1. 세무 등록 정보 검증 : 세무국은 기업 이름, 등록 주소, 법정 대리인 등 기업의 세무 등록 정보를 확인하여 기업의 진위 여부를 확인합니다.
2. 송장 정보 비교: 세무국은 업스트림과 다운스트림 기업의 송장 정보를 비교하여 송장의 진위와 일관성을 확인하여 거래가 실제로 발생했는지 여부를 판단합니다.
3. 자금 흐름 감사: 세무국은 은행 계좌, 거래 기록 등을 포함한 기업의 자금 흐름을 감사하여 기업의 사업 활동이 실제인지 확인합니다.
4. 현장 검증: 세무국은 기업의 진위 여부를 확인하기 위해 기업의 사업장, 설비 및 직원을 확인하기 위해 현장 검증을 실시할 수 있습니다.
5. 비교 데이터 분석: 세무국은 비교 데이터 분석을 통해 기업의 운영이 업계 평균 수준과 일치하는지 여부를 확인하여 이상 징후를 파악합니다.