신용 위험 위험 개요

신용 위험의 유형은 일반적으로 시장 위험과 비시장 위험으로 나눌 수 있다. 시장 위험은 주로 기업 (대출자) 의 생산 및 판매 위험 (즉, 대출자가 상품을 생산하고 판매하는 과정에서 시장 조건과 생산 기술의 변화로 인한 위험) 에서 비롯됩니다. 비시장 위험은 주로 자연위험과 사회위험을 가리킨다. 자연위험은 대출자가 자연적 요인으로 인한 경제적 손실로 인해 신용원이자를 상환할 수 없는 위험을 말합니다. 사회적 위험은 사회에서 개인이나 집단의 행동으로 인한 위험이다.

상업은행 신용위험의 예방은 주로 불량신용에 대한 예방이다. 공행의 신용수첩에는 명언이 있다. "우리가 얼마나 높은 이자를 받든, 신용원금의 손실을 메울 수는 없다!" 2002 년 중국은 5 급 신용분류제도를 전면 시행해 은행 신용자산을 신용위험수준에 따라 정상, 관심, 2 차, 의심, 손실 5 가지로 분류했다. 불량 신용은 주로 2 차, 의심, 결손 신용을 가리킨다. 은행 신용 위험은 은행이 경영 관리 과정에서 다양한 불확실성의 영향으로 실제 수익 결과가 예상 수익 목표에서 벗어날 가능성을 말하며 자산 손실 가능성이 있음을 의미합니다. 신용위험이란 대출업체가 여러 가지 이유로 신용원이자를 제때 상환할 수 없어 은행자금에 손해를 입힐 가능성을 말한다. 신용업무는 은행 신용업무에서 상당한 비중을 차지하고 있으며, 위험도가 높고 수익이 두드러진 특징을 가지고 있어 전체 은행 경영에서 중요한 위치를 차지하고 있다. 따라서 신용 위험을 연구하는 것은 큰 의미가 있다. 일반적으로 상업 은행의 신용 위험은 다음과 같은 특징을 가지고 있습니다.

⑴ 객관성

신용활동이 있는 한 신용위험은 인간의 의지로 옮겨지지 않고 객관적으로 존재한다. 정확히 말하자면, 무위험 신용 활동은 실제 은행 업무에서 존재하지 않는다.

숨기다

신용의 특성상 신용 자체의 불확실성 손실은 그 표상에 가려질 가능성이 높다.

③ 확산성.

신용위험으로 인한 은행 자금 손실은 은행 자체의 생존과 발전에 영향을 줄 뿐만 아니라 연쇄반응을 일으킬 수 있다.

④ 제어성

이는 은행이 일정한 방법과 제도에 따라 위험을 미리 식별하고 예측할 수 있고, 과정에서 위험을 예방하고, 사후 위험을 해결할 수 있다는 것을 의미한다.

상업 은행 신용의 주요 위험과 대책

첫째, 운영 위험

1) 운영위험개념: 입시장 약속의 현금으로 우리 금융시장이 대외개방도가 높아지고 지방상업은행이 더욱 치열한 경쟁에 직면해 상업은행의 위험관리에 대한 요구가 높아지고 있다. 그러나 지방 상업은행의 재산권 부족, 내부 통제 메커니즘 부족, 프로세스 설계 부당 등으로 인한 운영 위험은 갈수록 두드러지고 있다.

바젤위원회가 협정 제 1 항에 명시된 정의에 따르면 운영 위험은 불완전하거나 문제가 있는 내부 절차, 인력 및 시스템 또는 외부 사건으로 인한 손실 위험입니다.

위험의 원인에 따라 운영 위험은 두 가지 범주로 나눌 수 있습니다. 하나는 인력 위험, 프로세스 위험 및 기술적 위험을 포함한 운영 실패 또는 실수의 위험입니다. 또 다른 부류는 운영 전략의 위험으로, 외부 사건이나 외부 환경 (예: 정치, 세금, 규제, 정부, 사회, 시장 경쟁 등) 을 처리할 때 부적절한 전략으로 인한 손실 위험을 말합니다. 전자는 주로 내부 통제 효율성 또는 관리 품질과 관련이 있으며, 내부 위험이라고도 하며, 후자는 주로 외부 이벤트와 관련이 있으며, 외부 이벤트 또는 외부 종속 위험이라고도 합니다.

2) 운영 리스크 관리 대책 및 제안

새로운 계약에 따르면 운영 위험을 해결하는 세 가지 방법, 즉 기본 지표법, 표준법, 내부 모형법이 있습니다. 핵심은 서로 다른 위험 가중치에 따라 자본을 할당하는 것이다. 그러나 중국 상업은행의 경우 개인 주택 신용 운영 위험 데이터 수집의 난이도가 높고 업무 전개 시간이 짧아 통계와 정보 시뮬레이션을 거의 할 수 없어 운영 위험의 예측가능성이 국내에서 특히 두드러진다. 따라서 보다 현실적인 접근 방식은 다음 네 가지 영역에서 운영 위험을 방지하는 데 중점을 두는 것입니다.

1. 프로세스 관리 강화

1 기존 프로세스를 검사하고 정리하여 잠재적인 취약점을 제거합니다. 중국의 모든 상업 은행에는 법률 및 규정 부서와 위험 관리 부서가 있지만, 개인 주택 신용대출에 대한 운영 위험 관리 부서는 말할 것도 없습니다. 대출 계약 및 대출 절차에는 많은 허점이 있으며, 빨리 수정하지 않으면 업무 발전에 심각한 영향을 미칠 수 있습니다.

새로 개발된 제품에 대한 면밀한 분석과 시장 조사를 통해 맹목적인 투자, 무효 투자 및 고위험 투자를 방지합니다. 개인 주택 신용 사업의 제품 갱신은 점차 가속화되고 있으며, 각종 행위는 상환 방식, 보증 방식, 처리 방식 등 여러 방면에서 대량의 혁신을 이루어 시장 점유율을 선점하고 있다. 그러나 이러한 혁신이 충분한 시장 연구와 엄격한 운영 위험 검토를 거쳤는지 의문이다. 중국의 상업은행은 새로운 개인주택신용상품을 내놓기 전에 정확한 데이터 분석과 예측을 거의 하지 않고 지도자의 경험과 주관적인 판단에 의존하는 것으로 알려졌다. 이는 데이터베이스가 구축되지 않았기 때문만이 아니라 중국의 상업은행이 시장 연구를 중시하지 않기 때문이다. 비상 대책의 수립 및 개선. 탐지된 허점과 위험에 대해서는 합리적인 방법으로 피하고 바로잡고, 경솔한 수단과 패왕 조항을 피해야 한다. 중국 상업은행은 이 방면에서 충분히 하지 못했는데, 특히 조기 상환을 처리하는 방면에 있다. 조기 상환으로 인한 손실을 파악한 후 은행은 즉시 위약금을 징수하고 조기 상환을 제한하는 조치를 취했고, 대출 계약에 상응하는 규정이 없어 강한 사회적 반향을 불러일으켰다.

둘째, 업무 매뉴얼을 규범화하고 엄격하게 제정한다

개인 주택 대출 운영자는 상세한 관리 매뉴얼을 가지고 있어야 한다. 일부 상업은행들은 비슷한 관리 방법, 운영 규범, 시행 세칙을 가지고 있지만, 충분치 않다. 완전한 업무 매뉴얼은 기층 인원이 규범 운영을 하는 데 필요한 조건이다. 상당수의 경우, 운영상의 위험은 운영자가 업무에 익숙하지 않은 데서 비롯된다. 이러한 사용 설명서는 가능한 한 상세해야 하며, 발생할 수 있는 모든 구체적인 상황은 합리적으로 해석되고 처리되어야 합니다. 매뉴얼의 개발은 운영상의 위험을 일으키기 쉬운 부분의 설계와 처리에 특별한주의를 기울여야 한다.

데이터베이스 구축, 관리 및 유지 보수

일부 상업 은행들은 데이터베이스 구축, 관리 및 유지 관리를 중시하고 개인 주택 신용 데이터베이스를 구축하기 시작했습니다. 중국 상업은행이 좋은 데이터베이스가 업무 발전을 촉진하고 운영위험을 예방하는 데 지도적 역할을 할 수 있다는 점을 지적해야 한다. 개인 주택 신용 데이터베이스는 단순한 것이 아닙니다.

개인 정보 데이터베이스에는 선급금, 위약 위험 및 운영 위험과 같은 데이터 정보도 포함되어야 합니다. 이러한 포괄적인 데이터와 정보가 없으면 수학 모델을 통해 개인과 주택 신용이 직면한 위험을 전면적으로 분석하고 이해할 수 없으며, 결국 효과적인 정책을 수립할 수 없습니다. 좋은 가짜 모기지 운영 위험 예방 방법은 가짜 모기지의 발생을 예방하기 위한 데이터베이스를 구축하고, 통계 분석을 위해 많은 사례를 수집하고, 특정 운영에서 가짜 담보를 예방할 수 있도록 고도의 관련 요소를 추출하는 것이다. (존 F. 케네디, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 가짜 담보명언) 불행히도, 중국 상업은행이 대량의 가짜 담보대출을 받았음에도 불구하고, 비슷한 데이터베이스를 구축한 적이 없다. 지금까지 가짜 모기지 위험을 방지하는 유일한 방법은 신용 담당자들이 개발자의 정적 보고서와 프로젝트 상황에 대한 경험을 통해 판단한 것이다.

넷째, 인력 관리를 강화하고 위험 관리직을 최적화한다.

개인 주택 신용 업무 운영자는 회사 신용 업무 운영자와 현저히 다르다. 그들은 프로젝트 조사 및 승인뿐만 아니라 차용인의 조사, 승인 및 수속 처리도 담당하고 있으며, 그 중 하나만 책임질 수도 있습니다. 따라서 운영자에 대한 관리는 운영 위험을 예방하는 데 가장 중요하고 어려운 부분입니다. 경험자료에 따르면 은행 직원이 참여하면 운영 위험은 막대한 경제적 손실을 초래할 수 있습니다. 우수한 인력 배치와 과학적 인센티브가 없으면 아무리 완벽한 관리 틀도 역할을 할 수 없다. 시장 발전의 요구 사항으로 볼 때, 상업은행의 발전은 위험과 기회 사이에서 끊임없이 균형을 찾는 과정이다. 따라서 위험관리체계 내에' 위험관리사 제도' 를 건립하는 것은 이익 중심, 위험통제와 예방을 책임으로, 신용심사와 검사, 불량대출 관리에서 위험통제를 낮은 수준으로 해야 한다.

둘째, 보증 위험

1) 보증 위험

신용보증은 신용장을 개설하는 데 필요한 조건일 뿐 신용장을 개설하는 충분한 조건은 아니다. 상업은행은 신용보증에 대해 여전히 잘못된 인식을 가지고 있다. 즉, 신용보증의 역할을 지나치게 중시하며, 신용보증만 있으면 신용대출을 발급할 수 있다고 생각한다. 신용보증은 단지 신용위험을 분산시켜 일종의 보상 기능을 제공했을 뿐, 대출자의 신용상태를 바꿀 수 없고, 신용의 전액 상환을 보장할 수 없기 때문에 신용위험을 근본적으로 제거할 수 없다. 담보물 평가 기관이 자질을 평가하고 평가 결론이 정확한지 여부를 판단하는 기준이 부족하다. 은행이나 대출자가 평가 기관을 채용해야 하는지 여부, 어떤 자질을 채용해야 하는지, 평가 기관의 신용상태를 평가하는 방법, 평가 기관의 평가 결론이 정확한지 판단하는 방법 등에 대한 명확한 요구는 없다. 실제 상황은 평가기관이 기본적으로 대출자가 고용하여 평가비용을 지불하는 것이다. 초빙된 평가 기관은 종종 대출자의 요구를 고려하여 담보물의 가치를 과대평가한다. 은행은 평가 기관의 평가 보고서만 보면 인정해 대부분의 담보물 가치가 너무 높다. 은행이 담보물을 처분할 때, 담보물은 가치가 있지만 얻을 수 없거나 청산 가치가 장부가보다 훨씬 낮다. 또한 담보물의 유동성을 판단하는 기준도 없다. 따라서 담보가 시장에서 받아들여지고 수용되는 정도를 판단할 수 없다.

2) 보증 위험 관리 대책 및 제안

1) 은행은 보증인의 보증 제도를 보완하고 보증인에 대한 위험 심사를 강화하고 지급 능력을 심도 있게 분석해야 한다. 첫째, 단일 보증인의 관점에서 보증인의 보증 능력을 평가하고, 재무 상태가 대외보증의 양을 감당할 수 있는지 여부, 대외보증총액과 유형순자산이 합리적인 비율 범위 내에 있는지 여부 둘째, 위험 통제의 관점에서 상호 보증된 보증인을 차용자 그룹으로 취급하고, 신용 집중도를 심사하여 보증 부족으로 위험이 과도하게 집중되는 것을 방지한다. 셋째, 신용 기업의 보증 한도를 설정하여 초과 기업의 신용 접근을 엄격히 제한하는 것이다. 보증인의 재무 실력에 대한 분석을 강화하다. 보증인의 재무 실력을 분석할 때는 먼저 보증인의 재무 상태, 현금 흐름, 신용 등급, 우발 부채 등의 정보를 분석하고 파악해야 한다. 둘째, 이 정보에 대한 분석을 통해 보증인이 의무를 이행할 능력이 있는지 판단해야 한다. 분석 중점: 하나는 보증인의 우발부채, 특히 보증인이 제공한 수량과 금액입니다. 둘째, 대외보증총액과 보증인 유형 순자산이 합리적인 비율 범위 내에 있는지 여부입니다.

2) 담보물 분석을 강화하다. 담보물과 담보물은 매일 시장을 응시하는 원칙에 따라 평가해야 한다. 담보물의 경우 담보물의 실현 가능성과 미래의 실현 가치를 고려해야 한다. 주식, 주식 및 유료권의 경우 회사의 상황과 시장 변화의 영향, 주식의 미래 가격 변화, 학교 및 고속도로 유료권의 불확실성을 고려하여 은행의 채권을 효과적으로 보호해야 합니다.

3) 은행은 평가 기관과 차용자 간의 자금 또는 기타 이익 관계 여부를 포함한 평가 기관 및 평가자의 자격과 명성을 조사해야 합니다. 기관과 차용자 또는 은행 내부 직원 간의 관계를 평가하십시오. 평가 기관이 채택한 평가 방법이 평가 프로젝트에 적합한지, 평가 기관의 이전 평가 결론이 실제 상황에 부합하는지 여부를 평가합니다.

4) 신용 보증 기관을 규제합니다. 우선, 보증 회사는 신용 고객 관리로 간주되어야 하며, 그 보증 금액은 통일신용대출을 통해 결정되어야 합니다. 동시에, 신용할 때, 보증회사의 경영 관리 실제에 부합하는 신용평가와 신용제도를 확립하는 것을 탐구하다. 둘째, 보증회사가 공개한 보증금액이 전면적인지, 보증금액이 보증회사의 등록자본의 일정 배수를 초과하는지, 위험보상 메커니즘이 건전한지 꼼꼼히 검토한다. 셋째, 대출자와 보증회사의 공동사기은행으로 인한 위험을 예방하고 보증기관이 설치한 반보증조치가 완비되었는지 조사하는 것이다. 담보기관이 발행한 담보기업의 평가 보고서에 대해서도 은행은 대출업체에 대한 조사를 실시할 사람을 파견해야 한다. 도덕적 해이의 개념

도덕적 위험이란 의뢰인이 대리인과 계약을 맺은 후 정보 비대칭으로 인해 정보 우위를 가진 쪽이 자신의 이익을 극대화하고 타인의 이익을 침해하여 타인의 손실을 초래할 수 있는 가능성을 말한다. 상업은행 경영관리에는 다단계, 다방면의 위탁대리 관계가 존재하기 때문에 정보 비대칭으로 인한 도덕적 위험은 상업은행 경영에서 불가피하게 발생하고 객관적으로 존재한다. 중국 상업은행의 주요 이윤원은 여전히 신용업무이며, 신용업무의 도덕위험도 상업은행 위험예방의 연구 초점이 되었다.

2) 우리나라 국유상업은행 신용과정 중 도덕위험의 수준과 표현 형식.

상업은행 신용업무의 관리제도와 운영절차에 따르면 도덕위험은 주로 다음 세 가지 차원에서 다음과 같이 나타난다.

상업은행 신용업무 의사결정층의 도덕적 위험: 상업은행 신용대출의 의사결정층은 주로 각급 은행의 지도자와 신용승인원이다. 중국 상업은행의 재산권 제도 하에서 신용 결정을 내린 대부분의 개인은 직권에 적합한 재산권을 가지고 있지 않다. 사실, 그들은 의사 결정 결과에 대한 책임을 질 수 있는 충분한 경제적 능력이 없거나, 사소한 책임밖에 없다. 또한 중국 상업은행의 내부 관리 메커니즘에서 의사결정자가 신용으로 창출된 위험과 수익에 대한 책임 권리도 옳지 않다. 이는 의사결정자의 도덕적 위험의 근본 원인으로, 의사결정 행위에 대한 비시장화, 임원에 대한 구속력 연화, 위반행위에 대한 반응이 더디다는 것을 보여준다.

상업은행 경영진의 도덕적 위험: 상업은행 경영진은 주로 각급 관리은행의 신용업무 관리자를 가리킨다. 의사결정층의 도덕적 위험은 경영진의 도덕적 위험을 증가시킨다. 예를 들어 의견을 발표할 때 실제에서 출발하지 않고' 상층적 뜻에 영합하는 것', 단기적인 이익 목표, 의사결정층이 경영진의 구속력을 연화시킬 때 다양한 형태의 월권조작, 하급자의 위반행위에 민감하지 않거나 묵인, 표외 조작, 회계보고서 조작, 인위적인 통계 조정, 기쁜 소식, 걱정 등을 포함한다.

상업은행 관리의 도덕적 위험: 상업은행의 경영진은 신용업무의 직접적인 관리자를 가리킨다. 그들은 정보 수집자이며 미시 정보가 가장 풍부한 계층이다. 그들은 가장 큰 미시적 정보를 가지고 있기 때문에 경영진에 대한 감독이 미흡할 때 상업은행 중 도덕적 위험이 가장 자주 발생하는 1 급이 된다. 예를 들어, 직원들은 시스템 취약점을 이용하고, 우수한 인력은 컴퓨터 범죄를 이용하고, 신용 및 부실 자산 관리자는 불리한 정보를 삭제하거나, 경영진을 오도하기 위해 허위 정보를 제공합니다.

3) 우리나라 상업은행 신용업무 중 도덕위험을 예방하는 대책.

우리나라 상업은행 신용업무 중 도덕위험의 원인이 복잡하고 영향 요인이 많기 때문에 도덕위험을 발생시킨 내외적 요소, 제도, 사람, 각 차원에서 종합적으로 도덕위험을 예방해야 한다.

우선 재산권이 명확하고, 권력과 책임이 명확하며, 정기업이 분리되어 과학을 관리하는 현대 기업 제도를 수립한다. 국내 상업은행이 현대기업제도를 세우고 기업지배구조를 개선하는 데 큰 진전을 이뤘다고 말해야 한다. 그러나 중국 상업은행의 주체로서 국유상업은행은 정기업의 분리 국면에서 완전히 벗어나지 못했다. 중소주식제 상업은행 주주의 역할은 여전히 제한되어 있어 재산권이 불분명하고 내부인 통제 등의 문제를 효과적으로 해결하기 어렵다. 상업은행의 주주총회와 내부 감독 체계는 의사결정층과 고위 경영진을 효과적으로 제약하지 못했다. 상업은행 의사결정자는 자신의 권익으로 은행 경영 성과에 대한 책임을 져야 하고, 경영자는 경영 실패에 대한 경제적 책임을 직접 부담하는 관리제도를 세워야 하며, 상업은행 신용업무 도덕위험을 통제하는 데 만족스러운 효과를 거둘 수 있다.

둘째, 상업 은행의 내부 통제 시스템을 더욱 개선하고 중국 상업 은행의 분산 관리 위험 관리 모델을 프로세스 관리 및 시스템 관리로 전환했습니다. 상업은행의 일상적인 관리 행위에 따라 위험 통제를 업무 프로세스 위험 통제 및 관리 프로세스 위험 통제로 나누어 별도 연구 및 설계를 수행합니다. 확립 된 조직 구조 하에서, 각 부서의 계획, 조직, 조정 및 통제를 강화하고, 다양한 관리 업무 및 워크 플로우의 위험을 효과적으로 통제하며, 도덕적 위험 예방에서 내부 통제 시스템의 역할을 충분히 발휘할 수 있습니다.

다시 한 번, 충분한 정보 공개 제도를 수립하고 외부 규제를 강화하면 상업은행의 내부 도덕적 위험을 효과적으로 줄일 수 있다. 금융 종사자 데이터베이스 구축과 같은 은감회 및 은행업 협회의 역할을 충분히 발휘하여 상업은행 고위 관리직으로 적합하지 않은 정보를 충분히 공개하고 상업은행이 인적자원 정보를 얻을 수 있는 능력을 높인다. 모든 상업은행이 위반 운영 책임자에 대한 처벌의 투명성을 높일 것을 요구하다. 동시에, 외부 감독의 시기적절하고 효과적인 것을 보장하기 위해 감독 부서의 책임을 명확히 하고 책임 추궁제도를 세워야 한다. 따라서 상업은행의 고위 경영진에 대한 임명은 은행 감독 부서의 자격 심사에만 국한되지 않고, 자신의 위험 통제 차원에서 인력 임명의 신중성을 의식적으로 강화하고 상업은행 신용 과정 중 경영진의 도덕적 위험을 낮추는 것이다.

넷째, 신용인원에 대한 도덕적 위험 행위에 대한 처벌을 법적으로 제한하고 강화해야 한다.

엄격하고 엄격한 법률 제도를 제정하는 것은 은행 신용대출자의 도덕적 위험을 예방하는 데 매우 중요하다. 예를 들어, 홍콩' 뇌물 방지 조례' (홍콩법 제 20 1 장) 제 9 조에 따르면 은행신용담당자는 자신이나 친족을 위해 고객의 가치 있는 것 (예: 돈, 선물, 직위, 서비스, 특혜 및 기타 이익) 을 받아들여 신용업무를 처리할 때 준다 최대 형벌은 징역 7 년 및 벌금 50 만 홍콩 달러입니다. 이와 동시에 7 년 동안 어떤 회사나 공공기관의 관리직을 맡거나 어떤 직업에 종사하는 것을 금지하는 처벌을 받게 됩니다. 엄중한 처벌을 통해 금융질서 유지에 큰 충격을 주고, 신용업무 직원의 탐욕을 억제하고, 신용업무 인원의 위법 위반을 방지하고, 신용업무 중의 도덕위험행위를 예방했다.

다섯째, 성실한 기업 문화를 형성하고 청렴하고 효율적인 신용인력 대열을 세우는 것이다.

기업 문화는 기업 운영을 결정하는 핵심 모델과 신념이다. 건전한 도덕문화는 각급 직원들이 일상 업무를 처리하는 의사결정 근거이다. 만약 각급 신용 업무 인원이 자발적으로 높은 도덕 수준을 유지할 수 있다면, 은행은 위법행위를 걱정할 필요가 없다. 성실한 기업 문화를 확립함으로써 신용인원의 성실한 관리를 강화하다. 모든 수준의 신용 담당자의 행동에 항상 관심을 기울이고 가능한 한 빨리 문제를 발견하십시오. 다른 사람을 통해 고객에게 연락하여 신용 인력을 부식시키는 것을 방지합니다. 내부 불만 메커니즘을 통해 다양한 사기 행위를보고하십시오. 실무자의 구체적인 상황에 따라 치밀한 훈련 계획을 마련해야 한다. 예를 들어 사례 분석, 사례 진술 등 예방 교육을 자주 실시해 신용실무자들이 위험을 인식하고 법률, 규제 규정, 도덕기준에 대한 이해를 심화시킬 수 있도록 해야 한다. 도덕적 딜레마에 대한 경각심과 관련 문제를 처리하는 기술을 높이다.