은행 자본 격차 계산 공식

유동성 격차 계산 공식: 유동성 격차 = 운전자본 - 차입자 자체 자금 - 기존 운전자본 대출 - 기타 채널에서 제공하는 운전자본.

1. 매출채권회전율 II 매출/평균 매출채권잔액

평균 회수기간 = 360/매출채권회전율

2. II 매출원가/평균 선불잔액

선불회전일수 = 360/선불회전일수

3. 재고회전율 II 매출원가/평균재고잔고 재고회전일수 = 360/ 재고 회전율

4. 매입채무 회전율 II 매출원가/미지급금 평균 잔액

미지급금 회전일수=360/ 매입채무 회전일수

5. 선지급금 회전율 = 매출/선지급금 평균 잔액

선지급금 회전일수=360/회전율 선지급 계정 회전율

6. 운전 자본 회전율 = 360/(재고 회전일 + 평균 수집 기간의 외상매입금 회전일 + 선불 계정 회전일 - 선불 계정 회전일).

7. 운전 자본 금액 = 전년도 판매 수익 * (1 - 전년도 판매 이익률) (1 + 예상 연간 판매 수익 증가율) / 운전 자본 회전율.

8. 자체 자금 = 운전 자본 회전율에 사용될 수 있는 미배분 이익의 일부. 해당 연도 순이익 + 감가상각비 - 배당금 - 계획된 대출 상환액입니다.

9. 유동성 격차 = 운전 자본 – 차용자 자체 자금 – 기존 운전 자본 대출 – 다른 출처의 자금.