차변: 은행 예금 3000 파운드.
대출: 내부 거래 3000
둘째, 왜 대출을 의뢰해야 합니까? 대출을 위탁한 이유
은행은 왜 대출을 위탁해야 합니까? 대량의 유휴 자금을 은행에 위탁하여 은행이 고객에게 대출을 하도록 돕다. 은행은 수탁자로서 의뢰인이 위탁한 자금 고객에 대한 자격은 반드시 의뢰인의 동의를 받아야 한다. 은행은 관련 수수료만 받을 수 있고, 자금 대출 위험은 부담하지 않으며, 자금 위험은 고객이 부담한다.
은행이 대출을 위탁한 진짜 이유는 무엇입니까?
위탁 대출이 존재하는 가장 근본적인 원인은 국익과 재무관리 요구인데, 구체적으로 말하자면 이렇다.
첫째, 대부분의 은행은 국유 은행입니다. 사회 주체가 마음대로 서로 대출을 할 수 있도록 허락한다면, 반드시 은행의 수입에 영향을 미칠 것이다. 따라서 은행을 통하지 않고 상대방으로부터 직접 돈을 빌리는 것은 금지되어 있다. 솔직히 말해서, 은행은 한 몫의 수프를 나누어야 한다.
둘째, 일부 사회단체의 재무 수준을 감사해야 한다. (비록 은행이 실제로는 과정이긴 하지만)
셋째, 간접 재테크는 은행을 통해 이루어진다. 모든 대출은 은행이 위탁한 것이다. 이렇게 하면 모델이 얼마나 큰지 알 수 있고, 민간 대출 규모가 너무 커서 제때에 발견할 수 없는 것을 막을 수 있다.
셋째, 위탁 대출의 외부 위험
현재 기업들은 자금지 위탁 대출과 제 3 자 위탁 대출을 광범위하게 사용하고 있다. 자금 풀 업무에서 자금은 그룹 내에서 차입되기 때문에 이 업무에서 발생할 수 있는 위험 요소는 거의 0 입니다. 우리가 말하는 위탁 대출 위험은 주로 기업이 위탁 대출을 통해 자금을 얻는 활동에 반영된다. 수탁금융기관은 대리대출 발행, 감독, 사용, 대출 회수에만 책임이 있기 때문에 일정 요금을 받는 것 외에는 어떤 형태의 대출 위험에 대해서도 책임을 지지 않는다. 이에 따라 위탁대출에서 대출자가 예정대로 대출금을 상환할 수 있을지의 위험은 원금에 직접 떨어졌다. 그러나, 이 업무를 자주 위탁하는 위험 주도자는 위험에 대한 인식이 부족하다. 위탁 대출의 승인은 은행 대출의 승인과 다르다. 대출 투자에서 승인까지 과학, 시스템, 엄밀한 절차가 없어 상대적으로 통일규범의 기준이 부족하다. 이에 따라, 위탁 대출의 잠재적 위험이 무형중에 증가했다. 둘째, 위탁 대출에서 은행은 의뢰인이 정한 위탁 대상, 용도, 금액 기간 및 이자율에 따라 대신 대출을 지급한다. 위탁 대출 과정 전반에 걸쳐 은행은 줄곧 수동적인 위치에 있었다. 또한 은행이 부과하는 수수료는 대출 금액의 고정 요금으로만 청구됩니다. 동시에, 은행은 이 대출의 위험을 감당할 필요가 없다. 이에 따라 이 사업에서 은행은 대출 배치와 회수를 감독하는 적극성과 동력이 부족하여 위탁 대출 감독에 허점이 생겼다. 최종 위험 압력은 여전히 고객에게 추가됩니다. 최근 몇 년 동안 의뢰인인 기업과 은행이 자신의 이익에 이끌려 의뢰인과 은행 협력, 위장 위탁 대출 사건이 가끔 발생했다. 한편, 은행은 대출을 발행할 때 여러 가지 제한을 받을 수 있으며, 이는 그들의 대출 능력을 제한한다. 이 경우, 은행은 한 회사의 예금을 끌어들여 위탁 대출의 이름으로 대출을 빌려 이자를 받을 가능성이 높다. 은행은 통상 이 회사가 예금보다 더 높은 이자를 주는 것에 동의한다. 예금은 위탁 대출로 발행되고, 위탁 대출의 위험 책임은 은행이 부담한다. 대출 회사에 있어서, 그들은 위험을 감당할 필요는 없지만, 그것으로부터 추가 수입을 받을 수 있다. 왜 안돼? 한편, 위탁대출에서 의뢰인과 대출자는 대부분 관련 기업이며, 일정한 내부 상관관계가 있다. 은행 대출의 엄격한 심사를 피하기 위해 대출자는 대출을 위탁하여 융자를 실현할 수 있는데, 이는 일반적으로 기업의 신용한도보다 높다. 중국은감회는 은행이 지방융자플랫폼의 대출 규모를 늘려서는 안 된다고 제기해 지방융자플랫폼을 다시 한 번 첨단으로 끌어올렸다. 은행 대출이 긴박한 재정적 어려움에 직면하여, 지방 융자 플랫폼은 어쩔 수 없이 다른 길을 개척해야 한다. 상장회사가 대출을 위탁하는 것은 이미 지방융자 플랫폼의' 지하통로' 가 되었으며, 국유지주상장회사의 성과는 특히 두드러진다. 업계 관계자들은 상장사가 지방융자 플랫폼에 대출을 제공할 때 주주의 이익을 보호하고 위험을 주의해야 한다고 지적했다. 특히 지방채가 커지는 상황에서 만기가 원금을 상환할 수 있을지는 만만치 않다. 지방정부와 국유지주주주의 압력으로 다른 주주들의 이익을 소홀히 해서는 안 된다. 플랫폼 융자 금리가 낮아 위험 축적으로 지방융자 플랫폼의 융자 채널이 계속 긴축되면서 상장회사는 지방융자 플랫폼의 향긋한 과자가 되었다. 중국증권보 기자의 대략적인 통계에 따르면, 20 12 이후 약 30 개의 상장 회사가 도시 건설 투자 그룹, 도시 개발 투자 그룹, 도시 건설 투자 회사, 도시 건설 투자 관리 회사 등 도시 건설 투자 플랫폼, 교통 산업 개발 회사, 관광 문화 산업 투자 회사, 산업 개발 투자 등을 포함한 지역 금융 플랫폼에 대출을 의뢰했다 지방융자플랫폼으로 흘러가는 이러한 자금은 지방융자플랫폼 생산경영, 유동자금 보충 등에만 쓰이는 것이 아니다. 또한 현지 주택, 경제 적용 주택, 개발구 건설, 구시가지 개조, 공사 건설도 포함돼 있으며, 이들 중 일부는 징집자금으로도 사용되고 있다. 최근 몇 년 동안 아마존, 우주표, 국원증권, 현대투자, 신안 등 많은 상장회사들이 지방융자 플랫폼에 위탁대출을 투자했다. 지방 융자 플랫폼은 다른 위탁 대출 대상에 비해 일반적으로 금리가 낮으며, 대부분 7% 에서 1 1% 사이, 일부 상장사들은 대출 연간 금리가 7% 미만이다. "대부분의 상장 회사는 지방 정부가 지원하는 지방 금융 플랫폼에 대한 위탁 대출을 제공합니다. 상장 회사는 때때로 협력해야 합니다. 특히 국영 상장 회사라면 지방 금융 플랫폼이 제공하는 자금 금리가 상대적으로 낮습니다. (윌리엄 셰익스피어, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 성공명언)." 상해의 한 권상채권 분석가는 위탁 대출 금리가 너무 낮은 것은 사실상 상장회사 주주에 대한 변상 손해라고 말했다. 위탁 대출의 범위가 끊임없이 확대되고 있다. 과거에는 대부분 규모가 크고 자질이 좋은 지방융자 플랫폼이었다. 현재 일부 현급과 구급 융자 플랫폼도 대출 대열에 가입했다. 저장부윤은 흥업은행에 제청시 투자건설개발유한회사에 654 억 38 억+0 억 5 천만 위안의 대출을 의뢰하여 도시유지보수와 기반시설 프로젝트에 쓰인다. 육항 과학기술이 흥업은행 장자항지점을 위탁해 장자항 SASAC 에 투자한 장자항 김마오 투자개발유한회사에 2 억원의 대출을 지급했다. 지방국자 강세가 지방국자 지주에 침투한 상장회사는 지방융자 플랫폼에 위탁대출을 제공하는 방면에서 특히 활발하고 금액이 크고 기한이 길다. 윈난성 국자위가 장악하고 있는 운내동력은 지난 4 월 2 일 위탁대출액 증가를 발표했고, 위탁은행은 쿤밍시 투자융자회사에 5 억원 위탁대출을 의뢰했다. 기한은 36 개월, 연율 10%- 13% 였다. 이 일은 5 월 6 일 주주총회에서 심의될 것이다. 지난해 운내 동력은 각각 쿤밍시 도시건설투자개발유한공사와 쿤밍시 산업개발투자유한회사에 위탁대출 3 억원과 5 억원, 대출이율은 65,438+02% 였다. 5 억 위안의 위탁대출이 주주총회의 승인을 받으면 운내 동력이 지방융자 플랫폼에 제공하는 위탁대출 총액은 6543.8+03 억원에 달할 것이다. 교통은행의 한 프로젝트 관리자는 일부 상장회사가 지방융자 플랫폼에 위탁대출을 제공할 위험이 만만치 않고, 양질의 자산을 담보할 수 없고, 신용이 좋은 회사도 연대 책임 보증을 제공할 수 없다는 점을 상기시켰다. 일부 위탁 대출은 심지어 신용보증과 외상 담보까지 큰 위험이 있다. 운내동력은 이전에 쿤밍시에서 투자한 3 억원에 대출을 위탁해 외상 담보로, 쿤밍공이 투자한 5 억원을 신용보증으로 투자했다. 지방국자 지주의 상장회사가 지방융자 플랫폼이 되어 위탁대출의 주역이 되었다. 국자 배경을 배경으로 한 대주주 현대투자는 상덕시 도시건설투자그룹회사에 3000 만원의 위탁대출을 제공하고 연금리는 7.68% 이다. 국유지주의 호남 발전은 샹탄시 도시건설투자관리유한회사에 위탁대출 654.38+0 억 5 천만 원, 연율 654.38+00% 를 제공한다. 뿐만 아니라 A 주 시장의 일부 지방국유주주들이 상장회사 지분을 줄였다. 합비 신도시 국유자산경영유한책임회사는 올해 4 월 BOE 7600 만 주를 감축했다. 강서동업은 지난해에도 대주주 강동그룹도 감축했고, 푸젠 남부도 지난해 국자주주들도 감주했다. 업계 관계자들은 일부 국유주주들의 감축도 지방융자플랫폼이 돈이 부족해 현금 수혈을 하는 것일 수 있다고 지적했다. 만기 채무가 늘면서 지방국자 감축 압력이 갈수록 커지고 있다. 위험을 과소평가해서는 안 된다. 2009 년 이후 지방정부는 지방투자융자 플랫폼을 설치해 프로젝트 개발과 건설에 종사했다. 그러나 대부분의 지방 도시 투자 및 투자 및 자금 조달 플랫폼 회사는 여전히 정부에 소속되어 있으며, 그 독립 자기 상환 능력은 비교적 떨어진다. 20 10 이후 은감회는 지방융자플랫폼 위험을 은행업의 세 가지 주요 위험 중 하나로 계속 꼽았다. 최근 중국은감회는 지방융자플랫폼 대출 위험감독 문제를 특별히 강조했고, 20 13 년 동안 총량 통제, 구조 최적화, 위험 격리, 명확한 책임을 중점적으로 지방정부 융자플랫폼 대출 위험통제를 추진할 예정이다. "건설, 압력 개조, 신설 통제" 의 기본 포지셔닝에 따라 은행은 플랫폼 대출 규모를 추가할 수 없습니다. 새 대출은 반드시 엄격한 준입 기준에 부합해야 한다. 플랫폼 대출을 발행할 때, 차용인의 현금 흐름은 반드시 전부 덮어야 하며, 담보보증은 현행 규정에 부합하며, 자산 부채율은 80% 미만이다. 앞으로 3 년 동안 지방정부는 여전히 채무 집중 상환 기간에 있을 것이며, 지방정부와 융자 플랫폼은 계속해서 채무 집중 상환의 압력에 직면할 것으로 믿는다. 지방융자 플랫폼 회사가 부담하는 인프라 건설 이익이 고금리 대출을 지탱할 수 있을지에 대한 시장의 의문이 제기되면서' 성투채' 위기가 발생해 은행 대출과 위탁대출의 상환 능력도 의문시되고 있다. "지방융자 플랫폼 위험채무가 2 차 시장으로 이전되는 것을 경계하십시오. 특히 대출을 위탁하여 상장회사로 이전함으로써 주주들에게 손실을 입힙니다." 한 회사 재무 전문가가 말했다. 현재 상장회사가 지방융자 플랫폼에 위탁한 많은 대출이 이미 연기되었다. 터널 주식이 상하이 도시 건설 시정공사 (그룹) 에 제공하는 세 건의 위탁 대출이 모두 연장되어 금액 654.38+0 억 5 천만 위안을 포함한다. 일부 지방정부는 위탁대출의 신뢰도를 높이기 위해 위탁대출에 대한 연대 책임 보증을 아끼지 않고 있다. 예를 들어 장가항시 김모투자개발유한공사가 육항과학기술로부터 받은 위탁대출은 장자항시 국유자산경영유한공사가 연대 책임 보증을 제공한다. 그러나, 업계 관계자들은 상장회사들이 대부분 지방융자 플랫폼을 위해 대출을 하고, 대출 과정에서 지방정부와 국유주주의 강력한 참여가 있는지 여부는 말하기 어렵다는 점을 상기시킨다. 상장회사의 정상적인 경영 결정과 기업지배구조가 방해를 받을 수 있어 주주 이익에 미치는 영향을 예측하기 어렵다.