외상 투자 기업 수입 및 수출 금융 운영 프로세스

생산 기업 수출 세금 환급 신고 시스템 버전 8.0 운영 절차

생산업체 면제 세금 환급 신고의 일반 단계:

새 기업이 신고 시스템을 설치한 후에는 먼저 시스템을 유지 관리해야 한다. 일반 기업 신고 절차는 다음과 같습니다.

첫 번째 단계는 자세한 데이터를 수집하는 것입니다.

두 번째 단계: 무료 세금 환급 사전 신고;

세 번째 단계는 재판 전 피드백에서 의문점을 조정하는 것입니다.

네 번째 단계는 사료 가공 면세 증명서 발급을 시뮬레이션하는 것입니다.

다섯 번째 단계, 세금 신고;

6 단계, 세금 신고서 데이터 수집;

7 단계, 인출 요약 테이블의 데이터 수집에 도달하지 못했습니다.

8 단계: 세금 환급에 대한 공식 신고.

신규 사용자 또는 관련 업무에 익숙하지 않은 사용자는 시스템 운영 신고 마법사를 통해 해당 월의 세금 환급 신고를 단계적으로 완료할 수 있습니다.

(1) 시스템 유지 관리

시스템을 처음 실행할 때 비밀번호를 입력하지 않고 시스템 관리자 sa (소문자) 로 시스템에 들어가야 합니다.

첫째, 시스템 유지 관리는 수출 세금 환급 신고 시스템의 기본 작업입니다. 신고 시스템을 새로 설치한 사용자의 경우 시스템 유지관리를 해야 수출 업무 입력 및 신고가 가능합니다.

새로 설치된 사용자는 시스템에 들어갈 때 시스템 초기화, 시스템 구성 설정 및 수정, 시스템 암호 설정 및 수정이라는 세 가지 메뉴 작업을 수행해야 합니다.

1, 시스템 초기화

시스템 초기화란 시스템을 처음 사용하거나 특정 조건 하에서 모든 데이터 레코드를 삭제해야 할 때 표준 코드 테이블을 제외한 모든 실제 데이터를 지우도록 선택할 수 있는 작업입니다. 이 작업에는 시스템의 모든 실제 데이터가 포함되기 때문에 관리자만 이 작업 권한을 가지며 다른 사용자는 그렇지 않습니다.

2. 시스템 구성 설정 및 수정. 기업 코드, 납세자 식별 번호, 사용자명, 납세자 범주, 세금 계산 방법 등 수출 기업에 대한 정보를 입력합니다. 피드 처리에 대한 세금 계산 방법은 "2" 매입세액 공제 방법, 월별 공제를 계산하지 않는 신규 수출업체 세금 계산 방법은 "4" 면세, 월별 공제 면세를 계산하는 기업 세금 계산 방법은 "1" 면세, 분류 관리 코드는 "c" 입니다

3. 시스템 백업 경로 설정 (e-디스크 또는 기타 디스크 백업 권장), 네트워크 데이터 경로, 에스컬레이션 주소 등 에스컬레이션 매개 변수 설정을 포함한 시스템 매개 변수 설정 및 수정.

4. 시스템 암호 설정 및 수정. 이 메뉴를 사용하면 새 운영자를 추가하고 기존 운영자와 비밀번호를 수정 또는 삭제할 수 있습니다. 새 사용자를 추가하려면 관리자 (sa) 로 시스템에 들어가야 합니다. 사용자 이름: 시스템에 들어가는 데 필요한 사용자 이름은 영문자나 숫자, 한자일 수 있으며 최대 8 자까지 가능합니다. 운영자 이름: 해당 운영자의 실제 이름을 입력합니다. 운영자 수준, 0 은 시스템 관리자, 1 은 책임자, 2 는 일반 운영자입니다. 일상적인 작업에서는 일반 사용자로 로그인해야 합니다. 사용자 암호 설정:' 관리자' 로 모듈에 들어가면 모든 사용자를 볼 수 있고 사용자 데이터를 추가하거나 수정할 수 있습니다. 일반 사용자는 암호만 수정할 수 있습니다.

5. 데이터 최적화. 시스템 운영 중 정전 등 비정상적인 원인으로 시스템 고장이 보고되었습니다. 이 기능을 수행하여 다양한 데이터베이스 인덱스를 재구축할 수 있습니다.

6. 시스템 백업. 사용자는 정기적으로 시스템을 백업하고 기본 경로 C: \ 세금 환급 신고 시스템을 백업해야 합니다. 백업 경로는 변경할 수 있지만 설치 디렉토리에서 시스템을 백업할 수는 없습니다.

7. 시스템 데이터 임포트. 시스템 데이터가 손실되거나 손상된 경우 시스템 데이터 가져오기를 선택하여 마지막으로 백업된 데이터를 복구할 수 있습니다.

(2) 기본 데이터 수집

관련 프로젝트 설명 입력:

귀속기간, 4 자리 연도 코드와 2 자리 월 코드로 구성되어 있습니다.

유수호, 4 자리 유수호는 월별로 편성된다.

판매 일자: 판매 계정이 수출되는 일자입니다.

귀속기간 id: 수출판매의 기본 회계일자로, 해외 수출년도에 따라 채워집니다.

피드 등록 번호: 피드 가공 세관 등록 번호는 피드 가공 업무에 속하며, 일반 무역은 비어 있습니다.

입력된 환율, 100 외화 환율은 인민폐입니다.

달러 환율, 100 달러 대 인민폐 환율

증명서가 완전하지 않은 표시: 신고서가 누락되어 B 를 채우고, 청구서가 누락되어 H 를 채우고, 대리증명서가 누락되어 D 를 작성하였다. 세관 신고서 누락, 인보이스 누락, 대리 증명서 누락은 동시에 작성할 수 없습니다.

입력 시 오른쪽 하단의 데이터 항목 설명에 따라 채워집니다.

수출업체는 등록설명서, 신고서, 반제 전표, 수출송장, 대리증명서 등의 증명서에 따라 상세히 입력해야 한다.

1. 공급 가공 설명서 등록 입력: 수출 기업은 공급 가공 설명서 번호 및 대외 무역 주관 부서에서 발급한 가공 무역 업무 승인 증명서에 따라 공급 가공 관련 데이터를 신고 시스템에 입력해야 합니다.

2. 수입품목 상세 신고: 수출업체는 금융제도의 규정에 따라 이달 수입품목을 제때에 기록하고 수입신고서 등에 따라 수입정보를 이 모듈에 입력해야 합니다. 입력할 때 시스템은 들어오는 가공 매뉴얼이 등록되어 있는지 자동으로 확인합니다. 이미 등록된 경우 추가 필드를 입력할 수 있습니다. 그렇지 않으면 입력 작업을 계속할 수 없습니다.

3.' 사료 가공수첩' 의 반제와 계상: 기업은' 사료 가공수첩' 의 마지막 수출업무 이후 세관이' 안내서' 로 이관하기 전에 관련 반제 수속을 밟아야 한다. 반제 정보를 입력한 후 보고 시스템은 전체 설명서에 대한 관련 데이터를 재계산하고, 반제 후 증명서를 발행하며, 면세 및 면세 없는 세액 공제를 조정합니다.

공급 가공의 등록, 면세 증명서 발급 및 심사는 해당 기간에 따라 관련 상세 목록을 생성하며 한 달에 한 번만 신고할 수 있습니다.

4. 수출화물상세신고입력: 수출송장에 따라 일반무역수출과 수입가공무역수출 등 현재 수출상세내용을 입력하며 수출화물의 영업세 면제세액은 연도에 따라 다릅니다. 전년도 수출 판매 조정의 경우 기간 로고는 전년도로 채워지고, 일반 기간 로고는 수출일로 채워집니다. 시스템은 다른 연도에 따라 수출화물 상세 신고서를 인쇄합니다. 승인 id 피드백 정보 처리 후 불완전한 정보 id, 영수증 일자 및 연도, 영수증 id 를 자동으로 생성하고 입력 후' 순번 재정렬' 을 기준으로 순서를 조정합니다.

5. 수출상품감기 상세내역을 생성합니다. 기업 수출화물이 퇴통할 때 원래 수출송장번호, 신고상품번호, 수량, 금액 등 관련 데이터 입력이 잘못되었거나 수출화물이 연체되어 모든 서류를 받지 못한 경우 세금 보충이 필요합니다. , 이 기능을 수행하여 최초 신고 레코드를 소비하고 현재 수출 상품 상세 신고에 정확한 신고 데이터를 입력할 수 있습니다. 색인 창에서 상계가 필요한 관련 레코드를 찾아 제거 익스포트를 클릭합니다. 제거 기간은 현재 기간의 보고 연도입니다. 기본적으로 모든 문서가 집결된 후 상계됩니다. 모든 문서가 집결되지 않은 경우 세관 신고서 번호, 반제 전표 번호, 대리 증명서 번호가 표시되지 않습니다.

6. 모든 수출 문서에 대한 상세 보고: 이 메뉴의 기능은 주로 현재 기간에 수집된 문서에 따라 이전 기간 수출 상품 명세서의 관련 레코드를 문서의 수출 상품 명세서로 이전하는 것입니다. 수출업체는 종이 청구서, 신고서, 수출송장, 대리증명서 등 관련 자료를 검토한 후 수정이나 대량 주문을 통해 관련 데이터 입력을 완료해야 한다. 원래 신고한 수출송장번호, 수출상품번호, 수출수량, 수출판매금액이 정확하다면 수정을 클릭하여 관련 데이터를 입력하세요. 원래 신고한 신고서 번호와 반제 명세서 번호가 잘못되면 이 모듈에서 수정할 수 있습니다. 일반적으로 모든 문서의 날짜, 일련 번호, 영수증 표시만 입력하면, 영수증 표시를 클릭하면 원래의 신고서, 반제 명세서 문서 번호가 팝업됩니다. 동일한 세관 신고서나 대리증에는 여러 개의 기록이 있으며, 대량 주문을 통해 동시에 여러 개의 기록을 수집할 수 있다. 입력이 잘못되었거나 제 1 심이 실패하면 오른쪽 위 모서리에 있는 취소 주문을 클릭하여 불완전한 문서로 바꿀 수 있습니다.

7. 면세 수출품의 상세내역을 입력합니다. 면세 상품 또는 소규모 납세자 수출 상품을 이 모듈에 수출하다.

8, 간접 수출 상품 상세 입력. 현행 정책은 간접 수출 신고서, 수출 송장 및 간접 수출 구매자가 제공한 자료에 따라 관련 품목을 입력하는 공급 가공 심도 이월 면세를 규정하고 있습니다.

9, 가공 수출 상세내역 입력. 가공 설명서, 수출 신고서, 수출 반제 명세서, 수출 송장 등 관련 자료에 따라 수출 면세 수입이 발생합니다.

10, 세금 신고 관련 데이터 입력. 세금 신고서 신고에 관한 자료에 근거하여 기재하다. 매입세 합계 세금 신고서 12 열 빼기 14 열 채우기. 기타 세금 신고와 일치하며, 세금 공제 세액은 이전 기간 요약 테이블의 세금 공제 세액에 따라 자동으로 생성됩니다. 세무서가 승인한 번호와 일치하지 않을 경우 승인된 번호에 입력해야 합니다.

1 1. 면세 및 세금 공제 요약 신고서 입력. 달을 입력하고, 관련 요약 데이터를 자동으로 생성하고, 첨부된 표의 관련 데이터와 대조하여 이번 달의 요약 신고 데이터를 확인합니다. 작업이 잘못되었습니다. 요약 테이블에서 생성된 데이터는 올바르지 않습니다.

12, 무세금 환급 문서 신고 입력

수출 세금 환급 증명서를 대리 신청하다. 위탁대리 수출을 받은 생산업체는 수탁자 주관 세금 환급기관이 발행한 대리 수출 상품 증명서를 분실하여 수탁자 주관 세금 환급기관에 재발급을 신청할 수 있다. 위탁기업이 주관환급기관에 재발급을 신청할 때 위탁자 주관환급기관이 발행한' 대리수출생산업체 미환급증명서' 를 제공해야 한다.

세금 증명서 신청이 완료되었습니다. 생산업체가 통관한 후 출국하고, 사정으로 반품하고, 세관은 이미 수출화물신고서를 발행하였으며, 주관 세금 환급부에서 발급한 세금 증명서에 따라 세관에 반품 수속을 신청했습니다. 수출화물이 올해 반품된 경우 다음 기간 (또는 연말 청산시) 에 수출판매수입을 소비하여 조정되어 환입환급금을 메울 수 있다. 수출화물이 이전에 연간 퇴송된 것은 원래 면세액을 보충해야 하며, 이미 부가가치세를 보충했다.

대리 증명서 발급을 신청하다. 생산기업그룹 회사 (또는 총공장) 대리회원기업 (또는 분공장) 이 상품을 수출할 때 주관 세무서에 수출대리증명서 발급을 신청하여 회원기업 (또는 분공장) 이 면세, 세금 공제, 세금 환급금을 신고할 수 있습니다.

세관 신고서 신청서를 다시 제출하다. 생산업체는 수출화물신고서 (수출환급전용연합) 를 분실하여 세관에 재발급을 신청해야 하며, 수출일로부터 6 개월 이내에 주관환급부에서 발급한 신고서 재발급증으로 세관에 재발급을 신청할 수 있습니다.

수탁처 반제 구매요청을 재실행합니다. 기업이 수출환환환환환환환어음을 분실하고, 반제 관련 내용을 입력하고, 환환환환어음을 생성하고, 주관 세무서에 반제 전표 발행을 신청해야 한다.

상세한 신고 데이터를 생성합니다. 상세 데이터 입력이 완료되면 사전 신고 데이터를 생성하여 현지 세무서에 제출하여 예심을 받을 수 있습니다. 예심 전에 데이터 일관성을 점검하고 오류의 원인을 진지하게 찾아 수정해야 한다. 그러나 세관 신고서, 반제 영수증 수집 기록이 불완전하기 때문에 일부 의문점은 조정할 수 없습니다. 예를 들면 (1) 수출 신고서 수가12 보다 작습니다. (2) 수출 신고서에는 숫자가 아닌 항목이 포함되어 있습니다. (3) 수출신고서번호 10 은 0 이 아닙니다. 일관성 검사가 완료되면 "면세 신고-상세 신고 데이터 생성" 을 선택하여 10 일람표로 구성된 현재 월의 상세 신고 데이터를 생성합니다. 신고 데이터 목록에 모두 0 레코드가 있는 경우, 한 가지 경우는 기업이 해당 월에 수출입 업무에 대한 0 신고를 하지 않은 경우와 기간 입력 오류로 인한 경우입니다. 확인 후 확인을 클릭하여 신고 데이터의 저장 경로 (신고 날짜 +mx 를 상세 신고의 폴더 경로로 권장) 를 선택하면 상세 데이터를 플로피 디스크에 생성할 수 있습니다.

사전 신고를 신청하다. 기업은 생성된 플로피 디스크를 소지하거나 인터넷으로 주관 세금 환급기관에 가서 사전 신고 (신고) 를 하고 세무서가 예심 후 심사 결과를 기업에 피드백한다.

감사 전 피드백 질문 조정

세무서의 피드백 정보를 읽다. 피드백 처리-세무서 피드백 읽기를 선택하여 의문점 피드백 테이블, 수출 정보 미완료 테이블 및 면세 요약 조정 테이블을 시스템으로 읽습니다.

세무서 피드백 정보 조회. 이 모듈을 통해 예심 의문점에 대한 피드백과 수출 정보가 고르지 않은 경우를 조회할 수 있습니다. 수출업체는 먼저 신고 데이터 처리 모듈에 들어가 [신고 취소 데이터] 를 클릭하여 상황에 따라 신고 데이터를 데이터 수집 구역으로 옮겨서 별도로 처리해야 한다.

세무서 피드백 정보 처리

수출 정보 이상 처리. "정보가 B 또는 D 로 표시되어 있다" 는 메시지가 표시된 신고 데이터의 경우 먼저 신고서 번호와 대리 증명서 번호가 잘못 입력되었는지 확인합니다. 그렇지 않다면' 중국 전자항 수출환급하위 시스템' 에 들어가 신고서 정보가' 제출' 되었는지 확인해야 한다. 두 경우 모두 전자항에서 기본 데이터 수집을 수정하고 제출한 후 신고 데이터 처리-잘못된 수출 정보 ID 설정 아래의 [오류 메시지] 를 클릭한 다음 프롬프트에 따라 오류 메시지 ID 를' 비어있음' 으로 설정하면 현재 면세 신고서에 해당 면세 금액이 생성됩니다.

일반적인 논리 오류는 엔터프라이즈 입력 프로세스의 오류 등으로 인한 오류입니다. 그렇다면' 기본 데이터 수집' 모듈에서 수정되거나 실제 오류는 아니지만 정상적인 상태이므로 조정할 필요가 없습니다. 예심 의문점: "세관 FOB 가격이 세관 전자정보의 2% 를 초과할 때", FOB 가격이 정확하다면 무시할 수 있다.

사전 신고 데이터를 취소한 후 피드백 정보 처리-세무서 피드백 처리를 선택하여 수출 상품 목록의 정보 격차 플래그를 세무서 피드백의 정보 격차 데이터로 갱신합니다. 세무서가 피드백한 VAT 신고 데이터로 이 시스템의 VAT 신고 데이터를 갱신합니다.

(d) 면세 및 세금 환급에 대한 공식 신고

1. 원자재 가공 무역 면세 증명서 발급을 시뮬레이션합니다. 부가가치세 세금 신고 및 면세 요약 신고를 하기 전에 원자재 가공 면세 증명서를 시뮬레이션해야 합니다. 상세 신고 데이터가 생성된 후 공급 가공 업무가 있는 생산업체는 공급 가공 면세 증명서를 발급할 수 있다. 보고 데이터 처리-공급 처리 면세 증명서 발급 시뮬레이션을 선택하고 해당 기간을 입력합니다. 현재 월의 수입 품목에 대한 구성 세금 값, 면세 금액, 면세 금액 및 원천세 금액은 상세 레코드를 기준으로 자동으로 계산됩니다. 현행 정책은 공급 가공 업무가 구매법을 채택하여 현재 구매한 모든 수입 품목의 세금 계산 가격 계산에 따라' 생산기업 공급 가공 무역 면세 증명서' 를 발행할 것을 규정하고 있다. 원자재 가공 무역 면세 증명서는 일상적인 증명서와 반제 증명서로 나뉜다. 일일 증빙서류는 자재 구매 당월에 발급할 수 있고, 반제 증명서는 반제 자재 취급 매뉴얼에 따라 발급할 수 있습니다.

2. 상세한 신고 데이터를 생성합니다. 예심을 거친 후 상세한 신고서를 다시 생성할 것이다. 상세 신고 자료에는 공급 가공 설명서 등록 양식, 공급 가공 설명서 반제 명세서, 수입 품목 신고서, 수출 상품 상세 신고서, 모든 수출 증명서 목록, 면세 수출 상품 목록, 간접 수출 상품 목록, 자재 가공 수출 목록, 수출 면세 담배 목록, 수령 세금 환급 목록이 포함됩니다.

3. 면세 및 세금 환급 요약 테이블을 생성합니다. 이전 단계에서 수집한 데이터를 요약하면 보고 플래그가 설정된 상세 데이터를 기준으로 요약 신고서가 자동으로 생성됩니다. 이 단계는 "상세 신고 데이터 생성", "원자재 가공 면세 증명서 발급 시뮬레이션", "세금 신고서 데이터 수집" 후에 수행해야 합니다. "기본 데이터 수집-면세 세금 공제 입력" 을 선택하고 "추가" 를 클릭하여 월 및 연도를 입력하고 Enter 키를 누르면 요약 테이블의 모든 데이터가 자동으로 요약 보고 데이터를 생성합니다. 면세 및 세금 환급 요약. 생산기업 신고 시스템 버전 5.0 에서는 면세 환급 요약 일람표가 추가되어 자동으로 생성됩니다. 사용자가 현재 기간 데이터를 신고할 때 전년도의 모든 문서 불완전 데이터를 동시에 수집할 수 있습니다. 왼쪽의 색인 창에서 볼 수 있듯이 시스템은 각 기간의 식별을 통해 2 년 동안의 데이터를 구분합니다.

모든 상세 데이터와 요약 데이터 입력이 완료되면 정식으로 신고할 수 있습니다. 공제 세금 신고-요약 신고 데이터 생성을 선택하고 기간을 입력한 후 확인을 눌러 요약 신고 데이터가 저장된 폴더로 이동합니다. 기업은 보고 연도 +Hz 를 기준으로 요약 보고 카탈로그를 생성할 수 있습니다. 요약 신고 데이터에는 부가가치세 세금 신고서, 면세 공제 요약 데이터, 면세 공제 요약 일람표, 수령된 수출 세금 환급이 포함됩니다.

신고 보고서를 인쇄하다. 세무서에 실행된 다양한 보고서를 인쇄하고 인쇄 기간 및 인쇄할 관련 보고서를 선택합니다. (1) Excel 인쇄를 클릭하고 "EXCEL 로 인쇄" 를 클릭한 다음 인쇄 인터페이스가 나타나면 [여백] 을 클릭한 다음 모든 열이 명확하게 표시될 때까지 열을 세로 또는 가로로 조정합니다. (2) 보고서 설정을 클릭하고 프린터, 용지 유형, 수직 또는 수평을 선택한 다음 여백을 조정합니다. 어떤 방법으로 인쇄하든 A4 용지를 사용해야 합니다. 보고 시 진술이 명확한지 확인하고 여러 진술의 동일한 형식을 유지해야 합니다.

셋째, 신고 서류

시스템에서 한 달에 두 가지 방법으로 문서를 신고할 수 있습니다. 즉, 소프트웨어 주 메뉴를 통해 문서 상세 데이터를 수집하고, 문서 신고 플래그를 설정하고, 문서 신청서를 인쇄하고, 문서 신고 데이터를 생성하는 것입니다. 문서 신고 마법사를 통해 월별 문서 신고를 단계별로 완료할 수도 있습니다.

입력이 완료되면 문서 플래그를 설정해야 문서 신고 데이터를 생성하여 관련 문서 구매요청을 인쇄할 수 있습니다.

수출 세금 환급 문서 처리 절차

첫째, 수출화물 환불 (면제) 세금의 확인, 변경 및 취소를 접수합니다.

(a) 수출 상품 환불 (면제) 세금 확인을 수락하십시오.

수출업체가 수출화물 환불 (면제) 세금을 신청할 때 다음과 같은 서류와 사본을 제공해야 합니다.

1, 수출화물 환불 (면제) 세금 확인서 (한 양식에 두 부);

2. 상무부 또는 그 권한 기관을 통해 등록 전용장을 등록 및 첨부한' 대외무역경영자 등기서' (대외무역경영자는 제공할 필요가 없음) 외상 투자 기업은 "중화인민공화국 외상 투자 기업 승인 증명서" 를 제공한다.

법인 영업 허가증 (사본);

4. 사업자 등록증 (사본)

5. 자기 관리 신고 단위 등록증;

6, "부가가치세 일반 납세자 자격증", "부가가치세 일반 납세자 신청서" 또는 기타 자격증 자료 제공 (소규모 납세자는 제공할 필요가 없음);

7. 은행 및 계좌 번호 (수출 세금 환급 지정 계좌);

8. 세금 환급 기관이 요구하는 기타 서류 및 정보.

창구 직원이 확인한 수출 환불 (면제) 세금을 접수하면 위 1 이외의 서류 원본을 수출업체에 반납하고 그 사본과 자료 1 을 보관한다.

(b) 수출 환불 (면제) 세금 인정 변경 수락

수출업체가 단위명, 법정대표인, 경영장소, 경영범위, 은행, 계좌 등의 변화로 수출환급세 변경을 신청한 경우, 다음과 같은 자료를 제공해야 합니다.

1, 관련 문서

2, 원래 "수출 상품 환불 (면제) 세금 양식";

3, "수출 환불 (면제) 세금 결정 변경 양식" (한 양식에 두 부).

창구 직원의 검증을 거쳐 수출환불 (면제) 세금 인정 변경을 접수하다. 상술한 자료 원본 2 를 수출업체에 반납하고, 상술한 자료 원본 3 과 자료 사본 1 을 보관하십시오.

수출업체가 파산 해산 취소 등 법에 따라 종결해야 할 사항은 수출환급세 취소를 신청할 때 다음과 같은 자료를 제공해야 한다.

1. 수출 환불 (면제) 세금 취소 신청서;