법적 분석: 제1조는 장먼롱허농촌상업은행유한공사(이하 '은행'이라 함)의 내부 통제 시스템을 구축 및 개선하고 다양한 운영 및 관리 위험을 예방하기 위한 것입니다. 중국인민은행의 "상업은행 내부통제 지침"과 중국 은행감독관리위원회의 "상업은행 내부통제 평가 시범조치"는 실제 상황에 기초하여 제정되었습니다.
제2조 내부 통제는 위험을 사전에 예방하고, 과정에서 통제하고, 감독하고 시정하기 위한 일련의 시스템, 절차 및 방법을 공식화하고 구현함으로써 은행이 비즈니스 목표를 달성하기 위한 역동적인 프로세스 및 메커니즘입니다. 나중에 위험합니다.
내부 통제 목적 3조
(1) 은행의 개발 전략과 사업 목표가 완전히 구현되고 실현되도록 보장합니다.
(2) 보장합니다. 국내 법률 및 규정과 은행의 규칙 및 규정이 구현됩니다.
(3) 위험 관리 시스템의 효율성을 보장하고 무의식적으로 위험에 직면하는 것을 방지하며 자산의 안전을 보호합니다.
(4) 사업 기록, 재무 정보 및 기타 관리 정보가 시의적절하고 확실하며 완전하고 신뢰할 수 있는지 확인합니다.
(5) 은행의 운영 및 관리가 금융 기관의 건전성 감독 요구 사항을 준수하는지 확인합니다. 규제 당국.
4조 내부 통제는 다음을 포함하여 포괄성, 신중성, 효율성, 독립성 및 비용 효율성의 원칙을 구현해야 합니다.
(1) 내부 통제는 모든 비즈니스 프로세스와 각 프로세스에 침투해야 합니다. 운영 링크는 모든 부서와 직위를 포괄하며 모든 직원이 참여합니다. 모든 의사결정이나 운영은 잘 문서화되어 있습니다.
(2) 내부 통제는 위험 예방과 신중한 운영을 기반으로 해야 합니다. 특히 새로운 기관이나 새로운 기업의 설립에는 "내부 통제 우선" 요구 사항이 반영되어야 합니다.
(3) 내부 통제는 매우 권위적이어야 하며 은행 내 어느 누구도 그러한 통제권을 가져서는 안 됩니다. 내부 통제의 대상이 아니며, 내부 통제에 존재하는 문제는 적시에 피드백 및 수정될 수 있습니다.
(4) 내부 통제의 감독 및 평가 부서는 건설과 독립적이어야 합니다. 내부 통제 실행 부서, 이사회에 직접 보고할 수 있는 능력, 감독위원회 및 고위 경영진의 보고 채널이 있어야 합니다.
(5) 내부 통제는 은행의 상황에 맞게 조정되어야 합니다. 운영 규모, 사업 범위 및 위험 특성을 파악하고 합리적인 비용으로 내부 통제 목표를 달성합니다.
법적 근거: "중화인민공화국 상업은행법" 제3조 상업은행은 다음 사업의 일부 또는 전부에 종사할 수 있습니다.
(1) 예금 수취 대중,
(2) 단기, 중기, 장기 대출 제공
(3) 국내 및 해외 결제 처리
(4) 어음 수락 및 할인 처리,
p>
(5) 금융 채권 발행
(6) 국채 발행, 상환 및 인수
(7) 국채 및 금융채 매매,
(8) 은행 간 대출 참여
(9) 구매, 판매
(10) 은행 카드 사업에 참여
(11) 신용장 서비스 및 보증 제공
(12) 수금지불 및 보험대리업 대행,
(13) 대여금고 서비스 제공,
p>
(14) 기타 사업 국무원 은행 규제 당국의 승인을 받았습니다.
업무범위는 상업은행 정관에 규정하고 국무원 은행감독관리기구에 제출하여 승인을 받아야 한다.
상업은행은 중국인민은행의 승인을 받아 외환결제 및 매매업을 영위할 수 있다.