상업은행 위험감독의 핵심 지표 (시범) 제 1 장 총칙 제 1 조는 상업은행 위험의 식별, 평가 및 경보를 강화하고 금융위험을 효과적으로 예방하기 위해 중화인민공화국 은행업감독관리법, 중화인민공화국 상업은행법, 중화인민공화국외자금융기관 관리조례에 따라 상업은행 위험감독의 핵심 지표를 제정한다. 제 2 조 상업은행 위험감독의 핵심 지표는 중화인민공화국에 설립된 중자 상업은행에 적용된다. 제 3 조 상업은행 위험감독의 핵심 지표는 상업은행 위험감독을 실시하는 기준이며 상업은행 위험을 평가, 모니터링 및 경고하는 참조 시스템이다. 제 4 조 상업은행은 규정된 구경에 따라 동시에 계산해서 표상과 비표 위험감독의 핵심 지표를 계산해야 한다. 제 5 조 은감회는 상업은행 위험감독의 핵심 지표를 가로로 분석하고, 동업 비교 분석, 검사 및 감독하며, 구체적인 상황에 따라 선별적인 감독 조치를 취한다. 제 2 장 핵심 지표 제 6 조 상업은행 위험감독의 핵심 지표는 위험 수준, 위험 이전, 위험 상쇄라는 세 가지 수준으로 나뉜다. 제 7 조 위험 수준 지표에는 유동성 위험 지표, 신용 위험 지표, 시장 위험 지표 및 운영 위험 지표가 포함되며 시간 데이터를 기반으로 하는 정적 지표입니다. 제 8 조 유동성 위험 지표는 상업은행의 유동성 상태와 변동성을 측정하는 데 사용되며, 유동성 비율, 핵심 부채 비율, 유동성 격차 비율 등 각각 기준 통화와 외화로 계산됩니다. (1) 유동성 비율은 유동 자산 잔액과 유동 부채 잔액의 비율로, 상업은행 유동성의 전체 수준을 측정하기 위해 25% 이상이어야 합니다. (b) 핵심 부채 비율은 총 부채에 대한 핵심 부채의 비율로 60% 이상이다. (3) 유동성 격차 비율은 90 일 이내의 테이블 내 유동성 격차와 90 일 이내에 만기가 되는 테이블 내 유동성 자산의 비율로-10% 이상이어야 합니다. 제 9 조 신용 위험 지표에는 불량 자산율, 개별 그룹 고객 신용 집중도 및 총 관련성이 포함됩니다. (1) 불량자산율은 불량자산이 총자산에 차지하는 비율이며 4% 를 초과해서는 안 된다. 이 지표는 불량 대출률의 2 차 지표를 포함한 1 차 지표입니다. 불량대출률은 불량대출이 대출 총액을 차지하는 비율이며, 5% 를 초과해서는 안 된다. (b) 신용 집중도가 가장 높은 그룹 고객의 총 신용 대 순 자본 비율은 65,438+05% 를 초과할 수 없습니다. 이 지표는 단일 고객 대출 집중도의 2 차 지표를 포함한 1 차 지표입니다. 개별 고객 대출 집중도는 최대 고객 대출 총액과 순 자본 대비 비율로 10% 를 초과해서는 안 됩니다. (3) 총 상관도는 모든 관련 신용과 순자본의 비율로, 이 비율은 50% 를 초과해서는 안 된다. 제 10 조 시장 위험 지표는 누적 외환 노출 비율 및 이자율 위험 민감도를 포함하여 환율 및 이자율 변동으로 인해 상업 은행이 직면한 위험을 측정합니다. (1) 누적 외환개방비율은 누적 외환개방과 순자본의 비율로 20% 를 초과해서는 안 된다. 조건부 상업 은행은 위험 가치법, 기준 현재 가치법과 같은 다른 방법을 사용하여 외환 위험을 측정할 수도 있습니다. (2) 이자율 위험 민감도는 이자율 상승이 200 개 기준점이 은행 순액에 미치는 영향과 순자본에 대한 비율로, 관련 정책이 출범한 후 위험감독의 실제 요구에 따라 별도로 개발된다. 제 11 조 운영위험지표는 내부 절차가 미비하고, 운영자의 실수 또는 사기 및 외부 사건으로 인한 위험을 측정하며, 운영위험 손실률, 즉 운영으로 인한 손실과 이전 3 기 순이자 소득+비이자 소득의 평균의 비율로 표시됩니다. 은감회는 관련 정책 출범 후 운영 위험 지표 값을 별도로 결정할 예정이다. 제 12 조 위험 이전 지표는 상업은행의 위험 변화 정도를 측정하며, 상기 기간과 현재 자산 품질 변화의 비율로 동적 지표에 속한다. 위험 이전 지표에는 정상 대출 이동률과 불량 대출 이동률이 포함됩니다. (1) 정상 대출의 이동률은 정상 대출에서 불량 대출의 금액과 정상 대출의 비율로, 정상 대출과 관심류 대출을 포함한다. 이 지표는 1 차 지표로, 정상 대출 이동률과 대출 이동률이라는 두 가지 2 차 지표가 포함되어 있습니다. 정상대출의 이동률은 정상대출에서 마지막 4 위가 된 금액과 정상대출의 비율이며, 관심류 대출의 이동률은 관심류 대출에서 불량으로 변한 금액과 관심류 대출의 비율이다. (2) 불량 대출 이동율에는 하위 대출 이동률과 의심스러운 대출 이동률이 포함됩니다. 서브 프라임 대출의 이동률은 의심스러운 대출과 손실 대출로 전환된 금액과 서브 프라임 대출의 비율이며, 의심스러운 대출의 이동률은 손실 대출로 전환된 대출과 의심스러운 대출의 비율입니다. 제 13 조 위험보상지표는 상업은행이 위험손실을 보상할 수 있는 능력을 측정하는데, 여기에는 수익성, 준비금 충족률, 자본 충족률이 포함된다. (a) 수익성 지표에는 원가소득비, 자산이익률, 자본이익률이 포함됩니다. 원가소득비는 영업비+감가 상각과 영업소득의 비율로 45% 를 초과해서는 안 된다. 자산이익률은 세후 순이익과 평균 총자산의 비율로 0.6% 이상이어야 합니다. 자본이익률은 세후 순이익과 평균 순자산의 비율이며 1 1% 이상이어야 합니다. (2) 준비금 충족률 지표에는 자산 손실 충당금 충족률과 대출 손실 충당금 충족률이 포함됩니다. 자산 손실 충당률은 1 차 지표이며, 신용 위험 자산의 실제 충당금 대 충당 비율은100% 이상이어야 합니다. 대출 손실 충당률은 실제 대출 충당과 대출 충당 요구의 비율이며 100% 보다 낮지 않아야 하며 2 차 지표입니다. (c) 자본 적정성 지표는 핵심 자본 적정성 및 자본 적정성 비율을 포함하며, 핵심 자본 적정성 비율은 핵심 자본과 위험 가중 자산의 비율로 4% 미만이어서는 안된다. 자본 적정성 비율은 핵심 자본과 2 차 자본과 위험 가중 자산의 비율로 8% 이상이어야 합니다. 제 3 장 검사 및 감독 제 14 조 상업은행은 이 방법에 적합한 통계 및 정보 시스템을 구축하여 위험 수준, 위험 이전 및 위험 보상 능력을 정확하게 반영해야 합니다. 제 15 조 상업 은행은 대출 위험 분류 지침을 참조하여 비신용 자산을 정상 자산과 불량 자산으로 나누고, 비신용 자산 위험을 측정하고, 비신용 자산의 품질을 평가해야 한다. 제 16 조 상업은행은 일상적인 위험관리에 각종 지표를 반영하고 위험관리 방법을 개선해야 한다. 제 17 조 상업은행 이사회는 각 지표의 실제 가치를 정기적으로 검토하고 경영진에게 시정 조치를 취할 것을 촉구해야 한다. 제 18 조 은감회는 오프사이트 감독 시스템을 통해 정기적으로 관련 데이터를 수집하고, 상업은행의 각종 규제 지표를 분석하고, 상업은행의 위험 수준, 위험 이전 및 위험 상쇄 상황을 적시에 평가하고 경고합니다. 제 19 조 은감회는 현장 검사를 조직하고, 데이터의 진실성을 확인하며, 핵심 지표의 실제 가치에 따라 상업은행의 주요 위험점을 점검하고, 교훈과 위험 힌트를 실시한다. 제 4 장 부칙 제 20 조 농촌협력은행, 도시신용협동조합, 농촌신용협동조합, 외국상독자은행, 중외합자은행 참조 집행 법률 행정 법규에 달리 규정된 것은 그 규정에 의거한다. 제 21 조 법률, 행정 법규 및 부서 규정에 달리 규정되어 있지 않는 한, 본 핵심 지표는 행정 처벌의 직접적인 근거가 될 수 없습니다. 제 22 조 상업은행 위험감독의 핵심 지표는 은감회가 책임지고 해석한다. 제 23 조 상업은행 위험감독 핵심 지표는 2006 년 6 월 65438+ 10 월 65438+ 10 월부터 시범을 시작한다. 상업은행 자산부채율 관리 모니터링, 감시지표 및 심사방법 (은발 [1996]450 호) 이 동시에 폐지됐다. 부속서: 첫째, 상업 은행 위험 감독의 핵심 지표 목록. 상업 은행 리스크 감독의 핵심 지표 해석