외환 스왑 (Foreign Exchange Swap) 은 스왑 (foreign exchange Swap) 이라고도 하며, 일정 금액의 외환 거래를 매매하는 것을 의미하며, 납품 일자가 다르다. 스왑 외환 거래에는 실제로 두 가지 외환 거래가 포함됩니다. 하나는 현물 외환 거래이고 다른 하나는 장기 외환 거래입니다. 두 거래자가 판매하는 금액은 통화와 같지만 매매 방향은 반대이다.
예를 들어 중국은행이 해외에서 엔화를 빌려 국내 한 기업에 빌려 주었는데, 이 기업은 달러를 쓰려고 한다. 이에 따라 중국은행은 고객의 요구에 따라 엔화를 달러로 바꿔 회사의 달러 수요를 충족시켰다. 그러나 대출이 만료되면 기업은 엔화 평가절상과 달러 평가절하의 환율 위험을 막기 위해 엔화로 대출금을 상환해야 한다. 즉, 기업은 현물 거래와 함께 장기 거래, 즉 미래 달러를 팔고, 미래 엔화를 매입하여 중국은행의 엔화 대출이 만료되어 엔화로 상환되도록 하는 것이다.
이상은 현물/장기 스왑 거래, 그리고 장기/장기 스왑 거래입니다. 상술한 기업이 이 자금을 필요로 하지 않지만 1 개월 후에 필요하다면 중국은행은 엔화로 1 달의 달러 미래를 매입한 다음 같은 대출 기간의 미래 달러를 엔화로 팔 것이다 (예: 1 년). L 개월 후 중국은행은 엔화로 1 달의 장기환율로 달러를 매입해 기업에 대출했다. 중국은행은 대출할 때 정년 달러 장기, 매입 기한은 1 년 엔화 장기로 판매할 수 있다.
수입업무도 있고 수출업무도 있는 기업은 물빠짐거래를 통해 환율위험을 피할 수 있다. 예를 들어, 1 개월 후 달러 영수증, 3 개월 후 지불, 해당 스왑 업무를 선택하여 환율 위험을 피할 수 있습니다.