위험 관리 논문 1 "사례 기반 국경 간 인수 재무 위험 관리 연구"
이 글은 중국 다국적 인수합병의 재무위험관리를 연구 대상으로 중국 기업의 다국적 인수합병 현황을 분석한 결과 길리가 볼보 자동차, 중국 핑안 인수부통그룹, 레노버 인수IBM 의 재무위험을 상세히 분석했다. 마지막으로, 관련 사례와 함께 종합적인 시스템의 M&A 전략 설계, 완전하고 세밀한 실사, 유연한 거래 구조 설계 등에서 국경을 넘나드는 M&A 금융 위험 회피에 대해 심도 있는 사고를 했습니다.
키워드: 국경 간 m&a; 재정적 위험 사례 연구 위험 관리
첫째, 중국의 국경 간 M&A 현황
세계 경제 통합이 지속적으로 추진되고 중국의 대외 개방 정책이 지속적으로 심화됨에 따라 개혁 개방 초기에 시행되었습니까? 들여와요? 전략에 기초하여 국가는 기업이 실현되도록 적극 독려합니까? 나가요? 전략 [1], 즉 M&A (M&A 포함) 와 같은 적극적인 자본 운영 활동을 통해 기술, 관리, 마케팅 등에 대한 선진국 기업의 선진적인 경험을 간결하게 습득하고, 이러한 주요 경쟁 요소 획득을 통해 중국 기업의 경쟁력과 경제의 지속적이고 건강한 발전을 촉진하는 것이다.
중국의 국경 간 인수합병의 주요 과정을 살펴보면 대략 세 가지 주요 단계인 1 단계 (1979? 2002 년) 중국 해외 인수합병이 급속히 발전한 시기로, 중은그룹과 화윤그룹이 공동으로 홍콩 이항투자유한회사를 인수한 것을 대표한다. 2 단계 (2003 년? 2008 년), 중국의 해외 M&A 는 진동이 높아지는 시기이다. 이 단계에서 BOE 는 한국 하이닉스반도체를 인수하는 데 성공했고, 중국 해양석유회사가 미국 유니코를 인수하는 것도 정권과 섭외 문제로 실패했다. 3 단계 (2008 년? 지금까지) 중국의 국경을 넘나드는 M&A 의 이성적 복귀기, 즉 2008 년 국제금융위기 이후 조정기이다. 금융위기가 세계 경제에 미치는 영향은 많은 국제 유명 기업의 평가를 낮추고 중국 기업 해외 M&A 에게 얻기 어려운 기회를 제공한다. 중국 기업들은 에너지 자동차 기계 등 분야에서 많은 성공 사례를 가지고 있다. 국경 간 인수를 적극적으로 추진하는 동시에, 현 단계에서 기업 인수합병은 이성적이고 단순한 사고를 하는 경향이 있는가? 나가요? 점점? M&A 의 의미는 무엇입니까? ,? M&A 의 합력은 어디에 있습니까? ,? 합병 및 인수 후 이문화 관리를 구현하는 방법? 국경 간 m&a 의 다른 실제 문제도 있습니다.
인수합병은 양날의 검으로, 기업 발전을 위한 모처럼의 기회를 제공할 뿐만 아니라, 기업 발전 과정에서 일련의 잠재적 위기를 형성했다. 긍정적인 측면에서 볼 때, M&A 가 기업 발전에 미치는 중요성은 주로 다음과 같은 측면에 반영된다. 첫째, 세계 경제 일체화 과정이 끊임없이 가속화되고 시장의 범위가 확대되며 경쟁의 세계화를 가져왔다. M&A 를 통해 기업은 가능한 한 빨리 국제 시장에 발을 들여놓고 글로벌 배치를 실현할 수 있으며, 이는 기업이 경제 발전의 변화에 대처할 수 있는 유일한 길이다. 두 번째는 M&A 를 통해 대상 기업의 선진 기술, 관리 경험, 브랜드 효과, 판매 네트워크, R&D 팀 등 주요 경쟁 요소를 얻을 수 있어 인수된 기업의 산업 체인을 연장하고, 기업이 이러한 능력을 키우는 시간을 단축하며, 기업의 시장 경쟁력을 최대한 빨리 높일 수 있다는 것입니다. 셋째, 다국적 인수를 통해 해외 자원의 소유권을 가질 수 있어 기업의 후속 지속 가능한 발전을 위한 탄탄한 기반을 마련할 수 있습니다. 그러나 기업 발전을 적극 촉진하는 동시에 과도한 인수합병도 위험하다. 통계에 따르면 중국의 국경 간 M&A 사례의 70% 가 실패로 끝났다. 실패의 원인은 정책 위험, 기술 위험, 지적 재산권 위험, 외환 위험, 인적 자원 통합 위험 등 다양한 형태로 귀결될 수 있지만, 재무 위험은 항상 다국적 M&A 에서 재무 위험을 효과적으로 식별하고 완벽한 재무 위험 관리 시스템을 형성하는 것이 다국적 인수합병의 성공의 관건이다. 이 글은 전형적인 다국적 재무 위험과 관리 사례를 통해 국경 간 인수합병의 주요 재무 위험 지점을 밝혀 위험을 피하는 몇 가지 사고를 제기할 계획이다.
두 개. 해외 m&a 재무 위험의 전형적인 사례 연구
중국 기업의 다국적 M&A 과정에서 전형적인 M&A 과정은 길리가 볼보 자동차를 인수하고, 중국 핑안 인수부통그룹, Lenovo 인수IBM 도 금융위험과 대응의 과정이다. 위의 M&A 사례를 검토하면 M&A 프로세스의 재정적 위험을 더 잘 이해할 수 있습니다.
(1) 길리가 볼보를 인수하다
북유럽의 소국인 스웨덴은 안전으로 유명한 볼보 자동차를 가지고 있다. 1999 년 전성기 미국 차포드가 볼보를 64 억 5 천만 달러로 인수했다. 2008 년 글로벌 금융위기의 영향으로 포드는 보유 볼보 주식을 매각할 계획이다. 당시 2009 년 10 월 28 일, 10, 중국 출신의 민영기업 길리 자동차가 볼보의 우선 입찰자가 되었다. 중국에서 중저가 시장에 자리매김한 길리 자동차는 국경을 넘나드는 인수합병을 통해 볼보라는 세계적 유명 브랜드를 성공적으로 운영하려 했다. 기업 매칭의 엄청난 차이로 인해 이 국경을 넘나드는 결혼은 업계에서 잘 보이지 않는다. 거래 구조 설계에 따르면 길리가 볼보를 인수한 가격은 654.38 달러+0 억 8000 만 달러, 후속 운영자본 투자는 약 9 억 달러, 길리의 자유자본은 전체 거래의 약 25% 에 불과하다. 합병을 성공적으로 실시하기 위해 길리는 5 배의 레버리지 융자를 사용했다. 이번 인수합병은 길리그룹의 총 부채가 2008 년 86 억원과 2009 년 6543.8+06 억원에서 2065.438+00 년 700 여억원으로 급증한 엄청난 재정적 위험을 가져왔다. 길리그룹의 연평균 약 6543.8+05 억원의 순이익 수준에 비해 이 다국적 결혼이 길리그룹에 가져온 재정적 부담과 위험은 짐작할 수 있다. 르노닛산 합병? 이 사건 이후 두 번째 성공 사례는 [2] 을 (를) 검증할 시간도 필요하다.
(2) 중국 핑안, 푸통 그룹 인수.
2007 년 6 월 29 일, 중국 핑안 보험 (그룹) 주식유한공사 산하 중국 핑안 생명보험회사는 은행 및 보험업무 위주의 부통그룹에 대한 지분 인수를 실시하여 사업의 글로벌 배치를 실현하고 세계 선진국의 성공 경험을 참고하기로 했다. 그러나 세계 경제 상황의 급격한 변화와 네덜란드와 벨기에 정부의 부통그룹 지분 처분 및 자산 분할에 대한 개입으로 중국 핑안 생명보험회사는 처음에 부통그룹 지분 인수를 통해 자산관리, 보험 등 업무 분야의 글로벌 배치와 업무 보완에 대한 생각을 실현하여 실패로 끝났다. 중국 핑안 생명보험회사 중국 지분 인수의 실패는 미국 서브프라임 위기 등 경제금융상황의 악화나 M&A 과정에서 정치세력의 개입으로 인한 것일 수 있지만, M&A 의사결정 과정에서 촉박한 실사는 중국 핑안 생명보험사 M&A 실패의 근본 원인일 수 있다. 중국 핑안 생명보험회사가 인수합병 전 실사과정에서 목표회사가 발표한 데이터를 통해 인수합병의 타당성을 분석하는 것은 바로 부통그룹 인수합병의 핵심 정보다. 이런 관행으로 인해 부통그룹은 57 억 유로에 달하는 채무 담보채권을 숨기는 데 성공했다. 이에 따라 중국 핑안 생명보험사 M&A 가 실패한 가장 큰 교훈은 상세한 실사가 부족해 대상 기업의 재정적 위험을 제한적으로 식별할 수 없어 잘못된 M&A 결정을 내리는 것이다. (3) Lenovo 의 IBM 인수 사례.
Lenovo 그룹은 중국 최대 IT 서비스 공급업체이며 IBM 은 세계적으로 유명한 정보 서비스 공급업체입니다. IBM PC 부문의 지속적인 적자로 IBM 은 PC 부서를 고정 가격으로 판매할 계획입니다. Lenovo 그룹은 Dell 및 HP 와의 경쟁에서 우위를 점하고 IBM 의 브랜드 효과와 기술력을 확보하기 위해 IBM 의 개인 사업부를 인수하기로 결정했습니다. Lenovo 인수 IBM 의 재무 위험 관리 성공 시사는 인수 전략의 전반적인 설계 및 실사 단계에서 Lenovo 가 맥킨지를 전략 고문으로, 골드만 삭스를 인수 고문으로, 안영과 프라이스워터하우스쿠퍼스 재무 및 투자 컨설턴트로 영입한다는 것입니다. 둘째, M&A 의 융자 위험을 피하기 위해 Lenovo 그룹은 대서양 횡단 등 금융그룹을 도입하여 높은 부채율로 인한 재정적 위험을 효과적으로 해결했다. 셋째, M&A 의 지불 위험을 피하기 위해 Lenovo 그룹은 현금 지불과 지분 지불을 결합하는 방식을 채택했다. 현금과 지분 지불의 합리적인 비율을 결정하여 현금 지불에 대한 과도한 의존으로 인한 현금 흐름 위험을 방지하고 지분 지불에 대한 과도한 의존으로 인한 통제권 희석 위험을 방지합니다 [3].
3. 국경 간 m&a 재무 위험 회피에 관한 전략적 사고
앞서 언급한 국경을 넘나드는 M&A 과정에서 주요 금융위험에 대한 분석을 통해 국경을 넘나드는 M&A 의 금융위험을 전면적으로 식별하고 효과적으로 예방하는 것이 M&A 활동의 성공의 관건이며, 금융위험관리능력도 중국 기업이 적극적으로 실시하는 것을 발견하기 어렵지 않다. 나가요? 그 과정에서 급히 승진해야 할 핵심 역량 중 하나. 본 연구의 성공과 함께 이 글은 다국적 인수 과정에서 재정적 위험을 피하는 다음과 같은 전략적 사고를 제시한다.
(1) 종합적인 시스템의 M&A 전략 설계. 우리 정부는 기업이 적극적으로 이행하도록 적극 독려합니까? 나가요? 전략의 최종 목표는 통제권 획득을 통해 대상 기업의 주주가 되는 것이 아니라 성공적인 인수를 통해 선진국의 선진 기술, 관리, 브랜드 및 채널 자원을 파악하는 것이다. 그래서 중국 기업들은 모두 실천하고 있습니까? 나가요? 전략 과정에서 먼저 M&A 의 전략 설계를 진행하고, M&A 의 전략적 시너지 효과를 면밀히 분석하고, M&A 의 통합 운영 계획을 상세히 세워야 합니다. 포괄적인 시스템의 M&A 전략 설계의 의미는 첫째, 다국적 M&A 의 전략 설계는 M&A 방법을 선택하는 중요한 근거라는 것입니다. 일반적으로 다국적 M&A 가 취할 수 있는 주요 형태는 자산 합병, 지분 합병, 기업 합병이며, 각기 다른 형태의 M&A 가 인수자에게 서로 다른 세금 부담과 연대 책임을 가져다 준다. 예를 들어, M&A 는 핵심 기술에 기반한 전략 설계를 통해 자산 인수 방법을 선택할 수 있고, M&A 는 자원 획득 또는 업계 통합 목표에 기반한 전략 설계를 통해 지분 인수 방법을 선택할 수 있습니다. 따라서 인수는 M&A 방법의 부적절한 재정적 부담을 피하기 위해 합리적인 M&A 모델을 선택하기 위해 M&A 의 최종 목표를 미리 명확히 해야 합니다. 둘째, 다국적 인수합병의 전략 설계는 융자 안배를 확정하는 중요한 근거이다. 거래 기준이 높기 때문에 현대 M&A 는 자체 자금만으로는 종종 거래 수요를 충족시키기가 어렵다. 이에 따라 인수측은 보통 투자은행, 사모지분 투자기금 등을 통해 자금을 모으는 경우가 많다. 자금 조달 방식 및 금액은 M&A 자금 조달의 전략적 설계와 정확히 일치해야 합니다. M&A 자금 조달의 경우 거래의 목표 금액과 M&A 전략 이후의 자금 조달을 모두 고려하여 기업 자금 조달 능력과 M&A 전략의 대응을 충분히 평가해야 합니다. 인수 성공 후 후속 통합 단계가 자금 보증으로 인한 M&A 실패를 방지합니다.
(2) 완전하고 상세한 실사. 실사란 법률, 회계, 자산 평가, 투자은행 등 금융 중개 서비스 기관이 대상 기업의 도움을 받아 대상 기업의 재무 데이터, 경영 상황, 법률 분쟁 등에 대해 독립적이고 객관적이며 공정한 평가를 하는 것을 말합니다. 이를 바탕으로 대상 기업의 현재 기술 능력, 관리 능력 및 수익성을 종합적으로 평가하고 기업의 예상 수익성을 예측하여 실사는 대상 기업의 실제 상황을 이해하는 중요한 부분이자 재정적 위험을 피하는 관건이다. 중국 핑안 인수부통그룹의 국경을 넘나드는 M&A 사건에서 실사가 부족해 중국 핑안 들은 촉박한 M&A 결정에 막대한 재정적 부담을 부담해야 한다. 국경을 넘나드는 M&A 의 재정적 위험을 효과적으로 피하기 위해 실사는 먼저 대상 기업 내부의 자산 무결성, 실제 수익성, 자산 담보 및 담보에 초점을 맞춰 합리적인 거래가격을 결정할 수 있는 근거를 제공해야 합니다. 둘째, 실사는 대상국이 기업 운영과 밀접한 관련이 있는 법률 및 규정 (예: 노동관계법, 연금법, 세법, 환경보호법 등) 에 주의를 기울여 후속 운영 모델로 인해 발생할 수 있는 자금 수요를 충분히 산정해야 합니다. 마지막으로, 재정적 실사는 기술 평가와 밀접하게 연계되어 기업의 잠재적 우발 부채를 효과적으로 식별하고 재정적 안배를 앞당겨야 한다.
(3) 유연하고 다양한 거래 구조 설계. 거래 구조 설계에는 거래 목표 결정, 거래 핵심 조건 설계, 거래 지불 방법 결정 등이 포함됩니다. 합리적인 거래 구조 설계는 다국적 인수 과정에서 금융 위험을 효과적으로 피하는 열쇠입니다. 교역의 의사 결정 과정에서 우리나라는 통상 자산 평가값에 따라 거래 대가를 결정한다. 국경을 넘나드는 M&A 과정에서 거래 대가는 일반적으로 대상 기업의 이자 세전 이익과 합리적인 주가율에 따라 결정된다. 가격 수익 비율에 대한 양측의 이해의 차이로 평가 조정 기술 (또는? 도박 협정? ) m&a 가치의 차이를 해결하기위한 일반적인 대책입니다. M&A 의 재정적 위험을 줄이기 위해 인수측은 초기 거래 대비 가격에 대한 양보를 바탕으로 기업 이익지수, 시장 점유율지수, 기업 이익 증가율 지수 등 보다 엄격한 평가 조정 방안을 설정함으로써 초기 투자를 조정해 과잉 거래 대 가격에 따른 재정적 위험을 예방할 수 있습니다. 거래 지불 방법 결정에서 거래 지불의 핵심 노드를 설계하여 목표 대 가격의 단계별 지불을 M&A 의 전략적 의미와 일치시켜 거래 대 가격 지불 기간을 적절히 연장하고 지불 기간 설계를 통해 대상 기업의 실제 상황을 더욱 부각시켜 인수측의 재정적 위험을 줄일 수 있습니다. 거래 핵심 조항의 설계 측면에서 대상 기업 주주가 되는 책임과 의무를 줄이기 위해 채권 이체와 같은 거래 구조를 설계하고, 특정 채권자 배치 기간 후 대상 기업 주주가 될 수 있는 권리를 매수자에게 부여할 수 있습니다. 인수 과정에서 정보 비대칭도를 더욱 낮추고, 채권자 기간 이해 및 대상 기업 후 인수합병의 재정적 위험을 줄일 수 있습니다. (저자 단위: Xi' an engineering university 경영 대학원)
참고
[1] 란천, 곽우금, 중국 기업 해외 인수 재무 위험 분석 및 예방 [J]. 현대금융, 2009, 12: 82-86
[2] 양령, 예니, 기업 인수합병의 재정적 위험? 길리가 볼보를 인수한 예를 들어 [J]. 회계 커뮤니케이션, 20 13, 3: 12 1- 122.
[3] 린, 기업 인수합병의 재무위험과 관리 [J]. 지식경제, 20 12,19:124-/kloc
리스크 관리 논문 ii "중국 상업 은행 신용 리스크 관리"
I. 소개
상업은행은 운영위험을 업무로 하는 금융기관으로, 위험은 그 발생과 발전의 전 과정을 관통한다. 본질적으로 상업은행 자체는? 비즈니스 위험? 특별한 비즈니스 유형 단위로? 비즈니스 위험? 이윤을 목적으로 위험이 없으면 상업은행이 이윤을 낼 수 없다. 상업은행이 위험을 감당할 수 있는 능력과 의지, 그리고 위험을 통제하고 관리할 수 있는 능력이 상업은행의 성패를 결정한다.
둘째, 중국 상업 은행의 신용 위험 관리 현황 및 문제점
(a) 중국 상업 은행의 신용 위험 관리 현황
20 14 년 말 현재 우리나라 은행업 금융기관의 총자산172 조 3000 억 위안으로 전년 대비 13.9%, 총 부채160 조 불량 대출 잔액 1.43 조 원, 불량률 1.60%. 20 14 년 말 현재 상업은행 자본충족률은 13. 18% 로 연초보다 0.99% 포인트 상승했다. 전체 신용상황을 보면 우리나라 상업은행 신용자산의 질이 높지 않다. 예를 들어, 중국 상업은행의 20 13 년 부실 대출은 표 1 과 표 2 에 나와 있습니다.
표 1 분석에 따르면 20 13 1 분기 불량률은 2 분기에 약간 상승했고 3, 4 분기 불량률은 1, 2 분기보다 크게 상승했다. 전반적으로, 이것은 상업은행의 신용자금의 질에 어느 정도 영향을 미친다.
대형 상업은행 (4 대 국유은행 포함), 주식제 상업은행, 도시상업은행의 불량대출액은 20 13 년 분기마다 점차 증가했다. 농상사의 부실 대출 비중만 약간 하락했지만, 4 분기 부실 대출도 점차 상승하고 있다. 각종 상업은행 중 대형 상업은행의 불량자산 비중이 가장 높았으며, 줄곧 금융업과 국민경제의 안정적인 운행의 숨겨진 위험이었다. 적자불량대출이 상승세를 보이면서 상업은행 신용자산의 질을 높이는 것은 무시할 수 없다는 것을 알 수 있다.
(b) 중국 상업 은행의 신용 위험 관리 문제 분석
1. 신용위험을 판단하는 기준이 크게 다르다. 현재 국유상업은행과 중소지점의 현역지점은 모두 상응하는 대출 승인 권한을 장악하고 있다. 수백 개의 대출 승인 결정 기관이 서로 다른 위험 판단 기준에 따라 거의 천 명이 대출 승인 및 의사 결정권에 대출 결정이 너무 분산되어 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출) 동시에 본사는 각 업종, 지역, 고객에 대한 신용 분석 경험과 기교가 부족하다. 그들이 필요로 하는 정보는 결정을 내리기에 충분하지 않다. 정보 비대칭으로 같은 은행 지점에서 내린 신용 결정의 차이가 커서 분야마다 차이가 더 크다. 통일된 내부 위험 평가 기준과 위험 관리 이념을 형성하기 어렵다.
2. 신용등급 기초가 약합니다. 중국에서 상업은행이 좋은 신용등급 기반이 부족한 이유는 복잡하다. 한편, 고객의 재무 데이터 신뢰성이 향상되어야 하며, 기업 신용 등급은 실제로 반영되기 어렵습니다. 반면 핵심 신용 등급 결과는 대출 결정 및 대출 가격에 영향을 주지 않기 때문입니다. 또한 일선 인원은 신용 등급 시스템의 중요성을 충분히 인식하지 못하여 결국 등급체계의 재무 데이터가 부정확하고 불완전하여 신용 위험을 제대로 반영하지 못하게 되었습니다.
고객 정보 및 재무 데이터 축적이 부족합니다. 한편으로는 대출 고객의 가장 기본적인 재무 정보에 대한 데이터 출처가 부족하다. 예를 들어 대차대조표, 이윤표, 현금 흐름표의 정보 수집 채널이 원활하지 않아 은행이 고객 등급, 신용 한도 결정에 대한 분석이 제한되고 분석이 불충분합니다. 한편, 고객의 비재무 정보, 비재무 정보 수집 등의 질적 정보 수집 채널 및 방법에 대한 표준은 완벽하지 않으며 표준 절차가 부족합니다.
셋째, 서구 상업 은행의 신용 위험 관리 경험에 대한 참고 문헌
(a) 신용 사업은 개인의 책임을 강조한다.
책임을 명확히 하고 개인의 신용책임과 위험에 대한 책임을 명확히 하기 위해 외국 상업은행은 신용승인 결정권을 개인에게 부여하는 방법을 혁신적으로 채택했다. 동시에 개인에게 상응하는 책임을 부여하다. 권력은 반드시 책임을 져야 하고, 권리와 책임은 대응해야 합니까? 이런 방법은 책임을 명확히 하고, 권권 통일을 실현하고, 권권 통합을 실현하는 데 도움이 된다. 비즈니스 위험? 무엇을 사용합니까? 개인 위험? 연계해 위험 책임을 인간에게 실현하고 위험 집중도를 크게 낮추며 개인의 위험 의식을 강화하고 위험 분산과 통제에 유리하다.
(b) 분류 권한 관리를 실시하다.
외국 상업은행 분류 허가 관리 방법은 참고할 만하다. 국내 상업은행은 금융시장과 경제환경, 자신의 자산규모, 영리수준, 자산품질, 각 지점의 위험통제능력을 충분히 조사한 후 각 지점의 허가권한을 알 수 있도록 조정해 프로세스에 반영해야 한다. 분류 관리? 의 원칙. 지점 승인 권한 설정 중 지점 성과 평가 및 위험 모니터링 결과를 참조하여 승인 권한을 동적으로 조정합니다.
(c) 명확한 위험 관리 목표 수립
서방 상업은행의 위험관리위원회는 위험관리의 목표를 분명히 하고 업무 발전을 지도한다. 시장 포지셔닝, 비즈니스 계획 및 위험 관리 목표는 은행의 장기 발전 전략과 밀접한 관련이 있어야 합니다. 각 관련 부서와 지사는 각각 정치, 애매함, 책임을 회피하는 일을 피하기 위해 위험 정책 심사와 평가 기능을 분해, 정제, 명확화, 시행해야 한다.
넷째, 중국 상업 은행의 신용 위험 관리를 강화한다.
(a) 은행 리스크 관리 정보 시스템 구축 가속화
위험관리 정보 시스템의 설립은 상업은행 위험관리의 기초이다. 위험 관리 정보 시스템이 없으면 과학적으로 위험을 식별, 측정, 경보 및 예방할 수 없으며 완벽한 신용 위험 관리 메커니즘을 구축하는 것은 말할 것도 없습니다. 신용 위험 관리의 장기적 메커니즘을 확립하기 위해서는 먼저 자격을 갖춘 위험 관리 정보 시스템을 설계해야 한다. 중국의 리스크 관리 및 리스크 관리 정보 시스템 설계 현황에 따르면, 먼저 상업 은행의 기존 데이터뿐만 아니라 대출, 금융 회사, 소매 및 신용 사업과 관련된 데이터를 포함하는 완전한 리스크 데이터베이스를 구축해야합니다. 다양한 금융 기관에는 모든 하위 시스템 또는 지점 및 전체 데이터와 관련된 상업 은행의 리스크 관리도 포함되어야합니다. 둘째, 관련 위험 데이터베이스 쿼리 및 관련 기술 (예: 경보 및 분석 도구) 도 구축해야 합니다. 그래야만 위험 관리 정보 시스템을 개선하고 추가 위험 관리를 위한 데이터 지원을 제공할 수 있습니다.
(b) 양적 신용 위험 관리
우리나라 상업은행 신용위험관리에서 정량 분석 기술의 합리성에 결함이 있다. 우리나라 상업은행의 신용위험인식과 계량기술을 높이는 관건은 신용위험계량모델을 적용하는 것이다. 우리나라 상업은행에 적합한 신용위험측정모델을 참고할 뿐만 아니라, 우리 나라는 중국특색 신용위험측정모델을 점진적으로 발전시켜 신용위험관리의 보조조치를 보완해야 한다.
(c) 신용 위험 조기 경보 메커니즘
대출자의 거시경제상황, 미시주체 재무상황, 주체 비재무상황에 영향을 미치는 데이터를 바탕으로 관련 측정과 통계방법을 활용해 위험경보 모델을 구축했다. 완벽한 신용 위험 경보 메커니즘을 설정하려면 완벽한 경보 데이터베이스 구축부터 시작해야 합니다. 이 데이터베이스에는 세 가지 수준의 정보가 포함되어 있습니다. 하나는 거시경제 발전, 소비, 수출입 무역 정책 정보와 같은 거시경제 정보입니다. 둘째, 천연 자원, 사회 자원, 산업 구조, 투자 및 경제 발전 데이터와 같은 중간 수준의 경제 정보입니다. 셋째, 대출 기업의 재무 정보, 현금 흐름 조건 하에서 제품의 시장 수급 정보 등과 같은 미시적 수준의 정보입니다. 넷째, 상업 은행의 신용 등급 정보 (예: 업종 및 변경된 신용 자산 재고 데이터 등) 입니다. 경보 데이터베이스가 완성되면 데이터베이스의 관련 데이터를 기준으로 분석 모델을 사용하여 기술 분석 및 해당 경보 분석을 수행할 수 있습니다.
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