구체적으로 묘사하다
1, 출납업무: 주로 현금수금과 은행예금납부와 관련된 회계업무로, 회계업무의 기초이다.
1. 통화 기금 회계. 일상 업무는 다음과 같습니다.
(1) 현금 수령, 승인 증명서가 있습니다. 국가 관련 현금관리제도의 규정에 따라 감사인이 서명한 영수증에 따라 지급을 심사하고 처리한다. 중대 지출 항목의 경우 반드시 회계 주관, 총회계사 또는 단위 지도자의 심사를 거쳐 서명해야 처리할 수 있다. 지불 후, 지불 증명서에 서명하고' 수령' 과' 지급' 스탬프를 찍어야 한다.
(2) 은행 결제를 처리하고 수표 사용을 규제한다. 공백 수표의 서명을 엄격히 통제하다. 특별한 경우 금액을 채우지 않는 이체 수표를 발행해야 하는 경우 수취인명, 자금 사용, 발행일, 규정 한도 및 상환 기간을 수표에 기재하고 수취인이 전용 등록부에 서명해야 합니다. 기한이 지난 빈 수표는 발행인에게 제출해야 한다. 잘못 기입된 수표는 반드시' 무효' 장을 찍어서 부본과 함께 보관해야 한다. 수표를 잃어버렸을 때, 너는 즉시 은행에 분실 신고를 해야 한다. 은행 계좌는 어떤 기관이나 개인결제에도 대여하거나 빌려주면 안 됩니다.
(3) 일일 결제를 보장하기 위해 저널을 신중하게 입력하십시오. 처리된 지불 증빙서에 따라 현금과 은행 예금 일지를 하나씩 등록하여 잔액을 결산하다. 현금의 장부 잔액은 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 월말에는 장부 잔액이 명세서의 잔액 조정과 일치하도록 은행 명세서를 작성해야 한다. 결산에 대해서는 제때에 조회해야 한다. 수시로 은행 예금 잔액을 파악해야지, 공수표를 발행할 수 없다.
(4) 현금을 유지하고 유가 증권을 유지한다. 현금과 각종 유가 증권에 대해서는 그 안전과 완전성을 보장해야 한다. 재고 현금은 은행이 정한 한도를 초과해서는 안 되며, 초과분은 제때에 은행에 예치해야 한다. "백조" 로 현금을 상쇄해서는 안 되고, 함부로 현금을 유용해서는 안 된다. 재고 현금에 부족이나 흑자가 있는 것을 발견하면 원인을 규명해야 하며, 상황에 따라 별도로 처리해야 하며, 사사로이 가져가거나 보충해서는 안 된다. 만약 부족이 있다면, 당신들은 배상을 책임져야 합니다. 금고 비밀번호의 비밀을 잘 보관하고, 열쇠를 잘 보관하고, 함부로 다른 사람에게 넘겨주지 마라.
(5) 관련 도장을 보관하고 취소 수표를 등록한다. 출납원 관리의 도장은 반드시 규정된 용도에 따라 적절하게 보관하고 사용해야 한다. 그러나 수표를 발급하는 각종 도장은 한 명의 출납원이 보관할 수 없다. 공백영수증과 공백수표에 대해서는 엄격하게 관리하고 등록부를 만들어 등록하고, 수령과 취소 수속을 진지하게 처리해야 합니다.
(6) 소득 증명서를 확인하고 판매 결제를 처리한다. 판매 업무 관련 서류를 꼼꼼히 심사하고, 판매 계약과 은행 결제제도에 따라 제때에 판매 대금 결제를 처리하고, 판매 대금을 받는다. 판매 분쟁이 발생하여 대출을 거부할 때 관련 부서에 제때에 처리하도록 통지해야 한다.
2. 현재 결제. 일상 업무는 다음과 같습니다.
(1) 거래 결제를 처리하고 청산 시스템을 구축하다. 기타 왕래계좌 결제 처리. 현금 결제 업무의 내용은 주로 기업과 내부 회계 단위, 직원 간의 자금 결제입니다. 기업과 외부 단위는 개인 간의 이체 수속 및 자금 결제를 처리할 수 없습니다. 결제 시작점보다 낮은 소액결제 규정에 따라 다른 방면의 결제에 사용할 수 있습니다. 구매 판매 업무 이외의 각종 미수금과 일시불에는 제때에 독촉과 결산을 해야 한다. 채무와 임시 수금은 가능한 한 빨리 청산해야 한다. 확실히 회수할 수 없는 외상 매출금과 지불할 수 없는 미지급금에 대해서는 원인을 규명하고 규정에 따라 승인을 받아야 한다. 예비금 제도를 시행하는 기업은 예비금 한도를 점검하고, 제때에 수령과 상환 수속을 처리하고, 관리를 강화해야 한다. 미리 대여한 출장비에 대해서는 제때에 상환 수속을 독촉하고 잔액을 회수해야 하며, 체납하거나 유용해서는 안 된다. 다른 왕래계좌를 청산하는 제도를 세우다. 구매 판매 업무 이외의 채권 채무와 왕래금에 대해서는 청산 절차 제도를 세우고 관리를 강화하고 제때에 청산해야 한다.
(2) 부실 채권 손실을 방지하기 위해 다른 당좌 계좌를 계산하십시오. 구매 및 판매 업무 이외의 거래금은 단위와 개인에 따라 별도로 계좌를 개설하고, 심사한 회계 증빙서에 따라 하나씩 등록하고, 잔액을 자주 점검해야 한다. 연말이 되면 목록을 지도자나 관련 부서에 베껴야 한다.
3. 임금 회계. 일상 업무는 다음과 같습니다.
(1) 보상 계획을 실시하고 보상 사용을 감독합니다. 승인된 임금계획에 따르면 노동인사부와 함께 규정에 따라 임금과 상여금 지급을 엄격하게 파악해 임금계획의 집행을 분석한다. 임금 정책 위반, 수당 상여금 난발에 대해서는 제지하거나 지도자와 관련 부서에 신고해야 한다.
(2) 임금 문서를 검토하고 임금 상여금을 지급한다. 실제 직원 수, 임금 등급 및 임금 기준에 따라 임금 상여금 계산표를 검토하고 원천 징수 (개인 소득세 계산, 주택 적립금, 노동보험기금, 실업보험금 등 포함) 를 처리합니다. ), 그리고 실제 임금을 계산하십시오. 작업장과 부서의 분류에 따라 임금 보너스 요약표를 편성하고 회계증빙서를 작성하며 심사를 거친 후 관계자와 함께 현금을 인출하고 조직 발급을 한다. 지불한 임금과 상여금은 반드시 수취인이 서명하거나 도장을 찍어야 한다. 지급이 완료되면 전용 임금 보너스 계산표를 회계 증빙서에 첨부하거나 별도로 제본하고 회계 증빙서 번호를 명시하여 잘 보관해야 한다.
(3) 임금 회계를 책임지고 임금 데이터를 제공한다.
2, 출납원 작업 내용:
각 부서의 특징이 다르긴 하지만, 그 자금운동도 그 특수성을 가지고 있지만, 화폐자금의 지불만 있으면 출납원이 있을 수밖에 없다. 출납원 업무의 목적은 직장의 돈을 "명확하게 하고, 명확하게 사용하는 것" 이다. 따라서 출납원의 업무는 주로 다음 두 가지 측면을 포함한다.
(1) 화폐 자금 수지 회계.
출납원의 회계 업무는 두 가지 측면을 포함한다: 하나는 일상적인 수지 업무의 처리이다. 둘째, 상술한 수지 업무의 회계. 매일수지업무는 현금수지, 은행예금결제업무, 재고현금, 각종 유가증권, 수표, 결제증명서, 공백영수증 및 관련 도장, 송장 발행 및 기타 화폐자금과 관련된 행정사무를 담당하고 있습니다. 수지 업무 회계에는 현금 및 은행 예금과 관련된 회계 증빙서 준비, 현금부, 예금 분개, 송장 수령 등록부 및 기타 통화자금과 관련된 준비서 준비, 출납일 보고서 작성, 은행 명세서표 작성 등이 포함됩니다.
(2) 통화 자금 감독.
통화자금수지 과정에는 많은 불리한 요소가 있을 수 있으며, 통화자금수지의 안전을 보장하기 위해서는 반드시 효과적인 감독을 해야 한다. 출납감독은 국가의 관련 법규와 기업의 규제에 의거해 재경 규율과 회계제도를 집행하는 업무 범위 내에서 불법 수지와 사기 행위를 단호히 거부한다. 합격한 출납원은 그가 처리한 화폐자금 수지 업무가 합법적이고 합리적이며, 단위의 경제적 이익을 침범으로부터 보호해야 한다.
구체적으로 출납원의 일상 업무는 주로 화폐자금 회계, 왕래결제, 임금회계의 세 가지 측면을 포함한다.
1. 통화 기금 회계. 일상 업무는 다음과 같습니다.
(1) 현금 수령, 승인 증명서가 있습니다. 국가 관련 현금관리제도의 규정에 따라 감사인이 서명한 영수증에 따라 지급을 심사하고 처리한다. 중대 지출 항목의 경우 반드시 회계 주관, 총회계사 또는 단위 지도자의 심사를 거쳐 서명해야 처리할 수 있다. 지불 후, 지불 증명서에 서명하고' 수령' 과' 지급' 스탬프를 찍어야 한다.
(2) 은행 결제를 처리하고 수표 사용을 규제한다. 공백 수표의 서명을 엄격히 통제하다. 특별한 경우 금액을 채우지 않는 이체 수표를 발행해야 하는 경우 수취인명, 자금 사용, 발행일, 규정 한도 및 상환 기간을 수표에 기재하고 수취인이 전용 등록부에 서명해야 합니다. 기한이 지난 빈 수표는 발행인에게 제출해야 한다. 잘못 기입된 수표는 반드시' 무효' 장을 찍어서 부본과 함께 보관해야 한다. 수표를 잃어버렸을 때, 너는 즉시 은행에 분실 신고를 해야 한다. 은행 계좌는 어떤 기관이나 개인결제에도 대여하거나 빌려주면 안 됩니다.
(3) 일일 결제를 보장하기 위해 저널을 신중하게 입력하십시오. 처리된 지불 증빙서에 따라 현금과 은행 예금 일지를 하나씩 등록하여 잔액을 결산하다. 현금의 장부 잔액은 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 월말에는 장부 잔액이 명세서의 잔액 조정과 일치하도록 은행 명세서를 작성해야 한다. 결산에 대해서는 제때에 조회해야 한다. 수시로 은행 예금 잔액을 파악해야지, 공수표를 발행할 수 없다.
(4) 현금을 유지하고 유가 증권을 유지한다. 현금과 각종 유가 증권에 대해서는 그 안전과 완전성을 보장해야 한다. 재고 현금은 은행이 정한 한도를 초과해서는 안 되며, 초과분은 제때에 은행에 예치해야 한다. "백조" 로 현금을 상쇄해서는 안 되고, 함부로 현금을 유용해서는 안 된다. 재고 현금에 부족이나 흑자가 있는 것을 발견하면 원인을 규명해야 하며, 상황에 따라 별도로 처리해야 하며, 사사로이 가져가거나 보충해서는 안 된다. 만약 부족이 있다면, 당신들은 배상을 책임져야 합니다. 금고 비밀번호의 비밀을 잘 보관하고, 열쇠를 잘 보관하고, 함부로 다른 사람에게 넘겨주지 마라.
(5) 관련 도장을 보관하고 취소 수표를 등록한다. 출납원 관리의 도장은 반드시 규정된 용도에 따라 적절하게 보관하고 사용해야 한다. 그러나 수표를 발급하는 각종 도장은 한 명의 출납원이 보관할 수 없다. 공백영수증과 공백수표에 대해서는 엄격하게 관리하고 등록부를 만들어 등록하고, 수령과 취소 수속을 진지하게 처리해야 합니다.
(6) 소득 증명서를 확인하고 판매 결제를 처리한다. 판매 업무 관련 서류를 꼼꼼히 심사하고, 판매 계약과 은행 결제제도에 따라 제때에 판매 대금 결제를 처리하고, 판매 대금을 받는다. 판매 분쟁이 발생하여 대출을 거부할 때 관련 부서에 제때에 처리하도록 통지해야 한다.
2. 현재 결제. 일상 업무는 다음과 같습니다.
(1) 거래 결제를 처리하고 청산 시스템을 구축하다. 기타 왕래계좌 결제 처리. 현금 결제 업무의 내용은 주로 기업과 내부 회계 단위, 직원 간의 자금 결제입니다. 기업과 외부 단위는 개인 간의 이체 수속 및 자금 결제를 처리할 수 없습니다. 결제 시작점보다 낮은 소액결제 규정에 따라 다른 방면의 결제에 사용할 수 있습니다. 구매 판매 업무 이외의 각종 미수금과 일시불에는 제때에 독촉과 결산을 해야 한다. 채무와 임시 수금은 가능한 한 빨리 청산해야 한다. 확실히 회수할 수 없는 외상 매출금과 지불할 수 없는 미지급금에 대해서는 원인을 규명하고 규정에 따라 승인을 받아야 한다. 예비금 제도를 시행하는 기업은 예비금 한도를 점검하고, 제때에 수령과 상환 수속을 처리하고, 관리를 강화해야 한다. 미리 대여한 출장비에 대해서는 제때에 상환 수속을 독촉하고 잔액을 회수해야 하며, 체납하거나 유용해서는 안 된다. 다른 왕래계좌를 청산하는 제도를 세우다. 구매 판매 업무 이외의 채권 채무와 왕래금에 대해서는 청산 절차 제도를 세우고 관리를 강화하고 제때에 청산해야 한다.
(2) 부실 채권 손실을 방지하기 위해 다른 당좌 계좌를 계산하십시오. 구매 및 판매 업무 이외의 거래금은 단위와 개인에 따라 별도로 계좌를 개설하고, 심사한 회계 증빙서에 따라 하나씩 등록하고, 잔액을 자주 점검해야 한다. 연말이 되면 목록을 지도자나 관련 부서에 베껴야 한다.
3. 임금 회계. 일상 업무는 다음과 같습니다.
(1) 보상 계획을 실시하고 보상 사용을 감독합니다. 승인된 임금계획에 따르면 노동인사부와 함께 규정에 따라 임금과 상여금 지급을 엄격하게 파악해 임금계획의 집행을 분석한다. 임금 정책 위반, 수당 상여금 난발에 대해서는 제지하거나 지도자와 관련 부서에 신고해야 한다.
(2) 임금 문서를 검토하고 임금 상여금을 지급한다. 실제 직원 수, 임금 등급 및 임금 기준에 따라 임금 상여금 계산표를 검토하고 원천 징수 (개인 소득세 계산, 주택 적립금, 노동보험기금, 실업보험금 등 포함) 를 처리합니다. ), 그리고 실제 임금을 계산하십시오. 작업장과 부서의 분류에 따라 임금 보너스 요약표를 편성하고 회계증빙서를 작성하며 심사를 거친 후 관계자와 함께 현금을 인출하고 조직 발급을 한다. 지불한 임금과 상여금은 반드시 수취인이 서명하거나 도장을 찍어야 한다. 지급이 완료되면 전용 임금 보너스 계산표를 회계 증빙서에 첨부하거나 별도로 제본하고 회계 증빙서 번호를 명시하여 잘 보관해야 한다.
(3) 임금 회계를 책임지고 임금 데이터를 제공한다. 임금 총액의 구성과 임금 지급 출처에 따라 상세한 회계를 진행하다. 관리부의 요구에 따라 관련 임금 명세서를 준비하다.
출납원 업무의 총결산
구체적으로 묘사하다
지난 200 년 동안 우리 회사의 각 부서는 모두 만족스러운 성과를 거두었다. 출납원으로서, 나는 지불, 반영, 감독, 관리의 네 가지 방면에서 내가 해야 할 의무를 다했다. 지난 한 해 동안, 나는 끊임없이 작업 방법을 개선하여, 다음과 같은 일을 성공적으로 완성하였다.
첫째, 일상 업무:
1. 은행 관련 부서에 연락하여 사원 임금 지급을 순차적으로 완료합니다.
2. 고객 채무 목록을 정리하고 각 관련 부서와 협조하여 채무 독촉 작업을 완료합니다.
3. 보험 목록을 확인하고 보험회사와 인수인계 수속을 하여 우리 회사 직원을 위해 의외보험을 처리합니다.
4. 200x 의 각종 재무제표와 통계보고서를 만들어 관련 주관부서에 제때 발송한다.
둘째, 다른 일
1, 회사 평가를 환영합니다. 필요한 재무 관련 자료를 준비하여 제때에 사무실로 보내주세요.
2. 감사부의 우리 회사 장부에 대한 검사를 환영하기 위해, 사전 자찰 자기 교정 작업을 잘 하고, 검사에서 발생할 수 있는 문제를 통계하고, 지도부 검토를 제출한다.
회사 배치에 따라 사회공익활동과 어려운 직원의 구제 업무를 잘 수행하다.
올해의 일에서
1, 현금관리와 결제제도를 엄격히 시행하고, 정기적으로 회계와 현금과 장부를 점검하며, 현금금액이 제때에 보고하고 처리하지 않는 것을 발견했다.
2. 제때에 회사 수입을 회수하고, 영수증을 발행하고, 제때에 현금을 회수하여 은행에 예금하고, 현금을 절대 지불하지 않는다.
3. 회계가 제공한 근거에 따라 임금과 기타 지급해야 할 금액을 제때에 지급한다.
4. 재무절차를 견지하고 엄격히 심사합니다 (송장환급 전에 반드시 매니저, 인수인, 승인자의 서명이 있어야 함), 절차에 맞지 않는 송장에 대해서는 지불하지 않습니다.
출납원 워크플로우 개요
구체적으로 묘사하다
계산원 워크플로우:
1. 은행 예금 및 현금 인출을 처리합니다.
수표, 환어음, 송장 및 영수증 관리를 담당합니다.
셋째, 은행 계좌와 현금 장부를 잘 만들어 재무장을 보관한다.
넷째, 여행 경비 상환을 책임진다.
1. 직원 출장에는 대출이 필요합니다. 차용증을 작성해야 합니다. 그런 다음 총지배인에게 서명을 제출하고 재무감사를 제출해야 합니다. 확인 후 계산원이 돈을 보낼 것이다.
2. 직원이 출장을 다녀온 후, 반드시 사실대로 지불 증빙서를 작성하고, 증빙서 뒷면에 영수증이나 영수증을 찍어서, 먼저 증인이 서명하고, 총지배인이 서명하고, 회계심사 후 출납원이 상환해야 한다.
5. 직원 급여 지급.
출납원 업무 규칙:
작업 항목 및 검증 절차
오류 예방 및 수정 절차
현금수지
1. 현금납부는 면전에서 금액을 점검하고 액면가의 진실성에 주의해야 합니다.
위폐가 몰수된 것은 책임자가 책임진다.
2. 현금이 지급되면 원본 증빙서에' 현금 지급장' 을 찍어야 한다.
소유자는 더 많거나 적은 금액에 대해 책임을 져야 한다.
3. 매일 현금을 은행에 보냅니다.
"나뭇가지에 앉아" 있지 마라.
4, 일일 현금 인벤토리 작업을 잘 수행하여 계정 일치를 달성합니다.
현금 손익을 막기 위해 현금 명세서를 작성하다. 퇴근 후 현금과 등가물을 사장에게 반납하다.
5. 일반적으로 대액현금 지불 업무를 처리하지 않고 이체나 송금 수속을 사용하여 지급한다.
특수한 상황은 승인이 필요하다.
6. 직원들이 외출하여 돈을 빌리는 것은 금액의 크기에 관계없이 반드시 사장이 서명하고 비준하고 차용해야 한다.
대출이 승인되지 않아 분쟁이 발생하여 책임자가 책임을 진다.
은행 계좌 처리
1. 은행 저널을 등록할 때 먼저 장부를 구분해서 국경을 넘지 않도록 해야 한다. 거래 절차를 공개하다.
2. 매일 각 계좌의 잔액을 만들어 사장과 재무회계가 회사의 자금 운영을 이해하고 자금을 배정할 수 있도록 한다.
매일 출근하기 전에 명세서를 작성하다.
3, 각종 백지 수표를 잘 보관하고, 함부로 놓아서는 안 된다.
4. 회사의 회계장은 일반적으로 출납원이 보관한다.
매일 퇴근 후 회계장을 사장에게 넘겨주다.
환급 감사
1. 대리인이 지불 증명서에 서명했는지, 증인이 서명했는지 여부.
그렇지 않다면 보충해야 한다.
2. 지급 증빙서에 첨부된 최초 어음이 수정되었는지 여부.
있는 경우 이유를 묻거나 상환하지 않습니다.
3. 정규 송장이 영수증과 섞여있는지 여부.
있다면 따로 붙여야 합니다.
4. 지불 전표에 3 개 이상의 항목이 채워졌는지 여부.
초과하면 다시 채워야 합니다.
5. 크기 금액이 일치하는지 여부.
일치하지 않으면 수정하고 다시 채워야 합니다.
6. 환급 내용이 합리적인지 여부.
그렇지 않으면 상환을 거부할 것이다. 특별한 이유가 있으면 비준해야 한다.
7. 지불 증명서에 총지배인이 서명했는지 여부.
그렇지 않으면 상환하지 않습니다.
출납원의 직책은 무엇입니까?
구체적으로 묘사하다
출납원의 임무는 출납원이 회계 업무의 중요한 구성 요소로서 현금 수령, 은행 결산 등의 활동과 직공, 단위, 국가의 경제적 이익과 직결된다. 문제가 생기면 돌이킬 수 없는 손실을 초래할 수 있다. 따라서 출납원의 의무와 권한을 분명히 하는 것은 출납을 잘 하는 데 필요한 최소한의 조건이다. "회계법", "회계기초업무규범" 등 회계규정에 따라 출납원은 1 의 책임을 진다. 국가의 현금 관리 및 은행 결산 제도에 관한 규정에 따라 현금 수령 및 은행 결산 업무를 처리하다. 출납원은 현금 지출 범위를 엄격히 준수해야 하며, 비현금 결제 범위 내에서는 현금 납부가 허용되지 않습니다. 수중에 있는 현금 한도를 준수하고 규정에 따라 한도를 초과하는 현금을 제때에 은행에 송부하다. 현금 관리는 하루 결산을 하고, 매일 출근하기 전에 장부 잔액과 재고 현금을 점검해야 한다. 문제를 발견하고, 제때에 검사하다. 은행 예금 계좌와 은행 명세서도 제때에 점검해야 한다. 불일치가 있으면 즉시 은행에 조정을 통지해야 한다. 2. 회계제도의 규정에 따라 현금과 은행예금납부를 처리할 때 반드시 관련 원시증빙을 엄격히 심사한 후 지급증빙을 편성한 후 편성된 지급증빙에 따라 현금분개 및 은행예금일지를 일일이 등록하고 균형을 맞춰야 한다. 3. 국가외환관리 및 결제시스템 및 관련 문서의 규정에 따라 외환출납업무를 처리한다. 외환출납은 정책성이 강한 직업이다. 개혁개방이 깊어지면서 국제경제교류가 잦아지면서 외환출납 업무가 점점 중요해지고 있다. 출납원은 국가 외환관리제도에 익숙해야 하며, 제때에 결산, 환매, 송금을 처리해야 한다. 국가 외환 손실을 피하다. 4. 은행 예금 잔액을 파악하고, 빈 수표를 발행하지 않고, 대여하지 않고, 은행 계좌를 빌려 다른 단위로 결제한다. 이것은 출납원이 반드시 준수해야 하는 규율이자 경제범죄를 예방하고 경제질서를 유지하는 중요한 방면이다. 출납원은 수표와 은행 계좌를 엄격히 사용하고 관리하여 출납직에서 결산 허점을 막아야 한다. 5. 수중에 있는 현금과 각종 유가증권 (예: 국채, 채권, 주식 등) 을 잘 보관한다. ) 안전하고 완전합니다. 본 기관의 상황에 적합한 현금과 유가증권 보관책임제를 세워야 한다. 만약 부족이 있다면 계산원은 배상할 책임이 있다. 6. 관련 도장, 빈 영수증 및 빈 수표를 보관하십시오. 도장과 공백어음의 안전한 보관은 매우 중요하다. 실제 업무에서는 도장과 공백어음 분실이 기관에 경제적 손실을 가져오는 경우가 많다. 이에 대해 출납원은 반드시 매우 중시하고 엄격한 관리 조치를 세워야 한다. 평소 직장재무공장과 출납도장은 누군가가 관리해야 하고, 출납원에게 건네준 출납도장은 규정된 용도에 따라 엄격하게 사용해야 하며, 각종 어음은 압수하여 상쇄해야 한다.
출납원의 직무 책임
구체적으로 묘사하다
1. 현금 수입 관리를 담당하고, 매일 각 수취인이 납품한 현금을 점검하고 점검하고, 인도서를 작성하고, 제때에 은행에 예치합니다. 2. 각종 수표, 환어음 접수, 정리, 선하증권 작성, 제때에 은행에 배달합니다.
셋째, 모든 수금, 지불, 지불 업무 증명서를 검사하여 증빙증, 승인, 수속이 완비되고, 항목의 내용이 명확하고 완전하며, 금액 숫자와 글이 일치한다. 착오가 없는 서류를 대조하여 제때에 수금과 지불업무를 처리하다.
넷째, 외화 자금, 현지 통화 자금 및 예비 자금 관리를 책임지고 결제 및 지불 관리 규정을 파악합니다.
5. 회사 자금 일일 보고서 및 은행 예금 일일 보고서 작성을 담당합니다.
6. 매일 출근해서 금고를 열고, 주관은 각 출납원이 제출한' 지불백' 을 감독 (또는 두 사람이 서로 감독) 하고 일치하는지 점검한다.
불일치가 있으면 즉시 원인을 찾아야 한다.
7. 총출납원과 은행장원의 상호 감독하에 각' 지불백' 을 하나씩 열고, 다른 자금과 섞지 말고' 지불백' 으로 현금과 수표를 계산한다.
웹 사이트에서 완료된 현금 수치가 일치하는지 확인하십시오. 만약 부합되지 않는다면, 관련자에게 제때에 상황을 규명할 것을 요구해야 한다.
8, 현금, 수표는 각각' 선하증권' 을 작성하며,' 신용카드' 요약의 선하증권과 함께 은행에 보내져 결제와 이체를 처리하고, 수금해야 하는 외화 수표, 환어음에 대해서는 반드시 필별로 수거증서를 작성해서 잘 보관해야 한다. 은행이 수금 입금을 통지할 때 이체 증빙서와 함께 재무실 은행 출납원 회계로 옮겼다.
회신 1: 출납원 업무 책임
9. 외환권, 현금 선하증권 부본, 각종 수표, 환어음, 선하증권 부본, 영수증 부본, 송금 증명서 등을 심사합니다. , 그리고 "은행 예금 일일 보고서" 의 원본 증빙으로 각각 기준 통화와 외화로 편성되어 총회계사의 승인, 서명 후 보관을 보고한다. (윌리엄 셰익스피어, 템플릿, 은행원, 은행원, 은행원, 은행원, 은행원, 은행원)
10. 현금실사제도를 엄격히 집행하고, 매일 재고현금을 점검하고, 장부를 정확히 맞추고, 현금안전을 확보한다.
1 1. 각종 수령 증명서와 회사' 수익일 보고서' 를 잘 보관하고 매일 제때에 아카이브를 정리하여 질서 있게 정리한다.
12. 재무 관리자가 배정한 다른 일을 완성하다.
총계정 원장 회계 직무 책임
1. 출납원의 현금 및 은행 예금 잔액이 계좌와 일치하는지 확인하고 ERP 시스템과 대조할 책임이 있습니다.
_ 2. 현금 수지 문서 검토를 담당합니다. 심사 서류가 관련 규정에 부합하는지, 항목 채우기가 완전한지, 숫자 계산이 정확한지, 크기 금액이 일치하는지, 관련 서명도장이 완비되었는지 등을 검토한다.
3. 창고의 실물장부의 정확성과 재고 명세서의 정확성을 점검하고, 명세서가 확실히 일치하는지 확인하며, 창고의 실물계정이 총계정 원장, 명세장부의 데이터와 금액과 일치하는지 확인해야 한다. 월별 감사 원가 회계 준비에 대한 재고 손익 보고서 재고 손익은 재무 관리자와 사장의 비준을 보고한 후 규정에 따라 회계 처리를 진행한다.
4. 정기적으로 감사된 최초 증빙에 대한 회계 증빙 처리를 담당하며 정기적으로 재무 관리자에게 전달하여 심사합니다. 심사가 틀림이 없는 후 정식 회계 증빙으로 입금하다. 부기 증빙서의 작성은 디지털 진실, 내용이 완전하고 장부에 부합해야 한다.
5. 회사 비용 회계를 담당하고 관련 비용 서류를 꼼꼼히 심사합니다. 각 부처가 귀결하고 분배한 각종 관리비용에 따라 각 부처의 비용 목록을 편성해 정기적으로 세로 분석을 진행한다. 제때에 재무 관리자 또는 이사회에 회사의 이상 지출을 보고하고, 각 부서에 낭비를 근절하고 자각적으로 절약하도록 독촉하다. 그리고,
여섯째, 정기적으로 회사의 왕래채권 채무 장부를 담당하고, 그룹 회사와의 왕래 장부 목적 확인, 제때에 왕래 미지급금, 외상 매출금과 항목별 점검을 하고, 나쁜 장부 상황을 제때에 재무지배인이나 이사회에 보고하여 처리한다.
7. 회사의 일상적인 재무회계를 담당하고, 회사의 고정자산 등록, 점검을 담당하고, 규정에 따라 감가상각을 계산하고, 고정자산 상세 장부를 건립한다.
여덟째, 각종 상세 원장, 총계정 원장의 편성 및 등록을 담당하고, 정기적으로 결산합니다.
9. 회계 보고서 작성 및 보고서 작성, 재무 보고서 분석을 담당합니다. 매월 15 이전에 지난달 관련 보고서를 회사 재무 관리자 및 이사회에 제출하여 심사를 합니다.
열, 회계 정보 정리를 담당합니다. 회계 자료와 관련 경제 자료는 월별로 정리해 제본해야 하며, 증빙이 완비되고, 서류가 깔끔하고, 아름답고, 검사하기 쉽다.
열한, 월말과 연말 재고 업무를 독촉하다.
12. 총계정 원장 조수의 일상 업무를 지도하고 배정할 책임이 있다. 재무 관리자가 지정한 다른 임무를 완수하다.