100보다 커야 합니다(부동산 회사는 80보다 클 수 있음). 2. 자산부채비율. 70보다 작아야 하며, 55보다 작은 것이 좋습니다. 지급능력: 3. 유동비율. 일반적으로 지표가 클수록 기업의 단기 지급여력이 강한 것입니다. 일반적으로 지표는 150에서 200 사이입니다. 4. 빠른 비율. 일반적으로 지표가 클수록 기업의 단기 지급여력이 강한 것을 의미하며 일반적으로 지표는 100 내외입니다. 중소기업의 경우 적절하게 완화되어야 하며 80보다 커야 합니다. 5. 보증비율 기업은 손실 위험을 최소화해야 합니다. 일반적으로 비율이 0.5보다 작을수록 좋습니다. 현금흐름: 6. 회사의 영업활동으로 창출된 순현금흐름은 양수이어야 하며, 판매수익으로 인한 현금수익률은 85~95 이상이어야 합니다. 7. 기업이 영업 활동 중에 구매한 상품 및 서비스에 대해 지불할 때 현금 지불 비율은 85~95 이상이어야 합니다. 운영 능력: 8. 주요 사업 소득 증가율. 일반적으로 본업의 연간 성장률이 8 이상이면 회사의 본업이 성장 단계에 있다는 것을 의미합니다. 비율이 -5 미만이면 제품의 수명이 다 된 것입니다. 9. 매출채권회전율. 일반적으로 기업은 6회 이상을 보유해야 합니다. 일반적으로 기업의 매출채권회전율이 높을수록 기업의 매출채권 평균 회수기간은 짧아지고, 자금인출도 빨라집니다. 10. 중소기업의 경우 예금 및 대출 회전율은 일반적으로 5배 이상이어야 합니다. 재고 회전율이 빠를수록 재고 점유율은 낮아지고 유동성은 강해집니다. 영업 이익: 11. 영업 이익률 이 지표는 연간 영업 이익의 수익성 수준을 나타내며 기업의 포괄적인 수익성을 반영합니다. 일반적으로 이 지표는 8보다 커야 합니다. 물론 지표 값이 클수록 회사의 전반적인 수익성이 높아집니다. 12. 순자산수익률은 현재 중소기업의 경우 5보다 커야 합니다. 일반적으로 이 지표의 값이 높을수록 투자 수익률이 높아지고 주주 수익률도 높아집니다. 대출분류 편차 점검 안내자료 1. 대출분류 편차의 의미 대출분류 편차란 시중은행이 주택담보대출을 5단계로 분류할 때 형태분류 결과와 실제 형태의 차이 정도를 말한다. 부실채권 전체 분류의 편차 정도와 다양한 형태의 편차 정도를 5단계 분류에 포함합니다. 계산식은 상대편차도 = (조사에서 확인된 부실채권 비율/조사기관이 정한 부실채권 비율 - 1) 대출비율이다. 이 검사는 절대 편차 공식을 사용하여 계산됩니다. 2. 편차가 존재하는 이유는 무엇입니까? 현재 상업은행 대출의 5단계 분류의 진정성과 정확성에 영향을 미치는 요소를 분석해 보면, 분류 편차가 발생하는 주요 원인은 다음과 같습니다. 1. 인적 요소. 첫째, 분류 운영자의 시스템 및 전문 수준에 대한 이해가 고르지 않아 분류 결과가 부정확합니다. 둘째, 기업이 제공한 다양한 정보에 대한 부정확한 분석 및 판단으로 인한 편차입니다. 넷째, "압착 및 축소" 지표는 대출 기간 및 대출 보증에 대해 새로운 돈을 빌려 오래된 돈을 갚고 보증을 저당권 및 질권으로 변경하는 등의 기술적 처리를 수행하고 분류 결과를 인위적으로 조정하는 것입니다. 분류 체계가 엄격하게 구현되지 않아 분류 편차가 발생하며 주로 분류 절차 및 기준의 단순화, 시기적절하고 불연속적인 분류, 규정된 권한에 따라 분류 및 식별되지 않는 등으로 나타납니다. 2. 정책적 요인. 첫째, 국가 거시적 통제 정책의 영향으로 일부 산업 정책이 변경되어 신용 정책의 변경에 영향을 미쳐 대출 투자 및 투자 방향에 큰 영향을 미치고 결과적으로 분류 편차가 발생했습니다. 둘째, 상위 은행이 할당량을 시행했습니다. 풀뿌리 은행의 부실 대출에 대해 계획된 방식으로 부실 대출을 통제하고 "해제"합니다. 3. 정보 비대칭. 첫째, 은행은 고객, 특히 중소기업, 개별공상가의 진실되고 신뢰할 수 있는 금융정보를 얻기가 어렵습니다. 둘째, 개별 기업이 은행 대출을 받기 위해 은행에 허위 재무 데이터와 경영 정보를 제공함으로써 허위 및 일탈된 분류 결과가 발생합니다. 4. 분류 기준이 일치하지 않습니다.
두 번째 단계는 프로젝트 변경이 현금 유출인지 현금 유입인지를 결정하는 것입니다. 자산 항목의 증가는 현금 유출이고, 그 반대는 현금 유입입니다. 매출채권이 증가하면 회사의 매출현금흐름은 감소하고(현금유출), 매출채권이 감소하면 회사의 매출현금흐름은 증가합니다(현금유입). 부채와 자기자본항목의 증가는 현금유입이고, 그 반대는 현금유출이다. 매입채무가 증가한다는 것은 회사가 구매한 재고 중 일부가 신용판매되어 자발적인 자금조달(현금유입)이 형성되었음을 의미하고, 매입채무가 감소하면 회사가 매각되지 않은 재고를 현금으로 매입했다는 것을 의미합니다. (현금유출) . 세 번째 단계는 권리·채무 발생제도의 영향요인을 제거하는 것이다. 현금흐름 = 손익 - △자산 + △부채(Δ는 기말과 기초의 차이를 나타냄) ◇영업활동으로 창출된 현금흐름(간접법), 계산식 : 영업활동으로 창출된 현금흐름 = 당기순이익 + 감가상각비, 상각비 + △미지급금 + △미지급비용 + △미지급세금 - △미수금 - △재고자산- △ 선불 비용. ◇투자활동으로 발생한 현금흐름, 계산식 : 투자활동으로 인한 현금유출(유입) = △ 고정자산 + △ 투자 + △ 무형자산. 양수는 현금 유출을 나타내고, 음수는 현금 유입을 나타냅니다. ◇재무활동으로 발생한 현금흐름, 계산식 : 투자활동으로 인한 현금유입(유출) = △1년 이내 만기 장기부채 + △ 단기차입금 + △ 장기부채 + △ 자기자본 양수는 현금 유출을 나타내고, 음수는 현금 유입을 나타냅니다. ◇순현금흐름 = 영업활동으로 창출된 현금흐름 + 투자활동으로 창출된 현금흐름 + 재무활동으로 창출된 현금흐름 2. 재무 분석. 차주의 재무제표에 포함된 관련 데이터의 진위 여부를 검증, 계산, 비교, 조사함으로써 차주의 상환능력을 분석하고 차주의 향후 발전 동향을 예측할 수 있으며, 분석 과정에서 공인회계사를 최대한 확보하는 것이 필요합니다. 분석 중에는 가급적 동일 업계의 검증된 보고서와 관련 정보를 검토하세요. 분석은 주로 다음 세 가지 지표 범주를 통해 수행됩니다. (1) 수익성 분석. 주로 손익현황, 매출이익률, 영업이익률, 순이익률, 비용/사업비율 등의 지표를 분석합니다. 계산식은 다음과 같습니다. 매출이익률 = 이익/순매출액 × 100%, 비율이 높을수록 제품 원가 관리가 우수함 영업이익률 = 세전 영업이익/순매출액 × 100%, 비율이 높을수록, 이는 차입자의 수익성이 더 높다는 것을 의미하며, 순이익률 = 순이익/순매출액 × 100%, 원가이익률 = 총이익/총비용 × 100%가 높을수록 동일한 이익에는 비용만 필요하다는 의미입니다. 비용 지출이 적습니다. (2) 부채 지급 능력 분석. 단기대출의 경우 차주의 단기 상환능력 분석이 필요하고, 중장기대출의 경우 차주의 장기 상환능력 분석이 필요합니다. 장기 지급여력은 자산부채비율과 부채비율로 분석하고, 단기 지급여력은 유동비율, 당좌비율 등 지표로 분석합니다. 계산식은 다음과 같습니다. 자산-부채 비율 = 총 부채/총 자산 × 100% 비율이 낮을수록 채권자의 위험이 낮아지고, 소유자의 지분에 대한 부채의 비율이 높아집니다. = 총부채/자기자본 × 100%, 비율이 낮을수록 차주의 장기 지급여력이 강한 것입니다. 유동비율 = 유동자산/유동부채 비율이 높을수록 단기 지급여력이 강합니다. 당좌비율 = 당좌자산/유동부채, 당좌자산 = 유동자산 – 재고 – 선급계정 – 선급비용. 이상적인 비율은 1%이며, 이 비율이 낮을 경우 차용인의 단기 지불 능력에 문제가 있음을 의미하며, 너무 높으면 차용인이 단기 자산을 너무 많이 보유하고 있어 유리한 수익 기회를 잃을 수 있음을 의미합니다. (3) 운영능력 분석. 운영능력은 차주의 자산 회전 속도 관련 지표에 반영된 자산 활용 효율성을 의미하며 관리자의 관리 능력과 자산 활용 능력을 나타냅니다. 주로 자산회전율, 자산수익률, 재고회전일수 등의 지표를 분석에 활용합니다. 자산회전율 = 순매출액/평균자산잔고 × 100% 비율이 높을수록 자산관리 효율이 좋은 것입니다. 자산수익률 = 세전이익총액/평균자산잔고 × 100% 비율이 높을수록 자산의 투자수익률은 높아집니다.
재고회전일수 = 평균재고잔고/매출원가 × 360. 일수가 적거나 감소하는 추세일수록 관리 효율성이 높다는 것을 의미합니다. 3. 비재무적 분석. 주로 차주의 산업리스크, 운영리스크, 경영리스크, 자연사회, 상환의사 등의 요인을 분석합니다. (1) 산업 위험 분석. 각 기업은 특정 산업에 속하며 각 산업에는 고유한 위험이 있습니다. 동일한 산업에 속한 차용자는 기본적으로 동일한 위험에 직면합니다. 특정 산업의 특성과 외형, 리스크 수준을 숙지하고, 동종 업계에서 차주의 성과가 어느 정도 수준인지 파악했다면, 해당 산업의 기본 현황과 발전 추세를 토대로 차주의 기본 리스크를 판단할 수 있습니다. 주로 차용자의 산업 비용, 산업 성장 주기, 제품 경제 순환성, 산업 수익성, 의존도, 제품 대체 가능성, 국내법 및 산업 정책, 경제 환경, 기술 환경 및 기타 측면의 종합 분석을 통해 분석합니다. 확인할 때 다음 표를 참조할 수 있습니다. 산업 위험 경고 신호: ◇산업 전체가 불황이거나 신흥 산업입니다. ◇대규모 기술 개혁이 발생하여 업계 제품 및 생산 기술의 변화에 영향을 미칩니다. 정부는 산업에 대해 엄격한 규제를 하고 있습니다. ◇ 경제 불황이나 금융 위기 등 경제 환경의 변화는 산업 발전에 부정적인 영향을 미칩니다. ◇ 국가 산업, 통화, 세금 및 기타 거시 정책의 변화는 ◇고객 수요의 변화 ◇법률 변화는 기업에 큰 영향 (2) 비즈니스 위험 분석. 분석은 차용인의 사업 규모, 사업 전략, 제품 구조 및 기업의 "공급, 생산, 판매"의 세 가지 링크에 중점을 둡니다. 주요 위험 신호: ◇사업 활동이 중단되거나 생산 또는 운영이 일부 중단된 상태입니다. ◇사업 성격 및 사업 목표가 변경되었습니다. 시장 변화 또는 고객 요구 변화에 적응 ◇ 생산 능력 및 원자재 공급의 영향으로 계약을 제대로 이행하지 못할 경우 막대한 손실이 발생할 수 있음 ◇ 기술 함량이 낮은 제품은 쉽게 도태됨 ◇기술도입이 느리고, 생산기술 전환에 큰 약점이 있는지 ◇재고, 생산, 판매 조절 능력이 저하됐나? 원자재 공급이 정상적인 생산을 충족시키지 못하거나 원자재 가격 위험이 있는 경우 ◇ 기업의 입지에 불리한 변화가 있거나 지점 또는 판매망의 분포가 불합리한 경우 ◇ 차주의 판매촉진이 어려운 경우 역량이 열악하고, 잦은 장애로 인해 제품 적체가 발생하고, 영업 프로세스 변화에 유연하게 대응하지 못합니다. ◇기업이 생태환경에 미치는 영향과 파괴력이 더 크다. ◇공장 건물과 장비가 잘 관리되지 않고 과부하가 걸린다. ◇건설 프로젝트의 타당성에 편차가 있거나 다음과 같은 계획 실행에 큰 조정이 있다. 인프라 프로젝트의 건설 기간 연장 또는 중단 또는 예산 조정 상태 ◇제품 품질 및 서비스 수준 저하 ◇심각한 자연재해 또는 사회적 재해 발생. (3) 경영위험 및 상환의향 분석. 분석은 차주의 조직형태, 경영품질, 경영능력 및 수준, 상환실적 등에 초점을 맞춘다.
검사는 주로 다음 9가지 측면에 중점을 둡니다. 1. 시스템의 건전성. 담보관리, 평가정책 및 절차 등 5단계 대출분류 관리체계 구축 및 개선 여부. 분류된 관리 시스템은 분류 표준, 운영 절차, 직무 책임, 책임 등을 다루어야 합니다. 2. 조직 관리 시스템의 효율성. 분류 업무가 독립적이고 상호 제한적일 수 있도록 내부 통제 원칙에 따라 효과적인 분류 조직 및 관리 시스템이 설정되어 있는지 여부 3. 분류 기준의 통일성 및 표준화. 각 상업은행이 제정한 5단계 대출분류 기준이 「5단계 대출분류 지침」에서 규정한 기준보다 낮은지 여부와 각 지점에서 실시하는 실제 기준이 일치하는지 여부 4. 분류방법 및 분류절차의 준수 . 대출금이 규정된 분류방법 및 절차에 따라 식별·분류되고 있는지, 분류절차 및 기준이 단순화되었는지 또는 권한을 넘어 식별·분류되어 있는지 여부 5. 분류의 포괄성 '대출통칙'에서 정의한 모든 대출이 5단계 대출분류 범위에 포함되는지, 할인, 신용카드 당좌대출, 각종 난외사업대출, 수탁대출, 특별대출 등 일부 대출이 포함되는지 여부 대출 등은 분류범위에 포함되지 않습니다. 6. 분류의 적시성. 적시에 승인을 위해 식별 및 제출되었는지 여부, 그리고 분류 결과가 차용자의 실제 운영 상황에 따라 실시간으로 조정되는지 여부 7. 신용 파일 관리의 무결성 및 연속성. 신용 파일 관리 시스템이 지속적이고 완전하며 진실한지 여부, 그리고 차용인에게 진실되고 정확한 재무 정보 및 기타 운영 및 관리 정보를 제공하도록 신속하게 촉구하지 않는지 여부 8. 분류 작업에 대한 감독 및 검사의 효율성. 내부 감사부서가 분류 정책 및 절차의 이행을 정기적, 비정기적으로 점검 및 평가하고, 점검 결과를 상사에게 서면으로 보고하는지 여부 9. 기타 사항. 예를 들어, 담보 관리가 효과적이지 않고 평가가 부정확하며, 신용 관리 직원이 차용자의 실제 정보를 적시에 정확하게 보고하지 않습니다. (6) 대출 분류 결론 변경에 대한 감독 의견을 제시합니다. (7) 대출 관리 강화 및 대출 5단계 분류 관리에 대한 감독 의견 및 제안을 제안합니다.
신용불량자도 대출을 받을 수 있나요?