제1장 상업은행의 사업환경
1. 상업은행의 기원과 발전
주로 현대 상업은행 다음 방법을 채택하십시오. 두 가지 경로가 개발되었습니다. 첫째, 오래된 고리대금 은행이 점차 새로운 조건에 적응하여 자본주의 상업은행으로 변모했습니다. 두 번째 유형은 자본주의적 생산양식에서 요구되는 주식제 형태로 설립된 은행이다.
2. 상업은행의 기능
상업은행은 대중으로부터 예금을 흡수하고 대출을 제공하며 결제를 결제하는 것을 주요 업무로 하는 법인입니다. 이익극대화를 경영목표로 하고, 화폐여신업과 종합금융서비스를 경영목표로 삼고 있는 종합복합금융기업입니다.
시중은행의 기능은 다음과 같습니다.
신용중개란 시중은행이 채권자권리사업을 통해 사회의 각종 유휴자금을 은행에 모아 자산을 통해 투자하는 것을 의미합니다. 국가 경제의 다양한 부문에 대한 사업, 즉 차용자와 대출자 사이의 중개자 역할을 합니다.
지불 중개자는 상품 거래의 금전 결제를 위해 상업 은행이 제공하는 지불 메커니즘을 의미합니다.
신용창출 기능이란 시중은행이 흡수한 예금을 활용해 수표유통 및 이체결제 조건으로 대출금을 발행할 때 현금으로 지급하지 않고 고객 예금계좌로만 대출금을 이체하는 기능을 말한다. 또는 불완전하게 대출로 인해 상업 은행의 자금 출처가 증가하고 궁극적으로 전체 은행 시스템에서 원래 예금의 몇 배에 달하는 파생 예금이 형성됩니다.
지불 중개자 및 신용 중개자로서 상업 은행은 국가 경제의 다양한 부서, 단위 및 개인과 많은 관계를 맺고 있습니다. 그들은 거시적 통제와 시장 규제를 동시에 수용하고, 많은 양의 거시적 정보와 시장 정보를 숙지하고, 국가 경제와 금융의 정보 센터가 되어 사회의 모든 측면에 다양한 금융 서비스를 제공할 수 있습니다.
셋째, 상업은행에 대한 정부 감독
정부 감독의 목표: 정부 감독의 목표는 주로 세 가지 측면을 포함하는 다단계여야 합니다. 안정성, 예금자, 투자자 및 기타 일반 대중의 이익을 보호하고 은행 업계의 공정한 경쟁을 촉진합니다.
정부 감독의 기본 원칙: 법적 감독 원칙, 합리적인 감독 원칙, 효과적인 감독 원칙.
정부 감독 내용: 각국의 상업은행에 대한 정부 감독 내용은 다양하며, 예방적 감독과 보호적 감독 두 가지로 요약할 수 있다.
넷째, 중국의 은행 시스템 발전
WTO 가입 후 중국의 은행 산업 개방:
2001년 말 중국은 공식적으로 세계 무역 기구의 회원. 2006년 10월 중국인민은행은 은행업 개방 일정을 발표했다. 세계무역기구(WTO)의 관련 합의에 따라 중국은 외국 은행에 대한 제한을 점차적으로 해제할 예정이다. 은행산업의 개방은 우리나라 은행의 자본구조를 개선하고, 국제 금융자본 유입을 늘리며, 현대 대형은행의 경영 및 운영을 흡수하고, 우리나라 신용 및 자본거래 시장의 행위를 표준화하는 데 도움이 됩니다. , 이를 통해 우리나라 은행산업의 서비스 수준을 향상시키고 우리나라 은행산업을 홍보하는 것이 글로벌화되었습니다.
중국 국영은행과 외국계 은행의 격차와 해결해야 할 문제.
제2장 상업은행의 조직구조
1. 상업은행의 조직구조 원칙
상업은행의 조직구조는 다음과 같은 원칙을 따라야 한다. 합리적인 원칙, 노동 분업 및 협력의 원칙, 효율성 및 효율성의 원칙.
2. 상업은행 지점 설치를 위한 기본 조건
지점 설치는 다음과 같은 기본 조건을 충족해야 합니다. 첫째, 교통이 편리한 중심 도시에 지점이 있어야 합니다. , 지부는 교통이 편리한 중심 도시에 위치해야 하며, 기관이 위치한 곳은 인구가 많아야 하며, 세 번째로 지부를 설립할 때에는 경제적으로 발전된 지역을 선택해야 합니다. 지역의 경제 발전 전망을 고려해야 한다.
셋. 일반은행 지점의 관리형태
지점제도는 본점이 지점을 관리하는 방식에 따라 직영형, 지역형, 관할형의 3가지로 구분된다.
제3장 상업은행의 자산사업
1.
시중은행의 자산은 상업은행이 영업활동을 수행하기 위해 각종 자금(예금, 자본금 포함)을 활용한 결과이다. 주로 현금 자산, 증권 투자, 대출, 고정 자산 및 기타 자산이 포함됩니다.
2. 대출 원칙
고객 신용 등급, 신용 발행 및 대출의 통합 신용 시스템.
3. 상업은행 대출 위험 분류 관리
5단계 대출 분류라고도 알려진 대출 위험 분류는 상업 은행이 차용자의 능력에 따라 대출 손실을 결정하는 방식을 의미합니다. 대출의 원리금을 최종적으로 상환하기 위해 대출의 품질을 위험도에 따라 정상, 특별, 고정, 불량, 손실의 5가지 범주로 분류합니다.
IV. 상업은행 대출의 기본 프로세스
표준화된 대출 프로세스에는 대출 조사, 대출 검토, 대출 승인, 대출 발행 및 대출 후 관리, 파일 관리가 포함되어야 합니다.
5. 상업은행 자산 부실의 주요 원인
대출 부실은 차주가 상업은행 대출금의 원리금을 상환하지 못하는 것을 말한다. 원래 대출약정대로 기한 내에 차용인이 대출원금과 이자를 상환할 수 없다는 징후가 있는 경우. 우리나라 상업은행의 부실자산 원인은 다음과 같습니다. 1. 사회금융구조의 영향 2. 거시경제체제의 영향 4. 사회신용환경 그들 자신.
6. 상업은행의 부실채권을 해결하기 위한 주요 방법
구체적인 운영과정에서 부실자산을 처리하기 위한 주요 조치와 방법은 일반적으로 다음과 같다. 대손충당금 제도를 강화하고 대손상각 및 자산을 최적화합니다. 2. 부실자산을 분리하여 전문기관에 인계합니다. 3. 자산구조조정 중개업체 및 전문가를 양성합니다. 4. 특히 금융시장을 최대한 활용합니다. 부실 자산을 줄이기 위해 은행 자산을 할인된 가격으로 판매하거나 부분적으로 유동화합니다. 5. 채권의 전부 또는 일부를 자본으로 전환합니다. 7. 파산 및 청산. 위험을 줄이기 위해 신용자산 파생상품을 활용하세요. 현재 우리나라 시중은행은 시중은행의 부실채권 및 손실을 매각하기 위해 주로 자산관리회사를 설립하는 방식으로 부실채권을 처리하고 있습니다. 이에 1999년부터 신다(Cinda), 오리엔탈(Oriental), 만리장성(Great Wall), 화롱(Huarong) 등 4개 자산운용회사가 설립되어 1996년 이전 4대 국영 상업은행으로부터 부실채권을 받아 처리하게 됐다. 자산관리회사 설립 외에 시중은행의 부실자산을 해결하는 또 다른 방법은 시중은행의 자본시장 상장을 허용하는 것이다.
제4장 일반은행의 채무업무
1. 은행부채업무의 개념과 기능
일반은행의 책임업무는 일반은행의 일상적인 금융업무를 말한다. 업무에 자금이 필요한 활동을 통해. 상업은행의 책임사업의 역할: 책임사업은 상업은행에 중요한 자금원을 제공합니다. 일정 규모의 부채는 상업은행의 생존을 위한 기반입니다. 책임사업의 규모와 구조는 상업은행의 규모와 구조를 제한합니다. 은행의 자산 사업으로 인해 제한되는 상업 은행의 수익성은 위험 구조에 영향을 미칩니다. 책임 사업은 상업 은행의 유동성 관리를 위한 기본 운영 수단을 제공하며, 부채 사업의 발전은 은행 간의 안정적인 비즈니스 관계 구축에 도움이 됩니다. 은행과 고객에게 더 많은 정보 소스를 제공합니다.
둘째, 중국 상업은행의 부채는 주로 예금과 차입금으로 구성된다.
부채구조가 점점 다양해지고, 예금이 빠르게 늘어나고 있으며, 기업예금은 변동성이 크다.
셋째, 은행예금 증가에 영향을 미치는 요인
내부요인과 외부요인.
제5장 상업은행의 중개업무
1. 중개업무의 정의 및 분류
중개업무란 장부자산을 구성하지 않는 자산을 말한다. 상업은행과 부채의 업무이지만, 은행에 비이자 수익을 창출하는 사업입니다. 구체적으로는 대금결제, 은행카드, 대행, 보증, 약정, 거래, 자금보관, 상담 등 9개 항목을 포함합니다.
2. 부외사업의 개념과 분류
바젤위원회의 분류기준에 따르면 시중은행의 부외사업은 두 가지로 구분할 수 있다. 유형: 협의 및 광의: 협의의 부외사업 사업이란 일반적인 회계기준에 따라 대차대조표에 포함되지 않고 총 자산과 부채에 영향을 미치지 않지만 시중은행이 수행하는 활동을 말합니다. 현재 손익과 운전 자본을 변경하여 은행의 자산 수익률을 높입니다. 넓은 의미의 부외사업은 금융서비스 분야의 부외사업, 좁은 의미의 부외사업 등 대차대조표에 반영되지 않는 모든 사업을 포함합니다. 좁은 의미의 대행업무는 다음과 같은 범주로 구분됩니다. 1. 대출약정. 즉, 은행은 고객에게 향후 일정 기간 내에 합의된 조건에 따라 특정 대출을 제공할 것을 약속하고, 이에 대해 은행은 일정 수수료를 부과합니다. 약속은 취소 가능한 약속과 취소 불가능한 약속으로 나눌 수 있습니다. 2. 보증. 즉, 은행은 고객의 위탁을 받아 보증인 역할을 하여 국내외 기업에 신용보증 서비스를 제공하는 것입니다. 3. 금융파생상품. 즉, 주식, 채권, 통화 등 자산거래에서 파생된 금융상품은 금융혁신의 산물이다.
셋째, 부외 사업의 역할
고객에게 다양한 금융 서비스를 제공하고, 위험을 효과적으로 예방하고 이전하며, 신용을 창출하고 자금 조달원을 늘립니다.
제6장 온라인 뱅킹
1. 온라인 뱅킹의 개념과 특징
온라인 뱅킹으로도 알려진 온라인 뱅킹은 정보 기술과 인터넷에 의존합니다. 다양한 새로운 형태의 기업 조직이나 금융 서비스를 위한 새로운 금융 서비스 수단을 제공합니다. 현재 온라인 뱅킹에는 두 가지 형태가 있습니다. 하나는 전적으로 인터넷을 기반으로 구축된 온라인 은행으로, 거래는 인터넷을 통해 이루어집니다. 또 하나는 기존 은행을 기반으로 온라인 비즈니스를 전개하는 이른바 하이브리드 은행이다. 이 은행은 네트워크 기술의 발전과 업계 경쟁의 요구에 적응하기 위해 자체 지점을 갖고 전통적인 상업 은행 사업에 종사함으로써 인터넷을 향한 사업 발전을 촉진합니다. 온라인 뱅킹의 특징은 다음과 같습니다. 온라인 뱅킹은 가상화된 금융 서비스 기관입니다. 온라인 뱅킹은 시간과 공간의 제약을 뛰어 넘어 언제 어디서나 어떤 방식으로든 고객에게 서비스를 제공합니다. 일반적으로 온라인 뱅킹의 수익성은 기존 은행보다 높습니다. 온라인 뱅킹 출시 이후 전체 금융 산업의 서비스 경쟁은 전례 없이 치열해졌습니다. 온라인 뱅킹의 경영 철학은 사람 중심의 서비스를 최대한 활용합니다. 고객에게 다양한 서비스를 제공하기 위한 정보를 제공합니다.
II. 온라인 뱅킹의 위험 요소
온라인 뱅킹의 위험에는 인터넷 기술과 정보 기술로 인해 발생하는 시스템 위험과 가상 금융 서비스로 인해 발생하는 비즈니스 위험이 있습니다. 주요 비즈니스 위험은 다음과 같습니다. 1. 운영 위험. 운영 위험은 시스템 신뢰성, 안정성 및 안전성의 주요 결함으로 인해 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성을 의미합니다. 2. 시장 평판 위험. 시장평판리스크는 정보비대칭으로 인한 온라인은행의 역선택 및 도덕적 해이로 인해 발생하는 위험을 의미합니다. 3. 법적 위험. 온라인 뱅킹의 법적 위험은 온라인 거래 시 관련 법률, 규정 및 규칙을 위반하고 관련 권리와 의무를 준수하지 않는 데서 발생합니다. 4. 신용위험. 신용위험은 거래상대방이 만기일에 의무를 완전히 이행하지 않을 위험을 의미합니다. 5. 유동성 위험. 유동성위험이란 만기일에 자산이 손실 없이 청산될 수 없는 위험을 의미합니다. 6. 시장 위험. 시장 가격의 변화로 인해 온라인 은행은 대차대조표에서 서로 다른 입장을 취하고 손실을 입게 됩니다.
제7장 상업은행의 자산과 부채관리
1. 상업은행의 자산과 부채관리 이론
상업대출론에 따르면 은행자금은 고객 예금에서 이러한 예금은 빈번한 인출이 필요합니다. 예금자들의 예상치 못한 인출에 대비해 은행은 자금을 단기로만 사용할 수 있고, 장기 대출이나 장기 투자는 할 수 없다. 전환성 이론은 은행 대출은 예금자가 인출할 때 언제든지 현금으로 전환할 수 있고 은행의 유동성이 유지되는 한 단기 및 자체 상환에만 의존할 수 없다고 주장합니다. 이러한 자산은 자기지불 여부와 상관없이 단기 또는 장기 보유할 수 있습니다. 기대수익론에서는 시중은행의 유동성은 대출금의 적시상환이나 자산의 원활한 실현에 초점을 맞춰야 한다고 본다.
2. 금리 민감도 분석
이자율에 민감한 자산/부채. 자산의 이자소득과 부채의 이자비용은 시장이자율의 변화에 영향을 받으며, 이들이 시장이자율의 변화에 적응하는 속도를 은행자산이나 부채의 금리민감도라고 합니다. 금리민감갭은 계획기간 동안 상업은행의 금리민감자산과 금리민감부채 간의 통화차이와 동일하다.
3. 시중은행의 '갭' 및 '갭' 관리 전략
금리를 예측함으로써 시중은행은 수익을 극대화하기 위해 다양한 갭 전략을 채택할 수 있습니다. 금리가 상승할 것으로 예상되면 포지티브 갭 전략을 채택할 수 있고, 금리가 하락할 것으로 예상되면 네거티브 갭 전략을 채택할 수 있으며, 금리가 변하지 않을 것으로 예상되면 제로 갭 전략을 채택할 수 있습니다.
제8장 상업은행의 자본관리
1. 상업은행의 자본구조
상업은행의 자본은 핵심자본(1차자본)과 Tier 2 자본(Tier 2 자본) 구성. 핵심 자본에는 영구 주식 자본과 공공 준비금이 포함되며, 이는 회계 계정에 납입자본, 자본 준비금, 잉여 준비금 및 미분배 이익으로 반영됩니다. 2차자본에는 미공개적립금, 자산재평가적립금, 일반대손준비금 또는 일반대손충당금, 혼합채권(부채 또는 주식)자본증권, 장기후순위채권 등이 있으며, 주로 우리나라 상업은행의 회계계정에 각종 적립금으로 반영됩니다. 5년 이상 발행된 장기금융채입니다.
둘. 시중은행의 자기자본비율
자기자본비율 = (기본자본 + 유통자본 - 공제액) / 총 가중위험자산. 상업은행의 자기자본비율은 8%보다 낮을 수 없습니다. 현재 우리나라의 상업은행 시스템은 주로 국유 상업은행 4개, 합자 상업은행 10개, 시 상업은행 99개로 구성되어 있습니다. 2000년 말 현재 각종 상업은행의 자본적정성 비율은 대략 다음과 같다. 합자 상업은행의 경우 평균 9.73%로 기본적으로 규제요건을 충족하고 있으며, 도시상업은행의 경우 평균 6%이다. 4대 국영 상업은행의 자기자본비율은 2001년 말 기준 평균 5% 내외로 가장 낮으나 아직 상업은행법에서 규정한 8% 이상 요건에 미치지 못하고 있다. 자본적정성 비율을 공식화하는 것의 의의는 다음과 같습니다. 자본적정성 비율의 수준은 상업은행의 금융위험 대처 능력 수준을 나타내며, 이는 상업은행의 발전에 있어서 자율성에 도움이 됩니다. 상업은행과 이에 대한 대중의 신뢰는 공정성 경쟁에 도움이 되고, 감독을 강화하며, 위험에 저항하는 상업은행의 능력을 반영하고, 상업은행의 최종 지급능력을 결정하며, 은행의 강점도 반영합니다.
셋. 상업은행의 자본관리 원칙
자본액이 충분해야 하며, 자본구조가 합리적이어야 하며, 자금원천이 보장되어야 합니다.
넷. 바젤협정
V. 자국 상업은행의 자본적정성 향상을 위한 조치 및 방법
제9장 상업은행의 위험관리
1. 상업은행 위험 유형 및 위험 관리 절차
상업은행의 위험이란 은행이 실제 손실을 입는 것이 아니라 손실을 입을 가능성을 의미합니다. 시중은행이 직면하는 리스크에는 주로 신용리스크, 국가리스크, 시장리스크, 이자율리스크, 유동성리스크, 운영리스크, 법률리스크, 평판리스크 등이 있습니다. 일반적으로 상업은행의 리스크 관리 절차에는 은행의 리스크 성격을 파악하고, 리스크를 정확하게 측정 및 분석하고, 리스크 관리 상황을 평가하는 단계가 포함됩니다.
2. 상업은행의 유동성 관리
유동성 리스크는 은행이 부채 감소나 자산 증가를 위한 자금 조달 능력을 갖추지 못하는 것을 의미합니다. 상업은행의 유동성 위험 관리는 주로 자산의 유동성 확보와 부채의 유동성 유지라는 두 가지 측면에서 수행됩니다.
셋째, 종합적인 리스크 관리
종합적인 리스크 관리는 사업부 전반과 조직 전체의 모든 계층에 걸친 다양한 유형의 리스크를 전반적으로 관리하는 것을 의미합니다. 이를 관리하려면 신용리스크, 시장리스크 등 각종 리스크는 물론 각종 금융자산과 이를 포함한 자산포트폴리오, 그리고 이러한 리스크를 안고 있는 모든 사업단위를 통일된 시스템으로 통합하고 통일된 기준에 따라 관리해야 합니다. 다양한 유형의 리스크를 측정하고 요약하며, 각 사업의 관련성을 기반으로 리스크를 통제, 관리합니다.
제10장 상업은행의 마케팅 관리
우선 시장세분화
시장세분화는 구매자의 요구에 따라 다양한 상품이나 상품조합을 구별하는 것이다. 소비자 그룹과 그들의 요구를 파악하여 마케팅 전략을 안내합니다. 즉, 시장 세분화는 시장을 명확하게 정의된 소비자 하위 집합으로 나누는 것입니다. 이러한 소비자 하위 집합은 제품 요구 사항이 동일하지만 하위 집합 간의 수요 속성에는 상당한 차이가 있습니다.
제2장 재무관리 및 성과평가 이론
1. 상업은행 재무제표의 내용, 형식 및 기능
재무제표는 정보를 가장 기본적인 도구로 제공합니다. . 우리나라의 금융기업회계제도에 따르면 금융기관은 대차대조표, 손익계산서, 현금흐름표, 이익배분표 등의 명세서를 제공해야 합니다. 대차대조표는 특정일(월말, 분기말, 연말)에 상업은행의 재무상태를 반영하는 명세서이다. 손익계산서는 특정 기간(월, 연도) 동안 상업은행의 영업실적을 반영한 동적인 명세서입니다. '수입-지출=이익'은 손익계산서를 작성하는 기본 기준입니다. 손익계산서에는 단일단계 손익계산서와 다단계 손익계산서의 두 가지 형식이 있습니다. 손익계산서의 정보는 상업은행의 운영 성과를 평가하고 운영 및 관리의 효율성을 평가하는 데 사용될 수 있습니다. 이는 상업 은행의 기존 경제 자원의 수익성을 분석하고 판단할 수 있으며, 세무 당국이 세금을 징수할 수 있는 기반을 제공할 수 있습니다. 또한 상업 은행 관리자가 향후 예산을 준비하고 향후 운영 결정을 위한 기반을 제공하는 데 사용할 수도 있습니다. 이익분배표는 특정 회계기간 동안 상업은행의 이익분배나 손실보전 내역과 기말의 미배분이익 잔액을 반영한 명세서이다. 손익계산서 중 하나입니다.
두 번째는 예대율 사례지표이다
예대율은 시중은행의 유동성 리스크를 반영하는 전통적인 지표이다. 기말 대출/예금 잔액 75% 이하. 이 비율은 예금자금이 대출자금으로 차지하는 정도를 크게 반영한다. 예대율이 높을수록 시중은행의 유동성은 낮아지고 위험은 커진다. 시중은행의 유동성 리스크를 측정하는 지표로는 몇 가지 단점도 존재한다. 예금과 대출의 조건, 품질, 지급방법 등의 차이로 인한 유동성 위험 정도는 반영하지 않습니다. 따라서 시중은행의 유동성 리스크 정도를 더 잘 반영하기 위해서는 다른 유동성 리스크 지표를 평가할 필요가 있는 경우가 많다.
3. 규제 기관의 은행 등급 - Camel Bank 등급 시스템
제12장 상업 은행의 법적 책임
1. 책임 및 관리 책임
기말 시험 문제:
용어 설명: 기본 개념, 기본 지식 및 규정에 대한 학생들의 이해와 기억을 평가하며 전체 시험의 약 20%를 차지합니다. 질문 .
단답: 기본 지식과 기본 규정이 전체 질문의 약 50%를 차지합니다. 이러한 유형의 질문 유형에는 주어진 데이터를 기반으로 계산하고 분석하는 일부 질문 유형도 포함됩니다.
에세이 문제: 주로 학생들이 배운 이론적 지식을 사용하여 상업 은행의 실제 문제를 해결하고 분석하는 능력을 테스트하며 전체 문제의 약 30%를 차지합니다.
기말고사 문제 설명:
작년 시험에 합격한 후 일부 학생들은 문제 유형이 상대적으로 단조롭고 각 문제의 점수가 높아 매우 불편하다는 것을 알게 되었습니다. 이를 위해 올해 기말고사 요구사항, 특히 각 문제의 점수에 상응하는 조정을 실시했습니다. 이 과정의 시험 지침에는 시험 문제에 대한 해당 요구 사항이 명시되어 있으므로 시험 문제는 변경되지 않습니다.
보증인을 구하고 부동산증명서를 담보로 삼았습니다. 적립금 사무소에서는 적립금이 30%가 넘었다고 하더군요.