대출 위험 분류 지침 제 1 조는 상업은행의 신용관리 개선을 촉진하고 신용자산의 질을 과학적으로 평가하며' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 과' 중화인민공화국 상업은행법' 에 따라 이 지침을 제정한다.
제 2 조 본 지침에서 언급 한 대출 분류는 상업 은행이 위험 수준에 따라 대출을 다른 등급으로 나누는 과정을 의미하며, 그 본질은 원금과 이자의 가능성을 판단하는 것이다. 제 3 조 대출 분류는 다음과 같은 목표를 달성해야 한다. (1) 대출의 실제 가치와 위험 정도를 밝히고, 진실되고 포괄적이며 동적으로 대출의 질을 반영해야 한다. (2) xinqiang 대출 관리의 적시 발견. (c) 금 적합성의 기초를 제공한다. 제 4 조 대출 분류는 다음과 같은 원칙을 따른다: (1) 실제 대출의 위험 상황. (2) 적시성의 원칙. 분류 결과는 대출자 경영 관리 등 상황의 변화에 따라 적시에 동적으로 조정되어야 한다. (3) 중요성 원칙. 대출 분류에 영향을 미치는 많은 주요 요인을 평가하고 분류합니다. (4) 신중함의 원칙. 정확하게 판단하기 어려운 지침의 경우, 적어도 대출을 정상, 관심, 2 차, 의심, 손실의 다섯 가지 범주로 나누고, 후자의 세 가지 범주를 총체적으로 불량대출이라고 한다. 정상: 차용인은 계약을 이행할 수 있으며, 제때에 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다고 의심할 충분한 이유가 없다. 주의: 대출자가 현재 있지만 상환에 악영향을 미칠 수 있는 몇 가지 요인이 있습니다. 2 차 우수품에 뚜렷한 문제가 있어 정상적인 경영소득에 전적으로 의존해 대출금을 전액 상환할 수 없고, 일정한 손실을 초래할 수도 있다. 의심: 대출자는 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다. 설령 밑지고 집행된다 해도. 손실: 가능한 모든 조치나 필요한 모든 법적 절차를 취한 후에도 원금과 이자는 회수할 수 없거나 극히 일부만 회수할 수 있습니다. 제 6 조 상업은행이 대출을 분류할 때 주로 다음과 같은 요소를 고려한다. (1) 대출자의 상환 능력. (2) 차용인 상환 기록. (3) 차용인의 상환 의지. (d) 대출 프로젝트의 수익성. (e) 대출 보증. (6, 7) 은행 신용 관리.
둘. Cbrc 대출 위험 분류 지침
대출 위험 분류 지침
첫 번째는 상업은행이 신용관리 개선을 촉진하고 신용자산의 질을 과학적으로 평가하기 위해 중화인민공화국 은행업감독관리법, 중화인민공화국 상업은행법 등 법률, 행정법규에 따라 본 지침을 제정하는 것이다.
제 2 조 본 지침에서 말하는 대출 분류는 상업은행이 위험 수준에 따라 대출을 다른 등급으로 나누는 과정을 의미하며, 이는 채무자가 제때에 대출금 원이자를 전액 상환할 가능성을 판단하는 것이다.
제 3 조 대출 분류는 다음과 같은 목표를 달성해야한다.
(a) 대출의 실제 가치와 위험 정도를 밝히고, 대출의 질을 진실하고 포괄적이며 동적으로 반영한다.
(b) 신용 관리 과정에서 존재하는 문제를 제때에 발견하고 대출 관리를 강화하다.
(3) 대출 손실 준비가 충분한지 판단하기 위한 근거를 제공한다.
제 4 조 대출 분류는 다음 원칙을 따른다.
① 진실성의 원칙. 분류는 대출의 위험 상황을 진실하고 객관적으로 반영해야 한다.
(2) 적시성의 원칙. 분류 결과는 대출자 경영 관리 등 상황의 변화에 따라 적시에 동적으로 조정되어야 한다.
(3) 중요성 원칙. 대출 분류에 영향을 미치는 여러 요인에 대해 본 지침 제 5 조의 핵심 정의에 따라 핵심 요소를 결정해야 합니다.
(4) 신중함의 원칙. 대출자의 상환 능력을 정확하게 판단하기 어려운 대출에 대해서는 분류 등급을 적절히 낮춰야 한다.
제 5 조 상업은행은 본 지침에 따라 최소한 대출을 정상, 관심류, 하위류, 의심류, 손실류 5 등급으로 분류해야 하며, 후자의 3 범주를 총체적으로 불량대출이라고 한다.
정상: 차용인은 계약을 이행할 수 있으며, 제때에 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다고 의심할 충분한 이유가 없다.
참고: 차용인은 현재 대출 원금을 상환할 능력이 있지만 상환에 악영향을 미칠 수 있는 요인이 있다.
2 차: 차용인의 상환능력에 뚜렷한 문제가 있어 정상적인 경영소득에 전적으로 의존해 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다. 담보를 실시하더라도 일정한 손실을 초래할 수 있다.
의심: 대출자는 대출금 원금이자를 전액 상환할 수 없고, 담보를 이행하더라도 큰 손실을 초래할 수 있다.
손실: 가능한 모든 조치나 필요한 모든 법적 절차를 취한 후에도 원금과 이자는 회수할 수 없거나 극히 일부만 회수할 수 있습니다.
제 6 조 상업은행이 대출을 분류할 때, 주로 다음과 같은 요소를 고려해야 한다.
(1) 차용인의 상환 능력.
(2) 차용인 상환 기록.
(3) 차용인의 상환 의지.
(d) 대출 프로젝트의 수익성.
(e) 대출 보증.
(6) 대출금 상환에 대한 법적 책임.
(7) 은행 신용 관리.
제 7 조 대출분류를 할 때는 대출자의 상환능력을 평가하는 것을 핵심으로, 대출자의 정상적인 경영소득을 주요 상환원으로, 대출 담보를 2 차 상환원으로 삼아야 한다.
차용인의 상환 능력에는 차용인의 현금 흐름, 재무 상태, 상환 능력에 영향을 미치는 비재무 요소 등이 포함됩니다.
고객의 신용 등급은 대출 분류를 대체할 수 없으며 신용 등급은 대출 분류의 참조 요소로만 사용될 수 있습니다.
제 8 조 자연인과 소기업 대출 등 소매대출은 주로 대출 기한이 지난 기간에 따라 위험 범주를 분류한다. 농민과 농촌 소기업에 대한 대출은 신용등급과 보증에 따라 분류할 수 있다.
제 9 조 같은 대출은 분류해서는 안 된다.
제 10 조 다음 대출은 적어도 우려 대출로 분류되어야한다.
(1) 대출자는 본이자를 연체하지 않았지만 합병, 재편성, 분립 등을 통해 은행 채무를 악의적으로 탈피한 혐의를 받고 있다.
(2) 새롭고 오래된 것을 빌리거나 다른 자금 조달 방법을 통해 상환합니다.
(3) 대출 용도 변경.
(4) 원금 또는이자가 연체되었습니다.
(5) 같은 차용인이 은행이나 다른 은행의 일부 채무에 대해 이미 불량하다.
국가의 관련 법규를 위반하여 대출을 발행하다.
제 11 조 다음 대출은 적어도 하위 범주로 분류되어야한다.
(a) 기한 초과 (연장 포함) 가 일정 기간을 초과할 경우, 그 미수금이자는 더 이상 당기 손익에 포함되지 않습니다.
(2) 차용인은 합병, 분립 등으로 은행 채무를 악의적으로 회피하고 원금이나 이자가 연체된 것이다.
제 12 조 재편성이 필요한 대출은 적어도 서브 프라임 대출로 나누어야 한다.
재편대출이란 은행이 대출자의 재무상황이 악화되거나 상환이 불가능하여 대출계약 상환조항을 조정하는 대출을 말한다.
재편성된 대출이 여전히 기한이 지났거나 대출자가 여전히 대출금을 상환할 수 없는 경우, 최소한 의심스러운 대출로 나열해야 한다.
최소 6 개월의 관찰 기간 동안 재편 대출의 분류 등급을 올려서는 안 된다. 관찰 기간이 끝난 후에는 본 지침의 규정에 따라 대출을 엄격하게 분류해야 한다.
제 13 조 상업은행은 대출 분류에서 다음과 같은 점을 해야 한다.
(1) 신용 자산 위험 분류 관리 정책, 운영 시행 규칙 또는 업무 운영 절차를 개발하고 개정합니다.
(b) 신용 자산 위험 분류 운영 구현 시스템 및 정보 관리 시스템 개발 및 적용
(3) 신용 자산 분류인이 필요한 분류 지식과 전문적인 자질을 갖추도록 보장하다.
(4) 기밀 정보의 정확성, 연속성 및 무결성을 보장하기 위해 완전한 신용 파일을 작성합니다.
(5) 대출 분류의 독립성, 연속성 및 신뢰성을 보장하기 위해 상호 감독 제약의 내부 통제 메커니즘을 형성하는 효과적인 신용 조직 관리 체계를 수립한다.
상업은행 고위 경영진은 대출 분류 제도의 시행과 대출 분류 결과에 대해 책임을 져야 한다.
제 14 조 상업은행은 적어도 분기별로 모든 대출을 분류해야 한다.
대출자의 재정 상태나 대출 상환에 영향을 미치는 요인이 크게 바뀌면 대출 분류를 제때에 조정해야 한다.
불량 대출을 면밀히 모니터링하고, 분석과 분류의 빈도를 늘리고, 대출의 위험 상황에 따라 적절한 관리 조치를 취해야 한다.
제 15 조 연체 일수는 분류의 중요한 참조 지표이다. 상업은행은 대출 기한 관리를 강화해야 한다.
제 16 조 상업은행 내부 감사부는 신용자산 분류의 정책, 절차 및 집행 상황을 점검하고 평가해야 하며, 그 결과를 상급 은행이나 이사회에 서면으로 보고하고 중국 은행업감독관리위원회 또는 파견기관에 제출한다.
검사 및 평가 빈도는 1 년에 한 번 이상이어야 합니다.
제 17 조 본 지침에서 규정한 대출 분류 방법은 대출 위험 분류의 최소 요구 사항이다. 상업은행은 자신의 실제 상황에 따라 대출 분류 제도를 개발하고 분류 방법을 구체화할 수 있지만, 본 지침에서 제시한 기준과 요구 사항보다 낮지 않아야 하며, 본 지침의 대출 위험 분류 방법과 명확한 대응 및 전환 관계를 가질 수 있습니다.
상업은행이 제정한 대출 분류 제도는 중국 은행업감독관리위원회 또는 그 파출기관에 보고해야 한다.
제 18 조 대출 이외의 각종 자산, 표외 항목의 직접신용대체 항목 포함, 순자산, 채무자의 상환능력, 채무자의 신용등급 및 담보상황에 따라 5 가지 범주로 분류해야 하며, 그 중 마지막 세 가지를 통칭하여 불량자산이라고 한다.
분류 시 자산 가치의 보안 정도에 중점을 두어야 하며, 대출 위험 분류의 기준과 요구 사항을 구체적으로 참조할 수 있습니다.
제 19 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 현장 검사와 오프사이트 감독을 통해 대출 분류와 품질을 감독하고 관리한다.
제 20 조 상업은행은 관련 규정에 따라 중국은감회와 파견기관에 대출 분류 데이터를 제출해야 한다.
제 21 조 상업은행은 대출 분류에 기초하여 관련 규정에 따라 제때에 대출 손실 준비를 충분히 계산하여 대출 손실을 반제해야 한다.
제 22 조 상업은행은 관련 정보 공개 규정에 따라 대출 분류 방법, 절차, 결과, 대출 손실 청구, 대출 손실 상각 등의 정보를 공개해야 한다.
제 23 조 본 지침은 각종 상업은행, 농촌협력은행, 마을은행, 대출회사, 농촌신용사에 적용된다.
정책적 은행과 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 신용업무에 종사하는 기타 금융기관은 본 지침을 참고하여 자신의 분류체계를 세울 수 있지만, 본 지침에서 규정한 기준과 요구보다 낮아서는 안 된다.
제 24 조 본 지침은 중국 은행업감독관리위원회가 해석과 개정을 책임진다.
제 25 조 본 지침은 발행일로부터 시행된다. 본 지침이 발표되기 전에 관련 규정은 본 지침과 상충되며 본 지침이 우선한다.
셋. 대출 위험 분류 지침
각 은감국, 정책은행, 국유상업은행, 주식제 상업은행, 우편예금은행, 신탁회사, 금융회사, 은감회가 직접 감독하는 금융임대회사: 지금' 대출위험분류지침' 을 발행해 드리니, 성실히 관철해 주시기 바랍니다. 각 은감국에 본 통지를 관할 각 은행업 금융기관에 전달해 주십시오. 중국 은행업감독관리위원회 207 년 7 월 3 일 대출위험분류지침 제 1 조 상업은행의 신용관리 개선을 촉진하기 위해 신용자산의 질을 과학적으로 평가하고' 중화인민공화국 은행업감독관리법',' 중화인민공화국 상업은행법' 등 법률, 행정법규에 따라 이 지침을 제정한다. 제 2 조 본 지침에서 언급한 대출 분류는 상업은행이 위험 수준에 따라 대출을 다른 등급으로 나누는 과정을 의미하며, 이는 채무자가 제때에 대출금 원이자를 전액 상환할 가능성을 판단하는 것이다. 제 3 조 대출 분류는 다음과 같은 목표를 달성해야 한다. (1) 대출의 실제 가치와 위험 정도를 밝히고, 진실되고 포괄적이며 동적으로 대출의 질을 반영해야 한다. (b) 신용 관리 과정에서 존재하는 문제를 제때에 발견하고 대출 관리를 강화하다. (3) 대출 손실 준비가 충분한지 판단하기 위한 근거를 제공한다. 제 4 조 대출 분류는 다음과 같은 원칙을 따른다: (1) 진실성의 원칙. 분류는 대출의 위험 상황을 진실하고 객관적으로 반영해야 한다. (2) 적시성의 원칙. 분류 결과는 대출자 경영 관리 등 상황의 변화에 따라 적시에 동적으로 조정되어야 한다. (3) 중요성 원칙. 대출 분류에 영향을 미치는 여러 요인에 대해 본 지침 제 5 조의 핵심 정의에 따라 핵심 요소를 결정해야 합니다. (4) 신중함의 원칙. 대출자의 상환 능력을 정확하게 판단하기 어려운 대출에 대해서는 분류 등급을 적절히 낮춰야 한다. 제 5 조 상업은행은 본 지침에 따라 최소한 대출을 정상, 관심류, 하위류, 의심류, 손실류 5 등급으로 분류해야 하며, 후자의 3 범주를 총체적으로 불량대출이라고 한다. 정상: 차용인은 계약을 이행할 수 있으며, 제때에 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다고 의심할 충분한 이유가 없다. 참고: 차용인은 현재 대출 원금을 상환할 능력이 있지만 상환에 악영향을 미칠 수 있는 요인이 있다. 2 차: 차용인의 상환능력에 뚜렷한 문제가 있어 정상적인 경영소득에 전적으로 의존해 대출금 원금을 전액 상환할 수 없다. 담보를 실시하더라도 일정한 손실을 초래할 수 있다. 의심: 대출자는 대출금 원금이자를 전액 상환할 수 없고, 담보를 이행하더라도 큰 손실을 초래할 수 있다. 손실: 가능한 모든 조치나 필요한 모든 법적 절차를 취한 후에도 원금과 이자는 회수할 수 없거나 극히 일부만 회수할 수 있습니다. 제 6 조 상업은행이 대출을 분류할 때 주로 다음과 같은 요소를 고려한다. (1) 대출자의 상환 능력. (2) 차용인 상환 기록. (3) 차용인의 상환 의지. (d) 대출 프로젝트의 수익성. (e) 대출 보증. (6) 대출금 상환에 대한 법적 책임. (7) 은행 신용 관리. 제 7 조 대출분류를 할 때는 대출자의 상환능력을 평가하는 것을 핵심으로, 대출자의 정상적인 경영소득을 주요 상환원으로, 대출 담보를 2 차 상환원으로 삼아야 한다. 차용인의 상환 능력에는 차용인의 현금 흐름, 재무 상태, 상환 능력에 영향을 미치는 비재무 요소 등이 포함됩니다. 고객의 신용 등급은 대출 분류를 대체할 수 없으며 신용 등급은 대출 분류의 참조 요소로만 사용될 수 있습니다. 제 8 조 자연인과 소기업 대출 등 소매대출은 주로 대출 기한이 지난 기간에 따라 위험 범주를 분류한다. 농민과 농촌 소기업에 대한 대출은 신용등급과 보증에 따라 분류할 수 있다. 제 9 조 같은 대출은 분류해서는 안 된다. 제 10 조 다음 대출은 최소한 관심류로 분류해야 한다. (1) 본이자가 연체되지 않았지만 차용인은 합병, 재편성, 분립 등을 통해 은행 채무를 악의적으로 탈피한 혐의를 받고 있다. (2) 새롭고 오래된 것을 빌리거나 다른 자금 조달 방법을 통해 상환합니다. (3) 대출 용도 변경. (4) 원금 또는이자가 연체되었습니다. (5) 같은 대출자가 은행이나 다른 은행의 일부 채무에 대해 이미 불량하다. 국가의 관련 법규를 위반하여 대출을 발행하다. 제 11 조 다음 대출은 최소한 하위 범주로 나누어야 한다. (1) 대출이 연체된 (연장후 포함) 일정 기간, 그 미수금이자는 더 이상 당기 손익에 포함되지 않는다. (2) 차용인은 합병, 분립 등으로 은행 채무를 악의적으로 회피하고 원금이나 이자가 연체된 것이다. 제 12 조 재편성이 필요한 대출은 적어도 서브 프라임 대출로 나누어야 한다. 재편대출이란 은행이 대출자의 재무상황이 악화되거나 상환이 불가능하여 대출계약 상환조항을 조정하는 대출을 말한다. 재편성된 대출이 여전히 기한이 지났거나 대출자가 여전히 대출금을 상환할 수 없는 경우, 최소한 의심스러운 대출로 나열해야 한다. 최소 6 개월의 관찰 기간 동안 재편 대출의 분류 등급을 올려서는 안 된다. 관찰 기간이 끝난 후에는 본 지침의 규정에 따라 대출을 엄격하게 분류해야 한다. 제 13 조 상업은행은 대출 분류에서 (1) 신용자산위험분류의 관리정책, 운영시행세칙 또는 업무운영절차를 제정하고 개정해야 한다. (b) 신용 자산 위험 분류 운영 구현 시스템 및 정보 관리 시스템 개발 및 적용 (3) 신용 자산 분류인이 필요한 분류 지식과 전문적인 자질을 갖추도록 보장하다. (4) 기밀 정보의 정확성, 연속성 및 무결성을 보장하기 위해 완전한 신용 파일을 작성합니다. (5) 대출 분류의 독립성, 연속성 및 신뢰성을 보장하기 위해 상호 감독 제약의 내부 통제 메커니즘을 형성하는 효과적인 신용 조직 관리 체계를 수립한다. 상업은행 고위 경영진은 대출 분류 제도의 시행과 대출 분류 결과에 대해 책임을 져야 한다. 제 14 조 상업은행은 적어도 분기별로 모든 대출을 분류해야 한다. 대출자의 재정 상태나 대출 상환에 영향을 미치는 요인이 크게 바뀌면 대출 분류를 제때에 조정해야 한다. 불량 대출을 면밀히 모니터링하고, 분석과 분류의 빈도를 늘리고, 대출의 위험 상황에 따라 적절한 관리 조치를 취해야 한다. 제 15 조 연체 일수는 분류의 중요한 참조 지표이다. 상업은행은 대출 기한 관리를 강화해야 한다. 제 16 조 상업은행 내부 감사부는 신용자산 분류의 정책, 절차 및 집행 상황을 점검하고 평가해야 하며, 그 결과를 상급 은행이나 이사회에 서면으로 보고하고 중국 은행업감독관리위원회 또는 파견기관에 제출한다. 검사 및 평가 빈도는 1 년에 한 번 이상이어야 합니다. 제 17 조 본 지침에서 규정한 대출 분류 방법은 대출 위험 분류의 최소 요구 사항이다. 상업은행은 자신의 실제 상황에 따라 대출 분류 제도를 개발하고 분류 방법을 구체화할 수 있지만, 본 지침에서 제시한 기준과 요구 사항보다 낮지 않아야 하며, 본 지침의 대출 위험 분류 방법과 명확한 대응 및 전환 관계를 가질 수 있습니다. 상업은행이 제정한 대출 분류 제도는 중국 은행업감독관리위원회 또는 그 파출기관에 보고해야 한다. 제 18 조 대출 이외의 각종 자산, 표외 항목의 직접신용대체 항목 포함, 순자산, 채무자의 상환능력, 채무자의 신용등급 및 담보상황에 따라 5 가지 범주로 분류해야 하며, 그 중 마지막 세 가지를 통칭하여 불량자산이라고 한다. 분류 시 자산 가치의 보안 정도에 중점을 두어야 하며, 대출 위험 분류의 기준과 요구 사항을 구체적으로 참조할 수 있습니다. 제 19 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 현장 검사와 오프사이트 감독을 통해 대출 분류와 품질을 감독하고 관리한다. 제 20 조 상업은행은 관련 규정에 따라 중국은감회와 파견기관에 대출 분류 데이터를 제출해야 한다. 제 21 조 상업은행은 대출 분류에 기초하여 관련 규정에 따라 제때에 대출 손실 준비를 충분히 계산하여 대출 손실을 반제해야 한다. 제 22 조 상업은행은 관련 정보 공개 규정에 따라 대출 분류 방법, 절차, 결과, 대출 손실 청구, 대출 손실 상각 등의 정보를 공개해야 한다. 제 23 조 본 지침은 각종 상업은행, 농촌협력은행, 마을은행, 대출회사, 농촌신용사에 적용된다. 정책적 은행과 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 신용업무에 종사하는 기타 금융기관은 본 지침을 참고하여 자신의 분류체계를 세울 수 있지만, 본 지침에서 규정한 기준과 요구보다 낮아서는 안 된다. 제 24 조 본 지침은 중국 은행업감독관리위원회가 해석과 개정을 책임진다. 제 25 조 본 지침은 발행일로부터 시행된다. 본 지침이 발표되기 전에 관련 규정은 본 지침과 상충되며 본 지침이 우선한다.
은행의 운영 위험 지표는 무엇입니까?
⑴ 위험 수준
위험 등급 지표에는 유동성 위험 지표, 신용 위험 지표, 시장 위험 지표 및 운영 위험 지표가 포함되며 시간 데이터를 기반으로 하는 정적 지표입니다.
1. 유동성 위험 지표는 유동성 비율, 핵심 부채 비율, 유동성 격차 비율 등 상업 은행의 유동성 상태와 변동성을 측정하며 기준 통화 합계로 별도로 계산됩니다.
1. 1 의 유동성 비율은 유동 자산 잔액과 유동 부채 잔액의 비율로, 상업 은행의 전체 유동성 수준을 측정하기 위해 25% 이상이어야 합니다.
1.2 핵심 부채 비율은 총 부채에 대한 핵심 부채의 비율이며 60% 이상이어야 합니다.
1.3 유동성 격차 비율은 90 일 이내의 테이블 내 유동성 격차와 90 일 이내에 만기가 되는 테이블 내 유동성 자산의 비율이며-10% 이상이어야 합니다.
2. 신용 위험 지표에는 불량 자산율, 단일 그룹 고객 신용 집중도 및 총 관련성이 포함됩니다.
2. 1 불량자산비율은 불량자산과 총자산의 비율이며 4% 를 초과해서는 안 된다. 이 지표는 2 차 지표 불량 대출률을 포함한 1 차 지표입니다. 불량대출률은 불량대출과 총대출의 비율이며, 5% 를 초과해서는 안 된다.
2.2 단일 그룹 고객의 신용 집중도가 가장 큽니다. 그룹 고객의 신용 총액과 순자본의 비율은 15% 를 초과해서는 안 된다. 이 지표는 단일 고객 대출 집중도 2 차 지표를 포함한 1 차 지표입니다. 단일 고객 대출 집중도는 최대 고객 대출 총액과 순 자본 대비 비율로 10% 를 초과해서는 안 됩니다.
2.3 총 상관도는 모든 관련 신용대출과 순자본의 비율이며, 이 비율은 50% 를 초과해서는 안 된다.
3. 시장 위험 지표는 상업은행이 환율과 금리 변화로 인해 직면한 위험을 측정합니다. 여기에는 누적 외환개방 위치의 비율과 이자율 위험 민감성이 포함됩니다.
3. 1 누적 외환개방비율은 누적 외환개방과 순자본의 비율로 20% 를 초과해서는 안 된다. 조건부 상업 은행은 위험 가치법 및 기준 현재 가치법과 같은 다른 방법을 사용하여 외환 위험을 측정할 수도 있습니다.
3.2 이자율 위험 민감도는 금리 상승이 200 개 기준점이 은행 순액에 미치는 영향과 자본 순액의 비율로, 관련 정책이 출범한 후 위험감독의 실제 요구에 따라 별도로 개발된다.
4. 운영 위험 지표는 불완전한 내부 절차, 운영자 오류 또는 사기 및 외부 이벤트로 인한 위험을 측정하고, 운영 위험 손실률, 즉 운영으로 인한 손실률과 이전 3 기 순 이자 소득+비이자 소득의 평균 비율을 나타냅니다.
② 위험 이전
위험 이전 지표는 상업 은행의 위험 변화 정도를 측정하며, 이전 기간과 현재 자산 품질 변화의 비율로 표시되며 동적 지표입니다. 위험 이전 지표에는 정상 대출 이동률과 불량 대출 이동률이 포함됩니다.
1. 정상 대출의 이동률은 정상 대출의 부실 대출 금액과 정상 대출의 비율입니다. 정상 대출에는 정상 대출과 우려 대출이 포함됩니다. 이 지표는 1 차 지표로, 정상 대출 이동률과 관심류 대출 이동률이라는 두 가지 2 차 지표가 포함되어 있다. 정상대출의 이동률은 정상대출에서 마지막 4 위 대출이 된 금액과 정상대출의 비율이며, 대출의 이동률에 관심을 갖는 것은 대출에서 불량대출이 된 금액과 관심대출의 비율이다.
2. 불량 대출 이동율에는 하위 대출 이동률과 의심스러운 대출 이동률이 포함됩니다. 서브 프라임 대출의 이동률은 의심스러운 대출과 손실 대출로 전환된 금액과 서브 프라임 대출의 비율이며, 의심스러운 대출의 이동률은 손실 대출로 전환된 대출과 의심스러운 대출의 비율입니다.
⑶ 위험 보상
위험 보상 지표는 상업은행이 수익성, 준비금 적정성, 자본 적정성 등 위험 손실을 보상할 수 있는 능력을 측정합니다.
1. 수익성 지표에는 원가소득비, 자산이익률, 자본이익률이 포함됩니다. 원가소득비는 영업비+감가 상각과 영업소득의 비율로 45% 를 초과해서는 안 된다. 자산이익률은 세후 순이익과 평균 총자산의 비율로 0.6% 이상이어야 합니다. 자본이익률은 세후 순이익과 평균 순자산의 비율이며 1 1% 이상이어야 합니다.
2. 충당금 적정성 지표에는 자산 손실 충당금 충당률과 대출 손실 충당금 충당률이 포함됩니다. 자산 손실 충당률은 1 차 지표이며, 신용 위험 자산의 실제 적립과 준비금의 비율은100% 이상이어야 합니다. 대출 손실 충당률은 실제 대출 충당과 대출 충당을 요구하는 비율로 100% 이상 2 차 지표여야 합니다.
3. 자본 적정성 지표는 핵심 자본 적정성 및 자본 적정성 비율을 포함하며 핵심 자본 적정성 비율은 핵심 자본과 위험 가중 자산의 비율이며 4% 미만이어서는 안됩니다. 자본 적정성 비율은 핵심 자본과 2 차 자본과 위험 가중 자산의 비율로 8% 이상이어야 합니다.
핵심 지표의 설정 특성
핵심 지표의 설정은 본질적으로 위험을 정량화하는 방법이며, 지속적인 모니터링을 통해 실행 가능한 방법과 실행 불가능한 방법을 측정하여 점진적으로 위험을 줄이고 최소화할 수 있습니다. 위험 정량화의 첫 번째 단계는 주로 측정 및 추적입니다. 데이터를 정량화하는 방법을 아는 것은 매우 어려운 일이다. 대부분의 유럽과 미국 은행들은 현재 이런 단계를 겪고 있다. 이 정보는 체계적인 방식으로 수집해야 하며 수량화해야 한다. 두 번째 단계는 평가 단계입니다. 은행이 관련 정보를 수량화한 후 측정을 해야 하기 때문에 2 단계에서는 대량의 관련 기술 개발이 필요하다. 은행은 내부 및 외부 위험 손실 이벤트 데이터베이스를 설정하고 데이터에서 위험 손실의 분포를 맞출 수 있습니다. 은행은 신뢰 구간 (예: 95%) 을 설정하여 위험 손실을 계산하고 자본을 할당할 수 있습니다. 위험에 자본을 할당하는 가장 큰 장점은 은행이 재난적인 손실을 입었을 때 마비되거나 도산하지 않는다는 것이다. 세 번째 단계는 모든 경영진에게 데이터를 제공하여 그들이 직면한 문제를 해결하기 위해 적절한 시정 조치를 취할 수 있도록 하는 것입니다.