수출 세금 환급 신고서 작성 자습서
송장 요점: 날짜 (신고서와 일치하여 많은 번거로움을 덜어줌), 수출화물 코드 (공제율 결정, 그렇지 않으면 잘못 계산됨), 환율 (매월 1 일), 금액 (외화를 인민폐로 환산함, 신고서에 따라 항목별로 계산됨
일반적으로 송장은 통관보다 일찍 도착합니다 (그렇지 않으면 수령할 서류가 없습니다). 이때 외환 반제 명세서는 오지 않을 수 있지만, 수출은 반드시 그 달에 신고해야 한다.
첫째, 유도 절차:
수출 세금 환급 신고 시스템에 들어가' 기본 데이터 수집' 에서' 수출 상품 상세 신고 입력' 을 선택하고 증가를 클릭하면 창에 작성 상태 (하나씩 신고서 상세 작성) 가 표시됩니다.
1. 귀속기간: 자동 생성.
2. 일련순서 번호: 000 1 으로 시작하는 4 자리 코드입니다
3. 판매 일자 기록: 자동
4. 소유권 식별: 자동
5. 들어오는 재료 등기표가 좋다: 대외가공업체가 작성한다.
수출 신고서: 있는 경우 작성하십시오. 세관 신고서 번호의 마지막 9 자리는 +0+ 2 비트로 인코딩됩니다. 세관 신고서에 N 개의 수출 정보가 있으면 00N 으로 인코딩합니다. 제 1 조의 정보를 기입한 후에는 앞으로 같은 정보를 더 이상 작성할 필요가 없습니다. 신고서의 마지막 두 자리, 수출수량과 FOB 만 수정하면 됩니다.)
7. 수출일자: 신고서를 작성한 수출일자, 불확실한 송장 작성 일자 (나중에 감소, 수정 또는 보충이 필요함).
8. 외환 인보이스: 필요한 경우 기입하십시오. 그렇지 않은 경우 나중에 모든 파일을 수집할 때 작성해야 합니다.
9. 대리 증명서 번호: 작성됨.
10, 증명서가 완전하지 않은 표시: 증명서는 신고서와 외환반제 전표-신고서는 반드시 전용 전자항 시스템을 통해 전자정보를 업로드해야 하고, 외환반제 명세서는 온라인으로 반제해야 한다.
1 1. 수출품번호: 자신의 상품번호를 선택하세요 (온라인 다운로드에서 처음으로 임포트).
12. 수출상품명: 시스템이 기입한 인코딩에 따라 자동으로 생성합니다.
13, 측정 단위: 자동
14, 수출수량: 실제
15: 입력 코드: 외화 코드 채우기를 선택합니다.
16, 입력된 통화: 자동
17, 입력된 FOB: 실제
18, 입력된 환율: 현재 월 환율 1 을 입력합니다.
19, 인민폐 역외 가격: 자동
20. 미국 달러 환율: 자동
2 1, 해외 달러: 자동
22. 공제율: 자동 (수출 상품 코드에 따라)
23. 공제율: 자동
24: 공제율: 자동
25. 세금 공제: 자동
26. 수출 송장 번호: 실제
27. 주:
수표를 작성하고 저장하십시오. 다음 항목을 계속 기입하려면 "추가" 를 클릭하십시오.
둘째, 자세한 신고 데이터를 생성합니다.
수출 신고에는 이동식 디스크가 필요하며, 디스크에' 수출 세금 환급 \ \MX\ \' 및' 수출 세금 환급 \ \HZ\ \' 이라는 빈 폴더가 미리 설정되어 있습니다. 일람표 입력이 완료되면 종료하고 "면세 세금 환급 신고" 에서 "상세 신고 데이터 생성" 을 선택하고 확인합니다. 백업 여부를 묻는 메시지가 표시되고, 필요에 따라 확인하며, 백업할 파일의 저장 경로를 묻는 메시지가 표시됩니다. 올바르게 표시되면 시스템이 백업 작업을 완료한 후 확인 (오류인 경우 수정) 하고 닫습니다. 이때 상세한 목록이 형성되었다.
질의 세부 정보:
면세 신고서에서 보고서 인쇄를 선택하고 조회 (또는 인쇄) 할 보고서를 선택한 다음 인쇄 미리보기를 눌러 상세 목록을 확인합니다. 시스템은 문서 영수증에 따라' 문서 완전, 자료 완전 판매' 와' 문서 불완전, 자료 불완전 판매' 를 각각 요약해 수출수량, 수출판매 (두 가지), 매출에 공제율을 곱한 네 가지 주요 수치를 기록하는데, 이 네 가지 숫자는 장부를 만들 때의 부기 숫자다.
(기간 상세내역을 계속 늘리려면 신고된 데이터 처리 아래에 신고된 데이터 취소를 입력해야 합니다. 그렇지 않으면 보고서가 생성된 후 현재 기간에 신고된 정보로 간주되어 신규 데이터를 더 이상 수락하지 않습니다. ) 을 참조하십시오
이에 따라 회계 부가가치세 신고가 성공하면 다음 내용을 작성하겠습니다.
셋. Vat 신고 품목 입력:
"기본 데이터 수집" 에서 "부가가치세 신고서 항목 입력" 을 선택하여 프롬프트에 따라 데이터를 입력합니다.
넷째, 무료 및 환불 신고 요약 테이블 입력:
부가가치세표에 들어가면 요약표에 들어갈 수 있습니다.
액세서리 1, 로거:
신고된 수출 데이터는 때때로 수출 시간, 수출 코드 등에 오류가 발생할 수 있다. , 또는 문서가 만료되지 않아 내부 판매로 전환되어 수출 신고 시스템에서 소비가 필요합니다.
수출 세금 환급 신고 시스템에 들어가 [기본 데이터 수집] 에서 [수출 상품 상계 상세내역 생성] 을 선택하고 색인 창에서 상계할 항목을 선택한 후 [수출 제거] 를 클릭하면 팝업 창이 나타납니다. 모든 증명서가 수령된 경우' 증명서 수령 로고' 에 BH 를 기입하고' 세관 신고서 번호' 와' 반제 주문서 번호' 에 정확한 번호를 기입하고 이번을 확인한다. 상계 내용은 기본 데이터 수집으로 수출화물 신고서 데이터베이스 및 수출증서 일람표 데이터베이스로 자동 전송되고, 기본 데이터 수집으로 수출화물 신고서 데이터베이스로 탈퇴하고 들어갑니다. 색인 창에서 색인이 "Z000" 인 항목을 찾았습니다. 이것은 복원된 내용입니다. 항목을 선택하고 수정을 누릅니다. 먼저 순번 Z000 을 일반 순번으로 변경한 다음 (상계할 품목이 항상 Z000 에 반영되기 때문에 코드는 z 로 시작) 주석 열에 상계 사유를 채우고 저장하기만 하면 됩니다. 이제 간격띄우기가 완료되었습니다.
보충 기록 및 복원 내용:
수출전내핀이 아닌 경우, 반제가 완료되면 반제 업무의 정확한 내용에 따라 보충해서 신고금액이 변경되지 않도록 해야 합니다. 감사 편의를 위해 반제 후 반제 품목을 직접 선택하고' 추가' 를 클릭하는 것이 좋다. 반제 내용이 표시됩니다. Enter 키를 누르고 순서 번호 (Z 헤드 없음, 일반 신고와 연속적이어야 함), 수출일, 신고서 번호 등 수정할 내용을 차례로 선택합니다 (항목 수가 원래 신고할 때의 신고서와 일치하지 않을 수 있으므로 각각 보충 항목을 입력하며, 신고서의 마지막 세 자리는 065438 입니다.
왜 복원후 보록을 요구합니까? 주된 목적은 원래의 정확한 데이터를 이용하여 잘못된 데이터만 수정하여, 보충 시 오류가 발생하지 않도록 하여 앞뒤 입력 데이터가 일치하지 않도록 하는 것이다. 주: 보충 시, 시스템은 자동으로 보충의 기본 정보를 참조합니다.
부속서 ii. 모든 서류의 영수증
품목을 수출하기 전에 신고한 증명서 (신고서, 반제 명세서) 가 모두 접수되면 수출 신고 시스템에서' 모든 서류 수거' 를 해야 한다.
기본 데이터 수집에서 수출 문서 상세내역 입력 완료를 선택하고 색인 창에서 완료할 수출 업무를 선택하여 콘텐츠 수정 창을 표시합니다. 수정을 클릭하고 일련 번호, 완료 표시 (BH 가 채워짐), 수출 신고서 번호+일련 번호, 반제 명세서 번호를 차례로 수정한 후 저장합니다.
전체 내보내기 데이터 목록 및 불완전 내보내기 데이터 목록은 시스템에 별도로 요약됩니다. (구체적으로 생성된 상세 신고 데이터를 참조하십시오.) 모든 서류가 있는 수출 업무만이 수출 세금 환급의 기본 데이터로 사용됩니다.
다섯째, 수출 세금 환급 신고 자료:
1, 헤더
2. 이관 목록
3. 확인서
4. 일람표
5. 일정
6. (모든 서류를 받았을 때, 청구서, 신고서, 수출송장, 운송비송장. ) 을 참조하십시오
7. 부가가치세 신고서 (일정 2 포함)
8. 이전 기간의 요약
9. 과세 대상 세금은 세금 계산서 사본을 제공해야 한다.
10, 판매 원장
1 1, 공제 조정 지침
12, 수출 환불 (면제) 세금 감사 양식
자동사 신고
상술한 신고서는' 세관신고서',' 수출환급면제심사표' 를 제외하고 모두 기업 공인을 찍어야 하며, 다음 달 15 전에 세무소에 가서 신고를 검사해야 한다.
일곱째, 주의사항
수출 데이터와 회계 처리의 일관성을 보장하기 위해 다음 사항에 유의해야 한다.
1. 환율: 월간 1 일 중국 인민은행이 발표한 환율은 장부 환율입니다.
2. 외화를 인민폐로 환산하고, 신고서에 따라 하나씩 계산해 오류를 피한다.
3. 환산의 정확성을 보장하기 위해 수출 신고 데이터를 먼저 입력한 다음 수출 신고 데이터에 따라 회계를 처리하는 것이 좋습니다. 회계 처리가 완료되면 VAT 를 신고하고 성공적인 VAT 데이터에 따라 수출 신고 데이터에 VAT 데이터 입력을 계속합니다.
4. 수출데이터 만기를 막기 위해 수출업무를 등록하고, 수출시간순으로 증명서가 규격화되지 않은 업무를 기록하고, 언제든지 만기신고 시기를 통제하고, 증명서의 만기로 인한 면세 손실을 방지하는 것이 좋습니다.
5. 송장 금액이 수금액과 일치하지 않아 발생하는 차액에 대해서는 신고된 수출수입을 제때에 조정해야 합니다. 외환카드 가격에 따라 계산한 수출 수입과 실제 결산된 인민폐 차액은 수시로 환차손익을 조정해야 한다.