기업자금=자산-부채
기업자금=자본
생산수단과 소유형태의 차이로 인해 재무 관리 시스템 기업이 자체 자금을 확보하는 경로도 다릅니다.
유동자본이란 생산경영 프로젝트가 가동된 후 원자재, 연료, 임금, 기타 운영비용을 지급하기 위해 정상적인 생산과 운영에 필요한 운전자본을 말한다. 기업의 현금 및 은행 예금, 미수금 및 지급 계정, 재고, 진행 중인 작업 및 완제품의 목록을 작성합니다.
차입자의 필요 운전 자본 계산
계산식
필요 운전 자본 = 전년도 판매 수익 × (1전년도 판매 이익률) × ( 1 +예상 연간 매출 성장률)/운전 자본 회전율.
그 중 운전 자본 회전 시간 = 360/(재고 회전 일수 + 평균 수집 기간 - 지급 계정 회전 일수 + 선불 계정 회전 일수 - 선불 계정 회전 일수).