수출 세금 환급 신고서 작성 튜토리얼
송장 요점 : 날짜 (세관 신고와 일치하여 많은 문제를 절약), 수출 상품 코드 (세금 환급률이 결정되며 그렇지 않으면 잘못 계산됨), 환율 (월 1 일), 금액 (외화는 품목별로 세관 신고 항목에 따라 위안화로 변환되며 송장 요약에 따라 부정확하고 좋지 않음)이 아닌 위안화로 환산됩니다.
일반적으로 인보이스는 세관 신고서보다 먼저 도착합니다(그렇지 않으면 수금할 서류가 없습니다). 이때 외환 취소 주문은 올 수 없지만 수출은 같은 달에 신고해야 합니다.
입력 절차 중 하나 :
수출세 환급 신고 시스템에 들어가서 "수출 물품 내역 신고 항목"에서 "기본 데이터 수집"을 선택하고 증가를 클릭하면 창에 상태 입력(품목별 세관 신고 내역 입력)이 표시됩니다.
1. 유효 기간: 자동으로 생성됩니다.
2. 일련 번호: 0001로 시작하는 4자리 코드, 순서를 기입하는 것이 가장 좋습니다(물론 일련 번호를 자동으로 재배열하여 만족스럽지 않은 일련 번호를 재배열할 수도 있습니다).
3. 판매 날짜 기록: 자동
4. 소유권 식별: 자동
5. 수입 자재 등록 양식 양호: 외국 가공 업체에서 작성합니다.
6. 수출 신고서: 있는 경우 작성합니다. 세관 신고 번호: +0 + 2자리 코드가 포함된 마지막 9자리. 세관 신고서에 수출 정보가 n개 있는 경우 00N 코드를 사용합니다. 첫 번째 정보를 입력한 후에는 나중에 동일한 정보를 입력할 필요가 없으며 마지막 두 개의 세관 신고서, 수출 건수 및 FOB만 수정하면 됩니다)
7. 수출 날짜: 수출 날짜의 세관 신고서를 입력하고, 불확실한 경우 송장 날짜를 입력합니다(나중에 축소, 수정 또는 보완해야 함).
8. 외환 취소 양식: 있는 경우 작성해야 하며, 없는 경우 나중에 모든 서류가 수집될 때 작성해야 합니다.
9. 대리인 인증서 번호: 기입해야 합니다.
10, 서류의 불완전한 표시: 서류는 세관 신고서 및 외환 취소 주문서를 의미하며, 세관 신고서는 전자 정보 전용 전자 포트 시스템을 통해 업로드해야 하며, 외환 취소 주문서는 온라인으로 작성해야 합니다.
11. 수출 상품 코드: 자신의 상품 코드를 선택합니다(인터넷에서 처음 다운로드하여 수입할 경우).
12. 수출 상품명: 입력한 코드를 기반으로 시스템에서 자동으로 생성됩니다.
13, 측정 단위: 자동
14, 수출 횟수: 실제
15: 원래 통화 코드: 외화 코드를 입력하도록 선택합니다.
16, 원통화 통화:자동
17, 원통화 FOB:실제
18, 원통화 환율:당월 환율 입력1.
19, 위안화 FOB 가격:자동
20.미국 달러 환율:자동
21, 미국 달러 FOB:자동
22.세금 환급률:자동( 수출 상품 코드에 따라)
23.세금 환급률:자동
24.세금 환급률:자동
25.세금 환급 금액:자동
26.수출 송장 번호:실제
27.비고:
수표를 작성하고 저장합니다. 다음 항목을 계속 입력하려면 "추가"를 클릭하세요...
두 번째로, 세부 신고 데이터를 생성하려면 :
수출 신고는 미리 디스크를 이동하여 빈 폴더, 즉 "수출 세금 환급 \\\ MX를 만들어야 합니다. 세부 정보 입력이 완료되면 종료하고 '면세 및 환급 신고'에서 '세부 신고 데이터 생성'을 선택한 후 확인합니다. 이때 백업 여부를 묻는 메시지가 표시되고 필요에 따라 확인 후 파일 저장 경로를 백업하라는 메시지가 표시됩니다. 표시가 올바르면 시스템이 백업 작업을 완료한 후 확인(또는 잘못된 경우 수정)하고 닫습니다. 이 시점에서 상세 목록이 형성됩니다.
세부 정보 조회:
"면세 및 환급 신고서"에서 "명세서 인쇄"를 선택하고, 조회(또는 인쇄)하려는 명세서를 선택한 후 "인쇄 미리 보기"를 클릭합니다. "인쇄 미리 보기"를 클릭하여 자세한 목록을 확인합니다. 시스템은 각각 "완전한 문서, 완전한 정보 판매"와 "불완전한 문서, 불완전한 정보 판매"를 요약하고 수출 수, 수출 판매 (2 개) 및 판매에 4 가지 주요 수치의 세금 환급률을 곱한 수치를 기록하며 4 가지 수치는 다음과 같습니다. 장부를 작성할 때 부기 수치입니다.
(기간 내역을 계속 추가하려면 '신고 자료 처리'에서 '신고 자료 취소'를 입력해야 하며, 그렇지 않으면 시스템에서 생성된 보고서를 현재 기간에 신고할 정보가 완료된 것으로 간주하고 새로운 자료는 접수되지 않습니다).
이상으로 일단 여기까지 진행하였으며, 회계 부가세 신고가 완료된 후 다음 내용을 입력합니다.
셋. 부가세 신고 프로젝트 입력 :
데이터 입력 안내에 따라 '부가세 신고 프로젝트 입력'에서 '기본 데이터 수집'을 선택합니다.
넷, 면세 및 환급 신고 요약표 입력:
부가가치세 표를 입력한 후 요약표를 입력할 수 있습니다.
별첨 1, 기록 절차 :
신고된 수출 데이터는 수출 시기, 수출 코드 등이 부정확하거나 내국 매출로 환산되는 경우가 있습니다. 또는 서류 미비 등으로 인해 내수로 전환되어 수출 신고 시스템에서 상계가 필요한 경우가 있습니다.
수출세액환급신고시스템에 접속하여 [기본자료수집]에서 [수출물품 상계내역 생성]을 선택하고, 색인창에서 상계할 항목을 선택한 후 [수출물품 상계]를 클릭하면 시스템에서 안내창이 팝업으로 표시됩니다. 모든 서류가 수집되면 [서류 수집 표시]에 BH를 입력하고, [세관 신고 번호]와 [취소 주문 번호]에 정확한 번호를 입력한 후 확인합니다. 시스템이 자동으로 상계 내용을 기본 데이터 수집 아래의 수출 물품 신고 데이터베이스 및 수출 문서 세부 정보 데이터베이스로 전송하고 기본 데이터 수집 아래의 수출 물품 신고 데이터베이스를 종료했다가 다시 입력합니다. 색인 창에서 복원된 콘텐츠인 색인 "Z000"이 있는 항목을 찾았습니다. 이 항목을 선택하고 수정을 클릭합니다. 우선 '일련번호' Z000을 일반 일련번호(오프셋할 품목은 항상 Z000으로 반영되므로 코드가 Z로 시작됨)로 변경한 다음 '비고'란에 오프셋 사유를 입력한 후 저장합니다. 이 시점에서 오프셋이 완료됩니다.
보완 기록 및 내용 복원:
내수용 수출이 아닌 경우 상계 완료 후 신고한 금액이 변동되지 않도록 정확한 상계 사업 내용을 바탕으로 추가 입력이 필요합니다. 감사를 용이하게 하려면 상각 후 바로 상각 항목을 선택한 다음 "추가"를 클릭하는 것이 가장 좋습니다. 이때 상각 내용이 표시됩니다. Enter 키를 누르고 일련 번호(Z 헤드 없음, 정상 신고와 연속되어야 함), 수출 날짜, 세관 신고 번호(항목 수가 세관 신고서 원본과 일치하지 않을 수 있으므로 항목 보완을 위해 065438 신고의 마지막 3개를 하나씩 입력합니다.
복구 후 항목의 복구를 요청하는 이유는 무엇입니까? 주된 목적은 원래의 올바른 데이터를 사용하고 잘못된 데이터만 수정하여 보완 항목에서 실수를 하여 입력 전후의 데이터가 일치하지 않도록 하는 것입니다. 참고: 추가 입력이 이루어지면 시스템은 자동으로 추가 입력의 기본 정보를 참조합니다.
부록 II. 모든 서류 접수
기존에 신고한 서류(세관 신고, 취소 주문)가 모두 접수된 경우 "모든 서류 접수" 작업에서 수출 신고 시스템을 이용해야 합니다.
"기본 자료 수집"에서 "입력한 수출 서류의 세부 사항 완료"를 선택하고, 색인 창에서 완료할 수출 업무, 수정할 창 내용을 선택합니다. 수정을 클릭하여 일련번호, 완료 표시(BH가 채워짐), 수출 신고 번호 + 일련번호, 취소 주문 번호를 수정하고 확인 후 저장합니다.
수출 완료 데이터 목록과 미완료 데이터 목록이 시스템에서 별도로 요약되어 표시됩니다. (생성된 상세 신고 데이터를 참조하세요). 모든 서류가 포함된 수출 작업만 수출세 환급을 위한 기본 데이터로 사용됩니다.
V. 수출세 환급 신고 자료:
1, 표 헤더
2. 인계 목록
3. 확인서
4. 목록 목록
5. 스케줄
6. (모든 서류, 상계, 세관 신고서, 수출 송장, 운임 청구서 수령 시).
7. 부가가치세 신고서(스케줄 2 포함)
8. 이전 기간 요약
9. 납부할 세금에 필요한 세금 계산서 사본.
10, 매출원표
11, 공제조정명세서
12, 수출환급(면세)세무조사서
신고서
세관신고서 및 수출환급(면세)세무조사서를 제외한 상기 신고서에는 사업자의 관인을 날인하고 다음 달 15일까지 세무서에 신고하여 검사를 받아야 합니다.
VII. 참고 사항
수출 데이터와 장부 기장의 일관성을 유지하기 위해 다음 사항에 유의해야 합니다.
1. 환율: 장부 기장 환율의 경우 매월 1일 중국 인민은행이 고시하는 환율을 적용합니다.
2. 오류를 방지하기 위해 세관 신고에 따라 외화를 인민폐로 하나씩 계산합니다.
3. 변환의 정확성을 보장하기 위해 먼저 수출 신고 데이터를 입력한 다음 부기용 수출 신고 데이터에 따라 입력하는 것이 좋습니다. 계정 처리가 완료된 후 부가가치세를 신고한 다음 성공적으로 신고된 부가가치세 데이터에 따라 수출 신고 데이터에 부가가치세 데이터를 계속 입력합니다.
4. 수출 데이터의 소멸을 방지하기 위해 수출 사업자 등록을 하고, 수출 시간 순서에 따라 불규칙한 서류로 사업을 기록하고, 서류 소멸로 인한 면세 손실을 방지하기 위해 수시로 기한 신고 시기를 조절하는 것이 좋습니다.
5. 송장 금액과 외환 수령 금액의 불일치로 인한 차액에 대해서는 신고한 수출 수익을 제때 조정해야 하며, 환율에 따라 계산된 수출 수익과 실제 위안화 정산 금액의 차액은 환차익 또는 환차손을 위해 수시로 조정해야 합니다.