비 등 서비스에서 발생하는 소득.
(3) 채권, 선물, 신탁 등 투자에서 발생한 원금 및 소득.
(4) 개인 청구 또는 재산권 양도로 인한 소득.
(5) 개인대출 이체.
(6) 증권거래결제자금 및 선물거래마진.
(7) 상속 및 기부금.
(8) 보험금 청구, 보험료 환급 등
(9) 세금 환급.
(10) 농산물, 부업 및 광물 제품 판매 수입.
(11) 기타 법률 자금.
제40조 단위가 은행결제계좌에서 개인의 은행결제계좌로 50,000위안 이상을 지불하는 경우 계좌를 개설한 은행에 다음과 같은 지불기준을 제공해야 한다.
(1) 급여 분배 계약 및 수취인 목록.
(2) 수상 증명.
(3) 언론사, 출판사, 공연 주관사 등이 수취인과 체결한 근로계약서 또는 개인에게 지급한 지급 증빙서류.
(4) 증권회사, 선물회사, 신탁투자회사, 복권 발행 또는 인수 부서가 자연인에 대한 지급 또는 환불 증명.
(5) 채권자의 권리 또는 재산권 양도 계약.
(6) 대출 계약.
(7) 보험회사의 증명서.
(8) 세금 징수 및 행정 부서의 인증.
(9) 농산물, 부업 및 광물 제품 구매 및 판매 계약.
(10) 기타 법적 자금 증명.
단위의 은행 결산 계좌에서 개인의 은행 결산 계좌로의 지급이 과세 대상인 경우, 세금 원천징수 단위는 해당 세금을 지급하는 은행에 납세 증명서를 제공해야 합니다.
제41조 다음 상황 중 하나가 발생하는 경우, 개인은 본 방법 제40조에 규정된 수집 관련 근거를 제공해야 합니다.
(1) 개인은 발행인이 발행한 수표를 보유하고 은행에 계좌를 위탁하여 돈을 회수하고 그 돈을 자신의 개인 은행 결제 계좌로 이체합니다.
(2) 개인은 신청인이 발행한 은행어음과 자기앞수표를 지급계좌 개설은행에 제시하고 해당 금액을 본인의 은행결제계좌로 이체한다.
제42조: 기업의 은행 결제 계좌가 개인의 은행 결제 계좌로 돈을 지급하는 경우, 은행은 제40조 및 제41조에 따라 지급 기준 또는 수령 기준의 원본을 주의 깊게 조사해야 합니다. 사본을 보관하고 회계 파일로 보관하십시오. 해당 근거가 제공되지 않거나 해당 근거가 규정에 부합하지 않는 경우, 은행은 해당 처리를 거부해야 합니다.
제43조 저축계좌는 현금 입출금만 취급할 수 있으며 이체결제는 할 수 없습니다.
제44조 은행은 규정에 따라 예금자와 계좌를 확인해야 합니다. 은행결제계좌 예금자는 명세서 또는 화해정보를 받은 후 적시에 계좌를 확인하고 지정된 기간 내에 화해답장 또는 확인정보를 은행에 발행해야 합니다.
제45조 예금자는 본 방법의 규정에 따라 은행 결제 계좌를 사용하여 결제 업무를 처리해야 합니다.
예금자는 은행 결제 계좌를 빌리거나 빌려줄 수 없으며, 은행 신용을 얻기 위해 은행 결제 계좌를 사용할 수도 없습니다.
1. 이름 확인 후 공상국에 가서 각종 양식을 모아 작성한 후 공상국에 제출합니다.
2. 임시계좌를 개설할 은행을 찾아 회계법인에 연락하여 자본금 확인을 받은 후 자본금 확인 보고서를 공상국에 제출하고 3일 후 공상국으로 가서 사업을 받으십시오. 면허증 및 기타 인장을 새길 수 있습니다.
3. 조직코드를 신청합니다.
4. 국세청에 가서 과세증명서를 신청합니다.
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5. 공인재무인감, 법인인감, 사업자등록증 원본, 국세등록증 원본, 조직코드 증명서 원본, 법정대리인 신분증 원본을 지참하세요. 사본과 사본을 모두 은행으로 보낸 후 개설하세요. 기본 계좌의 경우 자본 확인 자금을 기본 계좌로 이체한 후 현금 수표로 인출할 수 있습니다.
은행 계좌를 개설하려면 기업은 먼저 공상부로부터 명의 승인 편지를 받아야 합니다. 자본금 확인을 실시하고 은행에 승인서, 법정 대리인 신분증, 직인, 금융 인감 및 법정 대리인 성명을 제출하고 자본금 확인 계좌를 개설하고 영업 허가증 승인 후 세금 및 조직 코드 증명서를 신청합니다. 기본 계좌를 개설하려면 은행에 가세요. 기타 사항은 URL을 알려드리겠습니다. 특별한 용도가 없다면 기본 계좌를 사용하시면 됩니다. 은행이 많아지면 일반계좌를 좀 개설할 수 있습니다. 일반계좌는 현금인출이 불가능하고 나머지는 동일합니다.
원하는 은행을 선택하고 회사의 계좌개설 면허증, 사업자등록증, 조직코드 증명서를 지참하세요. 계좌 개설을 신청하는 은행. 이용방법은 주로 결제 및 수집을 위해 사용됩니다. 기본계좌는 현금 입출금, 추심, 결제가 가능하며, 일반계좌는 현금 입출금만 가능하고, 현금 입출금은 불가능합니다. 회사가 100만 달러를 등록한 후 은행에서 인출한 후 월별 대차대조표를 어떻게 작성합니까?
자본투입시
차입 : 은행예금 100
대출 : 납입자본금 100
출금시
출금: 현금 100,000 등
대출: 은행 예금 100,000 회사에서 은행 계좌를 개설하고 사용하는 방법을 간략하게 설명하십시오.
어떤 계좌 유형에 따라 다릅니다. 회사를 처음 설립할 때에는 '기본계좌'를 개설해야 합니다. 이 계좌는 현금인출, 급여지급, 각종 사업거래의 교환 및 송금, 세금납부 등을 위해 사용됩니다. 이 계좌만 개설할 수 있습니다. 계좌 개설 후 돈을 절약하려면 예금은 출금, 출금, 송금, 이체 수표 결제는 대변이 가능한 '은행 예금 계좌'를 만들어야 합니다. 차변에서 대변을 뺀 금액이 잔액이며, 월말 잔액은 은행 명세서와 조정되어야 합니다.