(1)' 세금 소속 기간' 은 납세자가 신고한 부가가치세 과세 금액의 소속 시기를 가리키며 구체적인 시작 및 종료 연도, 월, 일을 기입해야 한다. (b)' 납세자 식별 번호' 란, 납세자의 세무등록증 번호를 기입하세요.
(3)' 납세자명' 란에 납세자 단위 명칭의 전체 이름을 기입하다. (4) 1 열' 부가가치세 제외 판매': 과세 상품 및 노무, 과세 서비스의 비포함 판매, 사용된 과세 고정 자산 판매 및 중고품 판매에 대한 비포함 판매, 면세 판매, 수출 면세 판매, 보충 판매 제외. 과세 서비스에는 공제 항목이 있는 납세자가 있으며, 이 란은 공제된 비포함 판매액을 기입하며, 현재 부가가치세 납세신고서 (소규모 납세자 적용) 첨부자료 8 열 자료와 일치한다. (5) 2 열' 세무서가 대신하는 부가가치세 전용 송장에 세금 제외 판매': 세무서가 대신하는 부가가치세 전용 송장 매출의 합계를 기입하다.
(6) 제 3 열' 세통제기구가 발행한 일반 송장에는 세금이 포함되지 않는다': 세통제기구가 발행한 과세 상품 및 노무, 과세 서비스에 대한 일반 송장에 명시된 금액 환산의 세금이 포함되지 않은 매출입니다. (7) 제 4 열' 판매에 사용된 과세 고정 자산에는 세금이 포함되지 않음': 자신이 사용한 과세 고정 자산 판매 및 중고품 판매에 대한 세금이 포함되지 않은 판매, 판매 = 세금 포함 판매 /( 1 3%) 를 입력합니다.
(8) 제 5 열' 세통제기구가 발행하는 일반 송장에는 세금이 포함되지 않는다': 세통제기구가 발행한 판매에서 자신이 사용한 과세 고정 자산과 중고품을 판매하는 일반 송장 금액 변환의 세금이 포함되지 않은 판매액을 기입하는 것이다.
(9) 제 6 열' 면세 판매': 부가가치세 면제 상품 및 노무 판매, 부가가치세 면제 과세 서비스 판매. 과세 서비스는 공제 항목의 납세자가 있어 공제 전 매출을 기입한다.
(10) 제 7 열' 세통제기구 발행 일반 송장 판매': 세통제기구 발행 판매 면제 부가가치세 과세 상품 및 노무 면제, 부가가치세 과세 면제 서비스의 일반 송장 판매. (11) 8 열' 수출 면세 판매': 수출 면제 부가가치세 과세 상품 및 노무, 수출 면제 부가가치세 과세 서비스 판매. 과세 서비스는 공제 항목의 납세자가 있어 공제 전 매출을 기입한다.
(12) 제 9 열' 세통제기구가 발행한 일반 송장 판매': 세통제기구가 발행한 수출면제 부가가치세 과세 상품 및 노무, 수출면제 부가가치세 과세 서비스의 일반 송장 판매를 기입하다. (13) 10 열' 현재 기간 과세': 현재 기간 동안 징수율로 납부한 과세 금액을 채웁니다.
(14) 제 1 1 열' 현재 과세 공제': 납세자가 현재 세법에 따라 감면한 부가가치세 과세 금액을 채웁니다. 부가가치세 과세 금액에서 전액 공제할 수 있는 VAT 시스템 전용 장비 비용 및 기술 유지비, VAT 과세 금액에서 공제할 수 있는 취득 세금 통제 수금기의 VAT 세액이 포함됩니다. 그 공제, 부가가치세 과세 면제 상황은 "부가가치세 세금 신고서 첨부 자료 (4)" (세액공제 상황표) 를 작성하여 반영해야 한다. 공제나 면제가 없는 납세자는 이 양식을 작성하지 않습니다. 현재 기간 공제 금액이 10 열' 현재 기간 과세 금액' 보다 작거나 같을 때 현재 기간 공제 금액에 따라 실제로 채워집니다. 현재 기간 공제 금액이 10 열' 현재 기간 과세 금액' 보다 크면 현재 기간 10 열에 따라 채워지고, 현재 기간 공제 미달 공제 부분은 차기 이월을 계속합니다.
(15) 13 열' 현재 선납세': 납세자가 현재 선납한 부가가치세를 기입하지만, 보충납부한 부가가치세액은 포함하지 않는다.
셋째, "VAT 세금 신고서 (소규모 납세자 적용 가능) 첨부 자료" 는 이 첨부 자료가 과세 서비스 공제 항목이 있는 납세자가 작성했으며, 각 열에는 부가가치세 면제 과세 서비스 금액이 포함되어 있지 않음을 설명합니다.
(1)' 세금 소속 기간' 은 납세자가 신고한 부가가치세 과세 금액의 소속 시기를 가리키며 구체적인 시작 및 종료 연도, 월, 일을 기입해야 한다. (b)' 납세자명' 란, 납세자 단위명 전체 이름을 기입하세요. (3) 제 1 열' 기초 잔액': 과세 서비스 공제 항목의 이전 기간 기말 잔고 금액, 시범시행일의 세금 소속 기간' 0' 을 기입하다.
(4) 2 열' 현재 발생 금액': 현재 기간 동안 취득한 세법에 따라 공제를 허가한 과세 서비스 공제 항목 금액을 기입하십시오. (5) 3 열' 현재 공제': 과세 서비스 공제 항목의 현재 기간 실제 공제 금액을 채웁니다. 3 열' 현재 공제' ≤ 열 1 열' 기초 잔액' 열 2 열' 현재 발생 금액' 의 합계, 3 열' 현재 공제 '≤5 열' 전체 세금 포함 소득'
(6) 제 4 열' 기말 잔액': 과세 서비스 공제 항목의 현재 기말에 결산된 금액을 기입하다.
(7) 제 5 열' 전체 세금 포함 소득': 납세자가 과세 서비스를 제공하여 얻은 전체 가격과 가격외 비용 금액을 기입하다.
(8) 제 6 열' 현재 공제': 이 부칙 자료 제 3 항' 현재 공제' 열 데이터를 작성한다. 제 6 열' 현재 공제' = 제 3 열' 현재 공제'
(9) 7 열' 세금 포함 판매': 과세 서비스의 세금 포함 판매를 기입하다. 7 열' 세금 포함 판매' = 5 열' 전체 세금 포함 소득'-6 열' 현재 공제'
(10) 8 열' 세금 제외 판매': 과세 서비스의 세금 제외 판매를 기입하다. 8 열' 세금 제외 판매' = 7 열' 세금 포함 판매 '÷ 1.03 및' 부가가치세 세금 신고서 (소규모 납세자 적용)' 열 1 열' 부가가치세 제외 판매' "라고 말합니다