2022년 8월 28일부터 윈난성 납세자는 내몽고 자치구, 상하이 및 광둥성(선전 제외)의 일부 납세자가 전자 송장 서비스 플랫폼을 통해 발행한 송장(이하 "부가가치세 특별 송장", "일반 송장", "부가가치세 특별 종이 송장" 문구가 있는 전전자 송장)만 수락할 수 있습니다. "
전자 세금계산서를 받은 후에는 어떻게 해야 하나요? 아래 보기 ↓ _
운영 가이드
01
시스템 로그인:
세금 관리 장치를 클라이언트(컴퓨터)에 연결하고 브라우저를 열어 플랫폼 웹사이트: 에 접속하여 세금 관리 장치의 인증서 비밀번호를 입력한 후 "로그인" 버튼을 클릭합니다.
로그인이 성공하면 위 그림과 같이 플랫폼의 홈 페이지로 바로 이동합니다. 공제 확인, 송장 조회 입력, 세금 디지털 계좌, 송장 관리, 시스템 보조 기능 및 기타 기능 메뉴를 직관적으로 확인할 수 있습니다.
02
공제 확인 작업 :
납세자는 공제 확인 기능에서 송장 공제 확인, 송장 일괄 공제 확인, 수출-내수 매출 송장 공제 확인을 통해 신고한 송장을 확인할 수 있으며, 확인 중 적용 중인 공제를 수정할 수 있습니다. 기능 메뉴에서 송장 확인을 선택하면 해당 공제 확인 작업을 수행할 수 있습니다.
별도 작업:
1. 확인 상태를 '미확인'으로 선택하고 필요에 따라 관련 조회 조건을 입력하거나 선택한 후 '조회'를 클릭하면 조회 영역에 조회 조건에 맞는 송장이 표시됩니다.
.2. 새 팝업 인터페이스에서 확인할 송장이 모두 체크되어 있는지 확인하고 "제출"을 클릭하여 인증 정보를 확인하는 대화 상자를 연 후 "확인"을 클릭합니다.
03
송장 검사:
기능 메뉴에서 송장 조회를 선택하고 안내에 따라 국가세무총국의 국가 부가가치세 송장 검사 플랫폼으로 이동합니다. 로그인에 성공하면 해당 송장 검사를 수행할 수 있습니다.
04
적색 송장 운영:
윈난성 납세자는 시범 납세자가 발행한 모든 전자 송장을 수락합니다. 송장에 오류가 있는 경우, 판매 반품, 서비스 중단, 판매 할인 등의 사유가 발생하고 수취인이 송장 오류를 확인했습니다. 오류가 있고 수취인이 사용 또는 입력을 확인한 경우, 발행인은 전자 발권 플랫폼을 통해, 수취인은 부가가치세 송장 종합 서비스 플랫폼을 통해 적자 송장 정보 확인서(이하 확인서)를 작성합니다. 상대방의 확인을 받은 후 수취인은 확인서에 따라 적자 송장을 발행합니다.
기능 메뉴에서 송장 관리를 선택하여 적자 신청 시작 및 적자 신청 확인 모듈로 들어갑니다.
"적자 적용 시작": 기업이 수신한 전자입장 송장에 대해 적자 적용을 시작할 수 있도록 지원합니다.
1. "시작"을 클릭하여 대화 상자를 열고 송장 코드와 송장 번호를 입력하고 송장 날짜와 송장 유형을 선택한 후 "조회"를 클릭합니다.
2. "적색 송장"과 "사유"를 선택합니다. 이유"를 선택하고, 플러시할 상품의 세부 정보를 선택한 후 "저장"을 클릭하면 "저장 성공!"이라는 메시지가 표시됩니다. 빨간색 인보이스가 발행되었음을 확인합니다.
(팁: "적색 인보이스 사유"에서 "인보이스 오류"를 선택하면 상품 세부 정보를 선택 및 수정할 수 없으며 "전체 적색 플러시"만 지원합니다.)
"적자 적용 확인": 적자 인보이스 신청 정보를 확인하고 적자 적용을 확인합니다.
1. 페이지의 "조회" 버튼을 클릭하여 확인하고자 하는 적자 송장 정보를 조회하고,
2. 조회 결과 목록에서 "작업"을 클릭하여 적자 송장 정보 확인서를 확인합니다.
3. 확인 양식에서 빨간 편지 신청서를 검토한 후 "동의" 또는 "거부"를 클릭합니다. (아래 그림 참조)
05
전전자 송장 환급 항목 :
납세자는 "재정부, 재정부 국가기록원 전자 회계 증빙 제출 표준화에 관한 통지"(재정부 [2020] 제6호) 및 "회계 기록 관리"(재정부 국가기록원령 제79호)의 관련 규정에 따라 제출한 전전자 송장을 환급받을 수 있습니다. .
특정 작업 :
1. 기능 메뉴에서 송장 관리를 선택하고 "송장 입력"을 클릭하고
2. "템플릿 다운로드"를 클릭하고 전체 전자 송장의 두 번째 템플릿 파일을 선택한 후 템플릿 형식에 따라 일괄 입력 신청서를 작성합니다. "파일 업로드"를 클릭하여 템플릿 파일을 성공적으로 업로드하면 신청이 완료됩니다.
자주 묻는 질문과 답변
1. 질문: 8월 28일부터 어떤 유형의 전자영수증을 받을 수 있나요?
답변: 윈난성 납세자는 전자 송장 서비스 플랫폼을 통해 시범 지역 납세자가 발행한 '특별 부가가치세 송장'이 인쇄된 전자 송장, '일반 송장'이 인쇄된 전자 송장, 특별 부가가치세 종이 송장 및 일반 부가가치세 종이 송장을 모두 수령할 수 있습니다. 송장 및 일반 부가가치세 종이 송장(접힌 송장).
2. Q: 윈난성에 있는 저희 회사가 상하이에 있는 회사와 막 거래를 했습니다. 전자 인보이스 서비스 플랫폼을 통해 발행된 인보이스는 어떻게 받을 수 있나요?
답변: 윈난성 납세자는 전자 송장 서비스 플랫폼을 통해 발행된 위 송장을 통합 부가가치세 송장 서비스 플랫폼을 통해 수령할 수 있습니다. 또한 판매자가 이메일 또는 QR 코드를 통해 전송한 전자 송장도 모두 사용할 수 있습니다. 한편 전자세금계산서에 대한 자세한 내용은 전자세금국, 세무 서비스 홀, 12366 세무 서비스 핫라인, 세무 포털 및 공식 위챗과 같은 채널을 통해 확인할 수 있습니다.
3.Q: 회사에서 사무용품을 구매할 때 송장 스탬프가 없는 전자영수증을 받았습니다. 환급받을 수 있나요?
답변: 물론입니다! 전자영수증은 송장 스탬프가 취소되며, 전자영수증의 법적 효력 및 기본적인 사용법은 기존 종이 송장과 동일합니다. 그 중 '부가세 특별 송장'이라는 문구가 있는 전자영수증은 기존 부가세 특별 송장과 법적 효력 및 기본 용도가 동일하고, '일반 송장'이라는 문구가 있는 전자영수증은 기존 일반 송장과 법적 효력 및 기본 용도가 동일합니다. "일반 송장"이라는 문구가 있는 전체 전자 송장은 기존 일반 송장과 법적 효력 및 기본 용도가 동일합니다.
4. 질문: 인보이스 사용 확인은 어떤 채널을 통해 해야 하나요?
답변 : 전 전자 송장을받을 때 운남성의 납세자는 실제 비즈니스 발전에 따라 송장 발행인에게 특정 비즈니스 요구 사항을 제시 할 수 있으며 송장 발행인은 요구 사항에 따라 송장 비고 및 기타 열의 특정 내용 열에 정보를 입력하여 운남성 납세자의 사용을 용이하게하기 위해 송장면의 내용을 추가로 규제 할 수 있습니다. 특정 비즈니스에 대한 모든 전기 송장의 송장면에는 특정 내용에 따라 해당 정보가 표시되고 송장면의 왼쪽 상단에는 비즈니스 유형의 단어가 표시됩니다. 부가가치세 매입세액 상계 신고, 소비세 상계 신고, 수출세 환급 신청, 납세자 대리 세금 환급 등에 사용해야 하는 경우 규정에 따라 부가가치세 송장 종합 서비스 플랫폼을 통해 사용 여부를 확인합니다.
5.Q: 전자영수증을 받을 때 주의해야 할 사항은 무엇인가요?
답변: 납세자는 전자 회계 증명서 제출 표준화에 관한 재정부 국가기록원 회보(재정부 [2020] 제6호) 및 회계 파일 관리 조치(재정부 국가기록원령 제79호)의 관련 규정에 따라 모든 전자 송장을 수령하여 신고 및 환급을 진행해야 하며, 전자 송장을 수령한 납세자는 전자 송장 제출에 대해 유의해야 합니다.
End