(1) 차용인의 운전 자본 금액을 추정합니다.
차주의 운전자금에 영향을 미치는 요인으로는 주로 현금, 재고, 미수금, 지급채무, 선수입계정, 선수입계정 등이 있다. 조사 결과를 바탕으로 시간 변화를 예측하고 차입자의 유동성을 합리적으로 추정합니다. 실제 계산에서 차용인의 운전 자본 요구량은 다음 공식을 참조할 수 있습니다.
운전 자본 = 전년도 매출 수익 × (1 - 전년도 매출 이익률) × (예상 연간 매출 성장률 1) /작업 수.
그 중: 작업 횟수 = 360/(재고 회전일, 평균 회수 기간 - 채무 회전일, 선불 계정 회전일 - 선수금 회전일).
회전일수 = 360/매출회수
채권회전수 = 매출매출/매출채권 평균잔액
매출채권 회전수 = 매출 수익/선입금 계정 평균 잔액
재고 회전율 = 매출원가/평균 재고 잔액
선불 회전율 = 매출원가/평균 선불 잔액
미지급금 회전율 = 매출 원가/평균 미지급금 잔액
2. 신규 운전 자본 대출 금액 추정
차용자 본인 자금 및 기존 운전 자본 대출 차입자의 예상 운전 자본 요구 사항을 기타 자금조달에서 공제한 후 신규 운전 자본 대출 금액을 추정할 수 있습니다.
신규 운전 자본 대출 금액 = 운전 자본 - 차입자 자체 자금 - 기존 운전 자본 대출 - 기타 채널에서 제공되는 운전 자본.
3. 고려해야 할 기타 요소
(1) 각 은행 금융 기관은 실제 상황과 향후 개발(예: 차용자의 산업, 규모, 개발 단계, 협상상황 등)을 통해 차주의 매출채권, 재고, 채무의 회전일을 합리적으로 예측할 수 있습니다. ), 특정 보험 요소가 고려될 수 있습니다.
(II) 그룹 관련 고객의 경우 연결 명세서를 사용하여 운전 자본 대출 금액을 추정할 수 있습니다. 연결제표에 포함된 회원기업의 운전자본 대출 총액은 원칙적으로 추정치를 초과할 수 없습니다.
(3) 중소기업 자금 조달, 주문 융자, 선불 임대료 또는 임시 대규모 부채 융자 등의 경우 , 거래의 진정성을 기반으로 실제 거래 요구에 따라 운전 자본 금액을 결정하는 동시에 사용 및 상환에 대한 효과적인 통제를 보장할 수 있습니다.
(4) 계절생산차입업체의 경우 연간 연속생산기간을 산정기간으로 하여 운전자본 수요를 추정할 수 있으며, 상환주기에 따라 대출기간을 합리적으로 결정할 수 있다.
2. 운전 자본 계산에서 자체 자금의 가치를 결정하는 방법은 무엇입니까?
자본이란 자기자본, 즉 자기자본과 고정자산 등 기타 자금을 차감한 후 영업매출액에 사용되는 자기소유 운전자본을 말한다. 보유 자금을 모두 공제하는 데는 분명히 문제가 있습니다. 회사 자체 자금의 대부분은 운전 자본보다는 고정 자본 투자에 사용됩니다. 차주 자신의 자금 중에서 운전 자본으로 사용되는 부분을 공제하는 것이 더 합리적입니다. 그렇지 않으면 현재 차입 회사 중 어느 누구도 자금이 필요하지 않습니다.
운전자금 대출 요건 계산 및 신규 운전자금 대출 한도 공식 이해
중국 '운전자본 대출 관리에 관한 임시조치' 공포 후 은행 규제 위원회, 은행 계좌 관리자는 기업 유동성을 계산해야 하며, 일부 회사에서는 현실과 일치하지 않는 음수를 계산했습니다. 계산하는 방법?
측정에 참조 방법이 제공됩니다.
운전 자본 대출 요건 계산
(1) 차용자의 운전 자본 금액을 추정합니다.
차주의 운전자금에 영향을 미치는 요인으로는 주로 현금, 재고, 미수금, 지급채무, 선수입계정, 선수입계정 등이 있다. 조사 결과를 바탕으로 시간 변화를 예측하고 차입자의 유동성을 합리적으로 추정합니다. 실제 계산에서 차용인의 운전 자본 요구량은 다음 공식을 참조할 수 있습니다.
운전 자본 = 전년도 매출 수익 × (1 - 전년도 매출 이익률) × (예상 연간 매출 성장률 1) /작업 수.
2. 신규 운전 자본 대출 금액 추정
차입자 자신의 자금, 기존 운전 자본 대출 및 기타 금융에서 차입자의 예상 운전 자본 요구량을 공제한 후 예상 금액 새로운 운전 자본 대출.
신규 운전 자본 대출 금액 = 운전 자본 - 차입자 자체 자금 - 기존 운전 자본 대출 - 기타 채널에서 제공하는 운전 자본.
3. 운전 자본 대출 관리 조치에서 차용자 자신의 자금을 어떻게 결정합니까?
유동자산 - 유동부채
4. 유동성이 필요한 경우 자체 자금을 계산하는 방법은 무엇입니까?
중국 은행 규제위원회의 '운전 자본 대출 관리 조치'가 공포된 후 은행 계좌 관리자의 기업 유동성 수요 계산에 일정한 영향을 미쳤습니다. 현실과 일치하지 않습니다. 계산하는 방법?
'운전자금 대출 관리 대책'에서는 운전자금 대출 요건 계산이라는 참고 방법을 제공합니다.
(1) 차용인의 운전 자본 금액을 추정합니다.
차주의 운전자본에 영향을 미치는 요인으로는 주로 현금, 재고, 미수금, 지급채무, 선수금 계정, 선수금 계정 등이 있다.
조사 결과를 바탕으로 시간 변화를 예측하고 차입자의 유동성을 합리적으로 추정합니다. 실제 계산에서 차용인의 운전 자본 요구량은 다음 공식을 참조할 수 있습니다.
운전 자본 = 전년도 매출 수익 × (1_전년도 매출 이익률) × (예상 연간 매출 성장률 1) /숫자 운영.
2. 신규 운전 자본 대출 금액 추정
차입자 자신의 자금, 기존 운전 자본 대출 및 기타 금융에서 차입자의 예상 운전 자본 요구량을 공제한 후 예상 금액 새로운 운전 자본 대출.
신규 운전자금 대출금액 = 운전자본_차입자 자체 자금_기존 운전자금 대출_타 채널에서 제공하는 유동성.
부정확한 계산 이유 분석(음수)
1 중국 증권감독관리위원회에서 발표한 운전 자본 대출 수요 계산 공식은 전적으로 이상적인 기업의 재무제표를 기반으로 합니다. 즉, 재고자산 및 매출채권을 제외한 매출채권, 매입채무, 선급금 등의 계정 외에 금전자금, 미수금, 기타미수금, 미지급금, 미지급금, 미지급임금 등 기타 유동항목, 납부해야 할 세금 등. 보고서에 나오는 비율은 매우 작습니다.