대출 위험 분류 지침
제1조: 인민 공화국 은행 감독법에 따라 상업 은행의 신용 관리 개선 및 신용 자산의 질에 대한 과학적 평가를 장려합니다. 중국 및 중화인민공화국 이 지침은 중화민국 상업은행법과 기타 법률 및 행정 규정에 명시되어 있습니다.
제2조 본 지침에 언급된 대출 분류는 상업은행이 위험 수준에 따라 대출을 등급별로 분류하는 과정을 의미하며, 그 본질은 채무자가 원금과 이자를 상환할 가능성을 판단하는 것입니다. 전액 및 제때 대출.
제3조 대출 분류는 다음 목표를 달성해야 합니다.
(1) 대출의 실제 가치와 위험 수준을 공개하고 대출 품질을 진실하고 포괄적이며 역동적으로 반영합니다.
(2) 여신관리 과정에 존재하는 문제점을 적시에 발굴하고 대출관리를 강화한다.
(3) 대손충당금의 적정성을 판단하기 위한 근거를 제공합니다.
제4조 대출 분류는 다음 원칙을 따라야 합니다:
(1) 진정성 원칙. 분류는 대출의 위험 상태를 진실하고 객관적으로 반영해야 합니다.
(2) 적시성의 원칙. 분류 결과는 차용자의 운영 조건 변화에 따라 적시에 동적으로 조정되어야 합니다.
(3)중요성의 원칙. 대출 분류에 영향을 미치는 다양한 요소에 대해 핵심 요소는 본 가이드라인 제5조의 핵심 정의에 따라 결정되어야 합니다.
(4) 신중함의 원칙. 차주의 상환능력을 정확하게 판단하기 어려운 대출에 대해서는 분류수준을 적절히 낮추는 것이 필요하다.
제5조 상업은행은 이 지침에 따라 대출을 정상, 특별 언급, 고정 불량, 의심, 손실 등 5가지 범주로 분류해야 하며 후자의 세 범주를 총체적으로 부실 대출이라고 합니다.
정상: 차용인이 계약을 이행할 수 있고 대출금 원리금을 제때 전액 상환할 수 없다고 의심할 만한 충분한 이유가 없습니다.
참고: 차용인은 현재 대출금의 원금과 이자를 상환할 수 있지만 상환에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 몇 가지 요인이 있습니다.
고정기준 이하: 차입자의 상환능력에 명백한 문제가 있어 정상적인 영업수익만으로는 대출금의 원리금을 전액 상환할 수 없는 상태입니다. 보호가 구현되더라도 특정 손실이 발생할 수 있습니다.
의심: 차용인은 대출금의 원리금을 전액 상환할 수 없다. 보증을 이행하더라도 분명 큰 손실을 입을 것이다.
손실: 가능한 모든 조치나 필요한 모든 법적 절차를 밟은 후에도 여전히 원리금을 회수할 수 없거나 극히 일부만 회수할 수 있습니다.
제6조 대출을 분류할 때 상업은행은 주로 다음 요소를 고려해야 합니다.
(1) 차용인의 상환 능력.
(2) 차용인의 상환 기록.
(3) 차용인의 상환 의지.
(4) 대출 프로젝트의 수익성.
(5) 대출 보증.
(6) 대출 상환에 대한 법적 책임.
(7) 은행 신용 관리.
둘째, 현재 일반적으로 사용되는 대출분류방식은 주로 ()를 기준으로 하고 있다.
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[분석] 현행 보통채권 분류방식은 주로 공정가치법을 기반으로 하고 있다.
신용 고객에는 세 가지 유형이 있나요?
신용정책에 따라 고객은 두 가지 범주로 나눌 수 있습니다
1. 개인대출: 개인소비대출과 개인사업자대출로 구분됩니다. 개인소비대출에는 개인주택대출, 개인자동차대출, 개인교육대출, 개인가정장식대출, 개인내구소비재대출, 개인여행소비대출, 개인의료대출 등이 있습니다.
개인 사업 대출에는 개인 상업 주택 대출, 개인 사업 대출, 농민 대출, 해고자와 실업자를 위한 소액 보증 대출이 포함됩니다. )
2. 기업 대출: 운전자본 대출, 고정 자산 대출, M&A 대출, 부동산 대출, 신디케이트 대출, 무역 대출, 어음 할인 등 포함
IV. 현재 더 일반적인 대출 분류 방법의 주요 기반
현재 더 일반적인 대출 분류 방법은 주로 자체 운영 대출, 위탁 대출 및 단기 대출입니다. 대출, 중기대출 및 장기대출, 신용대출, 담보대출, 어음할인 등이 있습니다. 1. 자기운영대출, 위탁대출, 특정대출은 대출기관이 적법한 방법에 따라 자금을 조달하고 이를 독립적으로 발행하며 위험은 대출기관이 부담하고 원리금은 대출기관이 부담하는 대출을 말한다. 대출 기관에서 회수했습니다. 위탁대출이란 정부부처, 기업, 기관, 개인 등 고객이 제공하는 대출로서 대출대상, 목적, 금액, 기간, 이자율 등이 결정된 바에 따라 대출기관(수탁자)이 발행, 감독, 회수하는 대출을 말합니다. 클라이언트에 의해. 대출 기관(수탁자)은 취급 수수료만 부과하고 대출 위험은 부담하지 않습니다. 특정 대출이란 국영 상업은행이 대출로 인해 발생할 수 있는 손실에 대해 상응하는 구제 조치를 취한 후 국무원의 승인을 받아 발행한 대출을 말합니다. 2. 단기대출, 중기대출, 장기대출. 단기대출이란 대출기간이 1년(1년 포함) 미만인 대출을 말합니다. 중기대출이란 대출기간이 1년(단독) 이상 5년 미만(포함)까지인 대출을 말한다. 장기대출이란 대출기간이 5년(5년 제외) 이상인 대출을 말합니다. 3. 신용대출, 보증대출, 어음할인 신용대출이란 차입자의 신용도에 따라 발행되는 대출을 말합니다.
보증대출이란 보증대출, 담보대출, 보증대출을 말하며 "중화인민공화국 보증법"에 규정된 보증 형식으로 제3자가 발행하고 차용인이 일반 보증 책임을 지거나 또는 일반 보증 책임을 질 것을 약속하는 대출을 말합니다. 계약에 따른 공동 책임. 담보대출이란 《중화인민공화국 보증법》에서 규정한 저당방식에 따라 차용인 또는 제3자의 재산을 담보로 발행한 대출을 말합니다. , 중화인민공화국 보증법의 규정에 따라 차용인 또는 제3자의 동산이나 권리를 질권으로 발행한 대출금을 말합니다. 어음할인이란 대출기관이 차용자의 미성숙 기업어음을 매입하는 형태로 발행하는 대출을 말합니다.