금융기관의 부실 대출률은 금융기관의 신용자산 안전성을 평가하는 중요한 지표 중 하나이다. 불량대출률이 높다는 것은 금융기관이 대출금을 회수할 위험이 크다는 것을 보여준다. 불량 대출률이 낮다는 것은 금융기관이 대출을 회수할 위험이 적다는 것을 보여준다. 계산 공식 불량 대출률 = (서브 프라임 대출+의심스러운 대출+손실 대출)/각 대출 × 100% 대출 5 급 분류 기준은 대출 위험 분류 지침 (은발 [2006 54 38+0] 4/
정상 대출은 대출자가 계약을 이행할 수 있는 것으로 정의되며, 제때에 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다고 의심할 충분한 이유가 없다. 관심류 대출의 정의는 대출자가 현재 대출 원금을 상환할 능력이 있지만 상환에 악영향을 미칠 수 있는 요인이 있다는 것이다. 서브 프라임 대출은 차용인의 상환 능력에 뚜렷한 문제가 있는 것으로 정의되며, 전적으로 정상적인 경영소득에 의존해 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다. 보장이 이뤄져도 일정한 손실을 초래할 수 있다. 의심스러운 대출의 정의는 대출자가 대출금의 원금을 전액 상환할 수 없다는 것이며, 담보를 이행하더라도 반드시 큰 손실을 초래할 수 있다는 것이다. 손실 대출이란 가능한 모든 조치나 필요한 모든 법적 절차를 취한 후 원금이자가 회수되지 못하거나 소수의 대출만 회수할 수 있는 것을 말한다. 각종 대출을 분류한 후, 다음 세 가지 유형의 대출은 불량대출로 분류된다.
각 대출은 은행업 금융기관이 대출자에게 화폐자금을 지급하여 형성된 자산을 가리킨다. 주로 대출, 무역융자, 어음융자, 금융리스, 비금융기구로부터 자산 매입, 대월, 각종 대금을 포함한다. 우리나라가 대출 5 급 분류를 실시한 이후, 감독부는 상업은행과 상급은행의 하급행에 대한 자산 품질을 불량대출 금액과 불량율의 이중 하락, 즉 이른바' 이중 하락' 으로 평가했다. 특히 4 대 국유상업은행이 상장하는 세 가지 주요 조건 중 하나는 불량대출률이 10.6% 미만이어야 한다는 것이다. 많은 불리한 금융 생태 환경에 직면하여 불량대출을 처리하는데, 일부 상업은행들은 대출 규모를 확대하고 대량의 불량대출을 희석하여 불량대출률을 빠르게 낮추는 목적을 달성했다. 특히 2003 년 우리나라 상업은행이 불량대출을' 희석' 하는 효과가 뚜렷하다. 중앙은행이 발표한 금융기관 신용규모를 두 번째로 돌파해 연간 2 조 9900 억 원을 증설해 중앙은행이 연초에 확정한 규모보다1..1조 원, 불량대출이 높다. 상업은행의 대량 대출의 결과는 중국 경제의 과열을 촉진하는 것으로, 이는 상업은행이 대량의 부실 대출을 초래하여 중앙정부가 거시적인 규제를 취하도록 강요할 수도 있다. 초보적인 추산에 따르면 2003 년 중국 상업은행은 맹목적인 대출로 6543 억 8000 만 위안의 부실 대출을 추가할 것으로 예상된다. 상업은행의 자산 품질을 합리적으로 평가하고 불량대출률을 낮추기 위해 맹목적으로 대출 규모를 확대하는 것을 피하기 위해서는 분자와 분모가 불량대출률 하락에 대한 실제 공헌, 즉 불량대출과 대출 변화가 불량대출율에 미치는 영향을 정확하게 측정해야 한다.
상업 은행의 부실 채권율 감소 요인
주: 상업은행에는 국유상업은행, 주식제 상업은행, 도시상업은행, 농촌상업은행, 외자은행이 포함됩니다.
요인 분해를 통해 2005 년 상반기에 우리나라 상업은행의 불량대출률 하락은 주로 분자요인의 영향, 즉 불량대출의 감소, 분모 요인, 즉 대출 희석 효과가 적다는 것이다. 이 중 불량대출 감소로 불량대출률이 3.79% 포인트 하락했고 기여율은 91.5% 였다. 대출 증가로 불량률이 0.35% 포인트 하락했고 기여율은 8.5% 였다. 은행 기관의 관점에서 볼 때, 도시 상업 대출 증가는 불량률 하락 1.06% 포인트로 이어지고, 불량률 하락은 불량률 하락에 대한 대출 확장의 기여율은 84. 1% 이다. 주식제 상업은행의 부실 대출 감소로 부실 대출률이 0.22% 포인트 하락했고, 대출 증가로 부실 대출률이 0.08% 포인트 하락했고, 그 중 부실 대출이 부실 대출률 하락에 대한 기여율은 73.3% 였다. 중국공상은행이 주식제 개혁으로 인한 6 195 억원의 불량대출의 정책적 박탈과 재무개편을 고려하지 않으면 4 대 국유상업은행의 불량대출률 하락은 주로 분자요인, 즉 불량대출률 하락에서 비롯된다. 이 중 불량대출 감소로 5.6 1 0% 포인트 하락했고 대출 감소로 0. 16% 포인트 상승이 발생했다. [2] 산업은행 박탈과 재무구조 조정의 영향을 제거하고 상업은행 부실 대출 증가로 부실 대출이 0.44% 포인트 증가했고, 대출이 늘면서 부실 대출이 0.62% 포인트 감소하여 총 부실 대출률이 0. 18% 포인트 낮아졌다. 국유 상업은행의 부실 대출 증가로 부실 대출률이 0.58% 포인트 상승했고, 대출 증가로 부실 대출률이 0.52% 포인트 하락했고, 둘 다 부실 대출률이 0.06% 포인트 상승했다.
자본 적정성 비율 (CAR) 은 자본 위험 (가중) 자산 비율, 자본 대 위험 (가중) 자산 비율 (Crar) 이라고도 합니다.
은행 자산과 그 위험의 비율입니다. 국가감독기관은 은행의 자본 충족률을 추적하여 은행이 일정한 위험을 흡수할 수 있도록 보장한다.
자본 적정성 비율
자본 적정성 비율 (자본 적정성 비율)
자본 적정성 비율은 가중 위험 자산 총액에 대한 총 자본 금액의 비율입니다. 자본 적정성 비율은 예금자와 채권자의 자산이 손실을 입기 전에 상업은행이 자신의 자본으로 손실을 감당할 수 있는 정도를 반영한다. 이 지표를 설정하는 목적은 위험자산의 과도한 팽창을 억제하고 예금인과 기타 채권자의 이익을 보호하고 은행 등 금융기관의 정상적인 경영과 발전을 보장하는 것이다. 각국 금융관리당국은 상업은행의 자본 충족률을 보편적으로 통제하여 은행이 위험을 막을 수 있는 능력을 감시하기 위한 것이다.
자본 적정성 비율은 다른 구경을 가지고 있다. 주요 비율은 자본과 예금의 비율, 자본과 부채의 비율, 자본과 총자산의 비율, 자본과 위험자산의 비율입니다. 바젤 협정' 은 국제은행업 감독의 기초로 자본 적정률이 자본과 위험 가중 자산의 비율로 측정되며 목표 표준비율은 8% 로 정해져 있다.
상업 자본 적정성 비율
핵심 자본과 2 차 자본을 포함한 상업 은행 자본.
핵심 자본은 납입 자본, 자본 적립금, 잉여 적립금, 미분배 이윤을 포함하며, 2 차 자본은 대출 준비금을 가리킨다. 총 자본을 계산할 때 상업 은행의 핵심 자본과 2 차 자본은 다음 부분을 공제해야 합니다.
(1) 송금 자금 지출;
(2) 평행하지 않은 계좌의 은행 및 금융 자회사에 대한 자본 투자
(3) 다른 은행 및 금융 기관에 대한 자본 투자;
(4) 미반제 부실 채권 손실 부분.
가중 위험 자산은 위험 가중치 (가중치) 를 기준으로 계산된 자산입니다. 중국 인민은행이 지난 2 월 발표한' 상업은행 자산부채 비율 관리 시행에 관한 통지' 부속서 2 1994' 자본구성과 자산위험권잠행규정' 은 금융자산을 현금, 중앙과 인민은행 신용, 공공기업 채권, 일반기업과 개인대출, 동업 대출, 주택담보대출 등 6 대 표 내 자산으로 분류했다. 위험 가중치는 0%, 10%, 20%, 50%, 100% 5 가지 범주로 나누어 상업 은행의 가중 위험 자산을 계산합니다.
상업은행법' 이 상업은행 자본충족률에 대한 규정을 제외하고 중국 인민은행은' 상업은행 자산부채 비율 관리 중기 모니터링 지표' 에서 상업은행 자본충족률 지표에 대해 명확하게 규정하고 있다. 자본총액과 가중 위험자산 총액의 비율은 8% 이상이고 핵심 자본은 4% 이상이다. 2 차 자본은 핵심 자본의 100% 를 초과해서는 안 된다. 즉, 총 자본 월말 평균 잔액과 가중 위험 자산의 월말 평균 잔액 비율은 8% 보다 크거나 같아야 합니다. 핵심 자본 월말 평균 잔액과 가중 위험 자산의 월말 평균 잔액 비율은 4% 보다 크거나 같아야 합니다.
계산 공식
이 단락에는 더 자세히 설명해야 할 많은 전문 용어가 있다.
자본 적정성 비율 ("CAR") 은 은행 자본과 가중 위험 비율을 측정하는 지표로 퍼센트로 표시됩니다.
자동차는 다음과 같이 정의됩니다.
CAR= 자산/위험
위험은 가중 자산 위험 (A) 또는 해당 국가 규제 기관에서 규정한 최소 총자산 요구 사항일 수 있습니다.
가중 자산 위험을 사용하는 경우
CAR = {T 1+T2}/a ≥ 8% 이상. [1]
후자의 불평등은 국가 규제 기관의 표준 요건이다.
T 1 T2 는 총 금액에 부과할 수 있는 두 가지 유형의 자산입니다. 첫 번째 유형의 자산 (실제 기여도의 자기자본+할당되지 않은 이익) 은 은행이 거래를 중지하지 않고 위험을 제거할 수 있는 자산입니다. 두 번째 유형의 자산 (우선주+50% 후순위 채무) 은 위험을 해소할 수 있는 자산이 도산하고 청산할 수 있어 예금자에 대한 보장이 상대적으로 적다.
예를 하나 들어보죠
현지 규정에 따르면 현금과 정부채권은 위험하지 않고 주택담보대출의 50% 위험, 기타 모든 유형의 자산 100% 위험.
A 은행은 다음과 같이 구성된 100 단위의 자산을 보유하고 있습니다.
* 현금: 10
* 국채: 15
* 모기지 론: 20
* 기타 대출: 50
* 기타 자산: 5
다시 한 번 은행 a 에 95 단위의 예금이 있다고 가정합니다. 정의에 따르면 자기자본 = 자산-부채, 즉 5 단위입니다.
A 은행의 가중 자산 위험은 다음과 같이 계산됩니다.
현금 10 * 0% = 0
국채 15 * 0% = 0
모기지 20 * 50% = 10
기타 대출 50 * 100% = 50
기타 자산 5 * 100% = 5
총 가중 자산 위험 65
자기자본 5
핵심 자산 적정성 비율 (T 1/ 가중 자산 위험) =7.69%
A 은행의 부채 소유자 지분 비율은 95: 5, 즉 95% 의 자산 부채율로 보이지만 핵심 자산 충당률은 충분히 높다. 이 은행은 일부 자산이 다른 자산보다 위험이 적기 때문에 위험이 적다.