대출' 삼찰' 은 대출 전 조사, 대출 중 심사, 대출 후 검사를 가리킨다. 대출 전 조사는 은행이 대출을 발행하기 전에 대출 신청자의 기본 상황을 조사하여 대출 조건과 발행 가능한 대출 금액에 대한 예비 판단을 하는 것을 말한다. (윌리엄 셰익스피어, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출) 조사의 중점은 신청자의 신용상태, 경영상황, 대출 신청 목적의 규정 준수 및 합법성, 대출 보증 등이다. 대출 심사란 심사위원이 조사원들이 제공한 자료를 검증하고 평가하고, 대출 위험을 재테스트하고, 심사의견을 제출하고, 규정에 따라 승인 절차를 이행하는 것을 말한다. 대출 후 검사는 대출이 발급된 후 대출자가 대출자에 대한 대출계약과 대출자 경영 상황에 대한 추적 조사와 검사를 실시하는 것을 말한다. 대출자가 규정된 용도에 따라 대출을 사용하지 않고 대출의 위험을 증가시키지 않은 것으로 밝혀진 경우, 대출을 미리 회수하거나 관련 보안 조치를 취할 수 있다.
대출에 대한' 삼찰' 을 실시함으로써 대출자가 대출자의 경영 상황과 대출 위험을 전면적으로 이해하고 파악하는 데 도움이 되며, 제때에 위험 위험을 발견하고 적절한 위험 예방 조치를 취하여 은행 신용 자금의 안전을 확보할 수 있다. 동시에 대출' 삼찰' 제도의 집행도 대출 위험이 나타난 후 관련 책임자를 추궁하거나 면제하는 중요한 근거다.
금융기관 대출 규정 준수 감사 의견 (독일어 (1992) 제 1 호) 의 구현을 보장하기 위해 본 실시 방안을 특별히 제정합니다.
I. 감사의 목적
금융기관의 대출 관리 및 운용에 대한 규정 준수 감사를 통해 대출 관리 및 운용에 존재하는 주요 허점과 문제를 폭로하고, 신용관리 강화, 내부 통제 제도 개선, 염정건설 강화, 자금 사용 효율성 향상을 촉진할 수 있다.
둘째, 감사 대상 및 범위
주요 감사전문은행과 교통은행 199 1 연말 유동자금 대출 및 신탁대출. 중대한 문제는 몇 년 전으로 거슬러 올라갈 수 있다.
셋째, 감사의 초점
(a) 신용 계획의 이행 규모. 종합 분석을 바탕으로, 초계획적인 은행과 사무소에 대한 심도 있는 감사를 실시한다.
(2) 신용 정책의 이행. 주요 농수산물 인수 대출의 산업정책 집행, 신용구조조정, 증가최적화 및 전문관리, 전문가구 스토리지, 전용금 및 금리 정책 시행을 주로 감사한다.
(c) 은행의 내부 신용 관리 시스템의 이행. 주로 감사 승인 제도와 대출' 삼찰' 제도의 집행이다.
위의 감사 우선 순위에서 우리는 다음을 파악해야 한다.
1. 은행의 주관적 원인으로 인한 연체, 침체 대출 및 반복 연장 대출
2. 은행의 주관적 원인으로 인한 식용유면 대출 구매액과 용도
3. 은행이 각종 회사에 반칙으로 발급한 대출과 그 용도;
4. 금융기관이 개설한 신탁투자회사, 신탁부문, 부동산회사가 반칙으로 발행한 대출과 본 시스템, 본 단위 자본 건설 및 고정자산 매입에 사용된 대출.
넷째, 감사 단계 및 방법
우선 감사 대상을 잘 선택해야 한다. 선택한 방식은 기업 재무수지감사에서 신용규제가 약한 은행과 사무실을 반영하는 것을 근거로 할 수 있다. 그런 다음 감사기관에 자찰을 통보했다. 보고를 들은 후, 아래 절차와 방법에 따라 감사를 실시한다.
1 단계: 감사 대출 관리 및 내부 통제 제도의 수립, 개선 및 집행.
첫 번째 단계: 대출 관리의 조직 구조와 내부 통제 시스템을 검사합니다.
신용인원직책임제, 대출승인제도, 대출' 삼찰' 제도, 대출업무회계제도, 위에서 언급한 제도의 집행 상황에 대한 감사, 검사, 심사제도가 완비되었는지 점검한다.
2 단계: 대출 계좌 및 문서의 무결성, 정확성 및 신뢰성을 확인합니다.
1. 발행된 대출에 계약과 대출 차용증이 있는지 확인합니다. 이 두 가지 내용이 대출 목적과 일치하는지 여부 영수증의 날짜, 기한, 이자율 및 용도가 완전한지 여부 화이트바 승인 절차가 준수되고 완전한지 여부.
2. 서로 다른 대출 종류와 금리에 따라 대출 장부와 서류가 일치하는지 확인합니다.
3. 장부의 실제 일치를 검증하는 기초 위에서 차입금의 진실성을 더욱 검증하다. 이 일은 주로 은기업 대출 화해로 시작한다. 은행이' 교육정리 정돈' 과정에서 이미 게시된 경우, 이 조정을 기초로 확인할 수 있습니다. 만약 장부를 게시하지 않았다면, 조정을 통해 차용증서의 진실성을 검증해야 한다.
3 단계: 대출' 삼찰' 제도의 집행을 점검하다.
1. 일정량의 대출을 조사하여' 삼찰' 제도의 집행을 점검하다. 어떤 대출금이 1 년 중 한 분기나 한 달에 발행된 대출을 샘플링하는 것과 같이 시간별로 분류할 수 있는 방법을 결정하는 방법 또한 반년 또는 1 년 이내에 발행된 산업 유동성 대출이나 기타 유동성 대출과 같은 대출 유형별로 분류할 수 있습니다.
2. 대출 전 조사, 대출 중 심사, 대출 후 검사 순서에 따라 관련 기업 대출 신청 및 은행 조사 자료 또는 보고서, 대출 심사 의견, 대출 사용 검사 기록 등을 심도 있게 조사하고 검증한다.
2 단계: 연간 신용 계획 시행을 검토하여 대출이 계획 규모 내에 발행되었는지 확인합니다.
첫 번째 단계: 신용수지종합계획을 심사하고, 일반적으로 대출계획 규모 집행, 동업환차액 자금 점유 여부에 따라 달라진다.
2 단계: 상급은행이 내린 대출 통제 지표에 따라 심도 있는 감사검사를 실시하여 대출 발행이 규정에 부합하는지, 인프라 (기술 개편 포함) 대출이 유동성 대출이나 특별 대출을 점유하고 있는지 더욱 확인한다.
3 단계: 대출 준수 검토.
방법에서는 감사 추적을 위주로 한다. 대출의 진실성을 심사하는 기초 위에서, 대출자가 은행 대출의 관리와 발행이 준수되는지 심도 있게 확인하였다. (윌리엄 셰익스피어, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출)
첫 번째 단계: 대출자에 대한 심층적인 확인은 지불할 수 없는 대출의 이행을 확인한다.
2 단계: 이미 장부 및 서류와 일치하는 대출에 대한 현장 조사를 실시한다.
(1) 2 년 이상 연체 대출의 형성 원인을 확인한다.
(2) 복수 연장 대출의 형성 원인을 확인한다.
(3) 유동성의 대출 유형에 따라 신탁과 기타 대출 (예: 공업, 향진기업, 신탁, 부동산 개발 대출 등). ), 무작위로 약 10 가구 대출자를 조사하여 기업에 유동성 대출이나 대출자금을 지급하여 고정자산 투자 프로젝트나 기술 개조 프로젝트에 사용할 수 있는지 확인합니다.
둘째, 은행 대출의 "세 가지 검사" 를 이해합니까?
은행에서 대출자가 은행에 대출을 신청한 후 은행은 대출의' 삼찰' 을 통해 대출자를 조사할 것이다. 많은 사람들이 은행 대출의' 삼찰' 에 대해 잘 알지 못할 수도 있다. 사실 대출의' 삼찰' 을 이해하는 것은 대출자가 스스로 대출을 처리하는 데도 도움이 된다. 대출' 삼찰' 을 소개해 드리겠습니다. 1 .. 은행 대출의' 삼찰' 은 무엇입니까? 대출' 삼찰' 은 대출 전 조사, 대출 중 심사, 대출 후 검사를 가리킨다. 대출 전 조사는 은행이 대출을 발행하기 전에 대출 신청자의 기본 상황을 조사하여 대출 조건과 발행할 수 있는 대출 금액을 초보적으로 판단하는 것을 말한다. (윌리엄 셰익스피어, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출) 조사의 중점은 신청자의 신용상태, 경영상황, 대출 신청의 규정 준수와 합법성, 대출 보증 등이다. 대출 심사란 심사위원이 조사원들이 제공한 자료를 검증하고 평가하고, 대출 위험을 재테스트하고, 심사의견을 제출하고, 규정에 따라 승인 절차를 이행하는 것을 말한다. 대출 후 검사는 대출이 발급된 후 대출자가 대출자에 대한 대출계약과 대출자 경영 상황에 대한 추적 조사와 검사를 실시하는 것을 말한다. 대출자가 규정된 용도에 따라 대출을 사용하지 않아 대출 위험이 높아지는 것으로 밝혀졌으니 대출을 미리 회수하거나 관련 보안 조치를 취할 수 있다. 둘째, 은행 대출에서 대출' 삼찰' 의 특징은 1 이며, 실사구시의' 삼찰' 은 사실을 근거로 조사 상황을 사실대로 진술한다. 사실과 일치하지 않는 진술이 있어서는 안 되며, 검증 없이 차용인을 표절하여 자료상의 진술을 제공할 수도 없다. 대출자 업무에 대한 판단은 관련 재무 데이터의 지원이 필요하다. 일반적으로 사실과 일치하지 않는 주관적인 판단은 가급적 피한다. 2. 조리가 뚜렷한 대출' 삼찰' 은 각 부분의 중점과 각종 신용고객의 특징에 따라 보고 내용이 조리가 명확하고 초점이 명확하다. 3. 대출' 삼찰' 을 철저히 분석하여 문제를 철저히 분석하고, 관점이 명확하고 논거가 충분하다. 기업이 제공한 데이터를 간단히 나열할 뿐만 아니라 기업의 표면적인 상황도 진술해야 한다. 은행 대출에서 대출' 삼찰' 원칙이 대출자에게 의미하는 바는 1 이다. 대출에 대한' 삼찰' 을 실시함으로써 은행은 대출자의 경영 상황과 대출의 위험을 전면적으로 이해하고 파악할 수 있으며, 적시에 잠재적 위험을 찾아내고, 그에 상응하는 위험 예방 조치를 취하여 은행 신용자금의 안전을 보장할 수 있다. 2. 대출' 삼찰' 제도를 시행하는 것도 대출 위험 중 관련 책임자에 대한 책임이나 면책을 위한 중요한 근거다. 3. 대출' 삼찰' 제도를 엄격히 집행하여' 삼찰' 의 질을 보장하는 것은 새로운 대출 위험을 예방하는 근본 고리이며, 대출 위험을 적시에 정확하게 경고하고, 대출 위험을 완화하거나 제거하는 기본 보증이다. 은행 대출' 삼찰' 에 대한 설명을 통해 은행이 대출을 신청한 후 자신에 대해 얼마나 엄격한 조사를 할 것인지를 모두가 알고 있다고 믿는다. 여러분의 대출자들이 대출을 신청할 때 반드시 자신의 진실된 정보를 제공하고 진실한 마음으로 대출을 신청하길 바랍니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 대출명언)
셋째, 은행 대출' 삼찰' 제도는 은행 대출 관리 책임제의 일부이다.
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