-응? 첫째, 적법한 어음을 취득하다
(a) 환급 비용은 반드시 진실하고 합법적인 원본 증명서를 제공해야 한다. 송장에는 세무서에서 균일하게 인쇄한 송장 감독관이 있어야 하며, 송장 단위 송장 도장이나 재무 도장이 찍혀 있어야 하며, 세무서에서 규정한 송장 사용 유효 기간 내에 있어야 합니다. 행정사업단위 영수증에는 국가, 성, 시급 재정부에서 통일적으로 인쇄한 영수증 감독장이 있어야 하며, 개표단위 재무전용장을 찍어야 한다. 각 부서에서 직접 만든 영수증은 상환의 근거가 될 수 없다.
(b) 송장 또는 영수증은 송장 일자, 고객명, 경제 업무 내용, 작성자, 수량, 단가, 금액 등을 명시해야 합니다. 그 중' 고객 이름' 은 반드시' 북사범대학' 을 채워야 한다. 증명서를 기입하고, 규범을 쓰고, 대/소문자를 일치시키고, 금액을 수정해서는 안 되며, 기재된 내용에 착오가 있으면 발행기관에서 다시 개설하거나 정정해야 하며, 정정한 후에는 반드시 수정처에서 공식 도장을 찍어야 한다. 금액에 착오가 있으면 정정할 수 없고, 다시 열 수 밖에 없다. 가짜 송장, 빈 송장, 비표준 송장 작성은 환급되지 않습니다.
(3) 송장 또는 영수증은 송장 발행일로부터 1 년 이내에 절차에 따라 상환됩니다. 1 년 이상 된 송장이나 영수증은 환급되지 않습니다.
(4) 개인 인건비, 보수 등을 지급하려면 노무보상 지급표 (재무처 웹 사이트 다운로드 센터에서 다운로드 가능) 를 작성해야 하고, 상환 전에 전자판 발행표와 승인된 종이 발행표를 가지고 재무관리과에 가서 개인소득세압류를 하고, 세금원천징수 도장을 찍어서 프런트에 신고해야 한다. 주: 재직 근로자의 인건비, 보수 등은 매월 월급 지급 후 (즉, 매월 13 일부터 시작) 세금 공제를 받아야 합니다. 외임자 노무비, 보수 등 매월 1 호부터 세금 원천징수를 받을 수 있습니다.
둘째, 붙여 넣은 어음을 정리하다
어음 분류. 집중이 많은 어음의 경우 사무용품, 전화비, 출장비, 설비유지비, 자료비, 교통비 등 내용별로 분류하고 범주별로 별도로 붙여넣고 금액과 어음 수를 요약한다. 이 가운데 출장비는' 출장비 환급 전표' 를 따로 작성해야 한다. 프로젝트 경비는 "프로젝트 경비 환급 목록" 을 작성해야 합니다 (재무부 웹 사이트 다운로드 센터에서 다운로드 가능).
(b) 스티커 준비 (재무부 웹사이트에서' 북사범대학교 환급서' 다운로드 가능).
(3) 어음을 그림 스타일에 따라 정리한 후, 접착제를 어음의 왼쪽 뒷면에 바르고, 붙여 넣은 단본선 내부와 붙여 넣은 용지의 위쪽을 따라 가로방향 스티커 (아래 그림: 이런 붙여넣기 방법을' 비늘식' 이라고 함) 를 고르게 늘어놓으며, 또한 어음을 붙이는 것을 피해야 한다. 바인딩 라인 왼쪽에 어음을 붙이지 말고, 중간 두께, 4 주 얇은, 증빙서가 깔끔하게 묶여 파일 보존 요구 사항을 충족시키지 않도록 용지를 붙여 넣지 마십시오.
-응? 그림: 바인딩 라인의 오른쪽에 따라 왼쪽에서 오른쪽으로 위를 따라 물고기 비늘로 어음을 붙여 각 어음마다 스티커에 붙여야 하며 티켓으로 붙여서는 안 된다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 예술명언)
(4) 어음의 크기가 다르면 같은 스티커에 크고 작은 순서대로 붙일 수 있습니다. 어음이 비교될 때 여러 장의 스티커를 사용할 수 있다.
(5) 붙여넣기보다 큰 어음이나 기타 첨부물의 경우 바인딩 라인을 따라 붙여야 하며, 초과분은 붙여 넣은 용지 크기에 따라 접어서 붙여 넣을 수 있습니다.
셋째, 매니저, 입증인, 수용자 서명
(1) 각 부서에서 업무 활동을 전개하여 얻은 출처 문서는 반드시 관리자, 책임자가 원본 문서에 서명해야 한다.
(b) 고정 자산 구입 (일반 장비 단위 가치 500 원 이상, 전용 장비 단위 가치 800 원 이상) 및 저가치 소모품은 먼저 실험 장비처에 구매 계획을 신고하고, 통일구매를 하고, 검수 수속을 처리하고, 검수서를 발행해야 한다. 검수표에 열거된 관계자들은 각각 서명하고, 영수증은 경영자와 책임자가 서명한다.
(3) 기타 상품 구입은 송장이나 환급서에 매니저가 서명하는 것 외에 검수인과 책임자의 서명도 있어야 한다.
넷째, 승인 권한에 따라 심사 및 승인
(a) 각 경비는 상환할 때 반드시' 펜' 승인이 있어야 한다. 공무 출장이나 출국 단시간 내에 근무할 수 없을 때 다른 사람을 허가할 경우 재무처에 신고해야 하기 때문이다.
(2) 승인자가 승인할 때 비용 지출 자금원 및 프로젝트명 (또는 코드) 을 명시해야 합니다.
(c) 승인 권한에 대한 자세한 내용은 "화이이 석탄 사범학원 경비 승인 권한 잠행 방법" 을 참조하십시오. (참조 재무부 웹 사이트 "금융 시스템" 칼럼)
다섯째, 회계 감사 주문. 위 수속을 마친 후, 상환인은 회계서비스센터에 가서 신고를 한다. 여기서 1 번호 창구 (문 첫 번째 창구는 1 호, 기타 창구는 순서대로 배치됨) 는 학교 조정경비, 전용기금 등 학교 종합업무를 처리한다. 2 번 창구는 과학 연구 프로젝트, 연구 프로젝트, 중점 학과 프로젝트 등 특별 경비 업무를 처리한다. 3 번 창구는 기관 단위 경비 업무를 처리한다. 4 번 창구는 각 학원 경비, 지속적인 교육 및 부중 경비 등의 업무를 처리한다. 5 번 창구는 제로 잔액 지불과 공무카드 지불 등의 업무를 처리합니다.
여섯째, 검토 게시물 검토. 회계 (1-4 번 창구) 가 만든 회계 회계 장부를 6 번 창구로 가지고 검토한다.
7, 공무카드, 제로 잔액 업무는 5 번 창구에서 처리한다. 참고: 공무카드를 사용하여 소비하는 경우 소비 7 일 후 상환일 5 일 (영업일 기준) 이내에 POS 기표, 승인된 송장 등을 가지고 재무처에 가서 상환 수속을 밟으세요.
여덟, 출납원 직급 지불. 회계 서비스 센터에서 도장을 찍은 현금 수표 또는 내부 이체, 외부 이체 서류를 자금 결제 센터로 보내 결제를 처리하고, 현금 업무는 현금 출납원 창구로 가서 처리해 주십시오. 이체 업무는 은행 출납원 창구로 가서 처리해 주세요.
아홉, 상환 시간. 업무 시간: 월 ~ 금요일 오전 8 시 ~ 1 1:30, 화요일, 목요일, 금요일 오후14 시 ~/kloc-0 매일 16:00 이후에 회계 점검을 하고, 더 이상 대외 업무를 처리하지 않는다. 매주 월요일 오후에 어음을 정리하고, 매주 수요일 오후에 업무 학습을 하며, 대외적으로 업무를 처리하지 않는다. 1 ~ 1 1 월 말 마지막 날 현재 월 업무에 대한 결제, 대외업무 처리 안 함 매년 연말 마지막 주에 그해 업무에 대해 결산하고 (구체적인 시간은 재무처 통지를 기준으로 함), 대외적으로 업무를 처리하지 않는다.