유동성 대출 수요 계산에 대한 참고 문헌; < P > 유동자금 대출 수요는 대출자의 일상적인 생산경영에 필요한 유동자금과 기존 유동자금의 차이 (즉, 유동자금 격차) 에 따라 결정되어야 한다. 일반적으로 유동성 수요에 영향을 미치는 핵심 요소는 재고 (원자재, 반제품 및 완제품), 현금, 외상 매출금 및 미지급금입니다. 동시에 대출자가 처한 업계, 업무 규모, 발전 단계, 협상 상황 등 중요한 요소의 영향을 받을 수 있다. 은행업 금융기관은 대출자의 현재 재무보고와 업무발전 예측에 따라 < P > (1) 대출자의 운전 자본 금액을 추정하여 유동성 대출 수요를 계산해야 한다. < P > 차용인의 운전 자본에 영향을 미치는 요인으로는 주로 현금, 재고, 외상 매출금, 미지급금, 선수금, 선수금 등이 있습니다. 조사를 토대로 각종 자금 회전 횟수의 변화를 예측하고 대출자의 유동성을 합리적으로 추정한다. 실제 계산에서 차용인의 유동 자금 수요는 < P > 유동 자금 = 전년도 판매 수익 ×(1- 전년도 판매 이익률) ×(1+ 예상 연간 판매 수익 증가율)/유동성 회전율 공식을 참조할 수 있습니다.
여기서 유동성 회전율 =36/ (재고 회전율 일수+평균 수금 기간-미지급금 회전율 일수+선급 계정 회전율 일수-선급 계정 회전율 일수) 입니다.
회전 일수 =36/ 회전 수
ar 회전 수 = 판매 수익/평균 ar 잔액
사전 매출 회전 수 = 판매 수익/사전 매출 평균 잔액
재고 회전 수 = 판매 원가/평균 재고 잔액
신규 유동성 대출 금액 추정 < P > 대출자 소유 자금, 기존 유동성 대출 및 기타 융자에서 대출자의 예상 유동성 수요를 공제한 후 신규 유동성 대출 금액을 예상할 수 있습니다.
신규 유동성 대출 금액 = 유동성-차용자 소유 자금-기존 유동성 대출-기타 채널에서 제공하는 유동성. < P > 셋째, 고려해야 할 기타 요소 < P > (1) 각 은행업 금융기관은 실제 상황과 미래 발전 (예: 차용인의 업종, 규모, 발전 단계, 협상 상황 등) 에 따라 대출자 외상 매출금, 재고, 미지급금의 회전일수를 합리적으로 예측해야 한다. ) 그리고 특정 보험 요소를 고려할 수 있습니다.
(II) 이 그룹의 관련 고객의 경우 연결 보고서를 사용하여 유동성 대출 금액을 추정할 수 있습니다. 통합보고서에 포함된 멤버 기업 유동성 대출 총액은 원칙적으로 예상치를 초과해서는 안 된다.
(3) 중소기업 융자, 주문 융자, 선불 임대료 또는 임시 대규모 채무 융자 등에 대해 , 거래의 진정성을 바탕으로 실제 거래 수요에 따라 유동성 금액을 결정하고 사용 및 상환에 대한 효과적인 통제를 보장할 수 있습니다.
(4) 계절성 생산 대출자의 경우 연간 연속 생산 기간에 따라 계산 주기에 대한 유동성 수요를 추정하고 상환 주기에 따라 대출 기간을 합리적으로 결정할 수 있습니다.
은행 전문 1 차 자격 시험 시행 방법