분석:
1920 년대에 시카고의 한 마피아 금융 전문가가 동전 세탁기 한 대를 사서 세탁소를 열었다. 그는 매일 밤 당일의 세탁 수입을 계산할 때 다른 불법적으로 얻은 돈을 더하고 세무서에 세금을 신고한다. 이렇게 하면 과세 대금을 공제한 후 남은 불법 소득이 그의 합법적인 수입이 된다. 이것이 바로' 돈세탁' 이라는 단어의 유래이다.
돈세탁은 금융이나 다른 기관을 통해 불법 소득을' 합법적인 재산' 으로 바꾸는 과정을 의미하며, 이미 범죄집단의 생존과 발전의 중요한 부분이 되었다. 한편, 돈세탁을 통해 조직범죄는 범죄 활동의 흔적을 감추고 범죄 소득을' 정당하게 향유' 할 수 있다. 한편, 돈세탁은 범죄 집단이 합법적인 기업에 개입하여' 불법을 합법적으로 엄호' 할 수 있도록 자금을 제공하고, 범죄 세력을 지속적으로 확대할 수 있도록 했다.
돈세탁의 대상은 마약 밀매, 밀수, 무기 판매, 사기, 절도, 강도, 횡령, 탈세 등 범죄로 인한 수입을 포함한 검은 돈이다. 돈세탁은 보통 세 단계로 나뉜다: (1) 예금, 즉 불법적으로 취득한 현금을 은행에 예치한다. (2) 은행 이체, 현금 및 증권 거래, 다국적 자금 이체 등 복잡하고 번거로운 일련의 거래를 통해. , 실제 자금원을 은폐하고 합법화하십시오. (3) 합법적 인 형태로 범죄자들에게 자금을 반환하십시오. 그에 더해, 부동산, 보석, 골동품 구매와 같은 다른 돈세탁 방법도 많이 있습니다. 을 눌러 현금 또는 기타 금융 자산으로 변환합니다.
최근 몇 년 동안 새로운 돈세탁 활동, 즉 부패가 나타났다. 전 세계적으로 공직자들의 돈세탁 활동이 점점 더 빈번해지고 있다. 그들은 각종 경로를 통해 횡령하고 뇌물을 받은 검은 돈을 합법적인 수입의 겉옷을 입었다. 이후 공개적으로 돈을 헤프게 쓰고, 이런 불법 소득을 즐길 수 있을 뿐만 아니라, 투자, 평가절상에도 사용할 수 있으며, 그 발전 속도는 이미 전통적인 돈세탁을 능가하고 있다. 이런 새로운 돈세탁 현상은 중국에서 갈수록 심각해지고 있다.
몇 가지' 중국특색' 의 돈세탁 방식이 있다. 첫째, 먼저 돈을 벌고 돈을 세탁하는 것, 즉 대량의 공직자들이 횡령하고 뇌물을 받은 후 상해경영회사나 주식시장에 사직하고, 새로운 신분으로 그의 비정상적인 부를 설명하는 것이다. 두 번째는 돈세탁을 하면서 돈을 버는 것이다. 즉' 일일양제' 를 하고, 자신의 권력을 이용하여 무대에서 돈을 벌고, 친척들은 자신의' 해해' 신분을 이용해 검은 돈의 출처를 감추는 것이다. 셋째, 심지어 돈세탁을 벌기도 한다. 즉 * * * 관원이나 공기업 사장이 민영기업이나 대리기업 (기업은 겉으로는 다른 사람이지만 권력은 스스로 장악한다) 을 설립하면 경제왕래를 통해 검은 돈을 이들 기업의 계좌로 옮길 수 있을 뿐만 아니라 정상적인 납세경영을 통해 다시 한 번 벌 수 있다.
또 다른 종류는 다국적 돈세탁, 즉 국내외 시장의 긴밀한 연계를 이용하여 검은 돈을 이전하거나 해외에서 불법 자금을 모아 돈세탁을 시도하는 것이다. 국내 부패자들의 국제 돈세탁 활동은 아직 규모는 형성되지 않았지만 국제 돈세탁에서 점점 더 큰 비중을 차지하고 있다. 일부 지도 간부들은 외국에서 기초를 다지고 자녀와 자금을 내놓기 시작했다. 오늘날 중국 유학생 중에는' 유학 귀족' 이 있다. 그들 대부분은 국내' 대부금' 의 자녀는 아니지만, 처음 해외에 도착했을 때 은행 예금 계좌에 많은 돈이 생겼다. 선진국의 중산층이 할부로 집을 사려고 할 때, 이 유학생들은 이미 현지 부자지역에서 집을 사서 수십만, 심지어 수백만 달러를 한 번에 지불했다.
불법 소득을 이전하다. 횡령, 뇌물, 임대료 추구로 얻은 자금, 횡령한 국유자산, 밀수, 매매, 사기, 탈세로 얻은 거액의 부를 사적인 것으로 삼는다. 우리나라가 체제 전환기에 접어들면서 국유와 집단기업의 인센티브, 제약, 내부 감독 메커니즘이 불건전하기 때문에 국내 모회사는 여러 가지 방법으로 자산과 이윤을 해외 자회사 또는 해외 투자자로 이전해 소수의 사람들이 해외 공공자산에 대한 더 큰 통제권을 얻거나 공공자산을 사유자산으로 직접 전환시킬 수 있도록 했다.
돈세탁의 세 가지 주요 방법이 있습니다. 첫 번째 방법은 외국과의 계약을 체결하여 송금하는 것입니다. 이때 국내와 외국은 보통 서로 협조하여 가짜 증명서를 만들어야 합니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 돈명언) 두 번째는 지하 은행을 통해 송금하는 것이다. 세 번째는 투자를 분산시키는 것이다. 현재 조산 지역에서 밀수로 축적된 검은 돈의 대부분은 지하돈장을 통해 돈을 세탁하는 것이다. "두 가지 이유가 있습니다. 첫 번째는 지하 은행을 통해 돈을 세탁하는 비용이 매우 낮다는 것이다. 홍콩달러를 예로 들다. 은행의 환율이 0.8 이면 지하 은행의 환율은 기본적으로1..10 에 불과하다. 두 번째는 조산 지역의 화교가 많기 때문에 검은 돈이 출국할 때 흔히 친지 선물의 형태로 되돌아온다. "
사실, 지하 돈장이 밀수범죄자들을 위해 돈을 세탁하는 것은 이미 공개적인 비밀이 되었으며, 조산 지역뿐만 아니라 복건, 저장지역에서도 마찬가지였다. 관련 자료에 따르면 샤먼 원화 밀수 사건에서 라이창성의 수입은 지하돈장을 통해 해외로 흘러갔다. 1996 부터 1998 까지 원화 밀수 수입의 12 억원은 재무감독인 장건군이' 황하' 라는 가명으로 광저우 모 지하은행으로 송금한 뒤' 황하' 로 송금했다. 중국이 매년 지하은행을 통해 돈을 세탁하는 금액은 2000 억에 달하는 것으로 추산된다.
돈세탁' 의 조폭 용어는' 다스' 라고 불린다. 경내' 고객' 이 대량의 인민폐 현금이나 환어음을 홍콩달러 또는 달러로 환전해야 할 때 인민폐 현금과 환어음을 지하은행이나 지정계좌에 직접 넘겨주고, 지하은행이 이날 외환암시장 가격에 따라 지급해야 할 홍콩달러 또는 달러 금액을 계산하고 홍콩 파트너에게 통지한다. 홍콩 파트너가 홍콩 은행 계좌에서 고객이 지정한 계좌로 외환을 지급한다. 반대의 경우도 마찬가지입니다.
인민폐 국내 수입이 지출을 크게 초과할 때 지하 돈장은' 전문가구' 를 통해 홍콩 파트너를 위해 환전할 것이다. 이' 전문가구' 의 외환원은 주로 수입계약과 신고서를 속여 얻은 것이다. 하지만 이 기술은 분명히 뒤쳐져 있다. 현재 조수의 지하 돈장은 보통 자체 회사를 가지고 있으며, 해외 회사와 반복적으로 업무를 두드려 수지 균형을 이룰 수 있다. 한 무리의 손목시계가 산두와 홍콩 사이를 27 회 돌았고, 10000 의 시계가 270,000 의 손목시계로 변했다.
수요가 있는 곳에는 시장이 있다. 지난 몇 년 동안 지하 돈장이' 사기세분자와 협력' 한 것이 분명한 예이다. 지하 돈장은 세금 사기의 광기 속에서 급속히 발전했다. 세금 사기범들을 위해 돈을 세탁하는 과정에서, 한 은행의 점원이 심지어 조산 마을에 널리 퍼져 있었다. (윌리엄 셰익스피어, 햄릿, 돈명언)
첫 번째 사형 선고를 받은 사기범인 황씨는 수출환급금을 사취한' 돈 버는 것' 을 직접 말했다.' 대흥회사를 설립해 수출입권을 획득한 다음 8 개 공급업체를 설립하여 부가가치세 영수증을 허비했다. 나는 허 () 라는 사람을 찾아 세관 신고서를 사서 항구에 사는 동료 진칭성 () 에게 송금을 시켰고, 결국 세무서에 일부 세금을 미리 납부하여' 전용세표' 를 취득했다. 그 후, 나는 수출 세금 환급을 받을 수 있다. 세금 환급금을 받은 후 지하은행을 통해 현금을 구입하고 진칭성에게 지불하여 다음' 수출환환' 을 진행하며 또 다른 순환을 시작한다. " 황은 이런 식으로 1 년 안에 수출환급금 2 1 만여원을 사취했다.
조양, 푸닝 두 곳에서 수출환급금을 사취하는 범죄단이 100 개를 넘어 2000 년 6 월에만 부가가치세 인보이스 323 억원을 허비하고 42 억원에 가까운 세금을 사취한 혐의를 받고 있는 것으로 알려졌다. 지하 은행이 얼마나 많은 도움을 주었는지 상상할 수 있다.
홍콩 염정공서가 중대한 검은 돈세탁 사건을 적발한 자료에 따르면, 이 돈세탁 그룹은 계좌를 개설한 은행 보성은행 침사추이 지점의 고위 관리자에게 뇌물을 주어 은행 내 이체액이 홍콩 법률에 의해 규제되는 것을 방지하고, 송금이 아닌 일반 이체로 모든 돈을 처리하도록 요구했다. 매니저의 도움으로, 이' 검은 돈' 은 다른 은행 계좌로 옮겨져 홍콩과 해외의 관련 은행 계좌로 각각 입금된다.
보생은행이 속한 중국은행그룹은 은행 내부에서 부정부패 혐의를 받고 있는 것을 발견한 뒤 자발적으로 ICAC 에 신고했다. ICAC 는 조사에서' 원화' 밀수 사건의 주범인 라이창성이 주요 고객 중 한 명이라는 사실을 발견했다. 게다가 내지에 투자한 일부 항구상들도 이 범죄집단의' 돈세탁' 을 이용하여 자본외탈을 실현하였다. 이 그룹은 최소 5 년 동안 운영되며 매일 광동 푸젠과의 현금 왕래가 5000 만원에 달하는 것으로 알려졌다.
하지만 분명히 이것은 빙산의 일각에 불과합니다. 중국은 매년 최소 2000 억 위안을 지하돈장을 통해 돈을 세탁하는 것으로 추산되며, 그 중 700 억 위안은 밀수수입에서, 300 억 위안은 관원 부패소득에서, 나머지는 합법적인 수입에서 나온 것으로 추산된다. 솔직히 말해서 외자기업은 지하은행을 통해 합법적인 수입을 해외로 이전하고 국가 규제와 세금을 피한다.
국제통행 계산법에 따르면 자본외탈의 액수는 중국 무역흑자+자본순유입과 중국 외환보유액 총액이 증가한 차이다. 중국 국제수지통계에서 이런' 실수누설' 이 매년 1200 억 달러로 누적돼 수년 동안 1000 억을 넘었다는 보도가 나왔다. 일부 경제학자들은' 실수와 누락' 이 단지 * * * * * 통계 부분일 뿐 더 많은 자본 유출은 기록되지 않았기 때문에 이 수치가 더 놀라울 것으로 추정하고 있다.