법적 분석: 다음 행위는 모두 외환 회피이다. 1. 국내 기관이 외국환 관리 기관의 승인 없이 해외에서 얻은 외환을 비밀리에 보관, 사용, 보관하는 행위; 화교투자기업 및 외자기업에 관한 조례', 중외합자기업 외환관리실시세칙, 취득한 외화는 해외에 예치한다. 2. 국내기관, 화교기업, 외국 자금을 조달한 기업, 중외합자기업이 수출가격, 수수료 등을 과소신고하여 외화수입을 과소신고하거나, 수입가격, 수수료, 수수료 등을 과대신고하여 외환지출을 과대신고하는 경우 3. 해외 기관에 투자한 중국 투자자와 해외에 설립된 중외 합작기업은 국내에서 반환해야 할 이익을 국내 규정에 따라 보관하거나 기타 목적으로 사용해서는 안 됩니다. 외국이나 홍콩, 마카오 및 기타 지역에 파견된 대표단, 실무그룹 및 직원은 외환 관리 당국의 승인을 받지 않는 한 해당 특별 계획에 따라 외화 사용, 해외 출국 자금 예금을 수행하지 않습니다. 해외에서 다양한 사업활동을 통해 얻은 교환금 또는 다른 목적으로 양도하는 행위.
법적 근거: "중화인민공화국 및 외환 관리 규정"
제12조 당좌 계정의 외환 수취 및 지급은 실제적이고 합법적인 거래 기반을 가져야 합니다. 외환결제 및 외환매도 업무에 종사하는 금융기관은 국무원 외환관리부서의 규정에 따라 거래서류의 진실성, 외환수지금과의 일치성을 합리적으로 검토해야 한다. . 외환관리기관은 전항에서 규정한 사항을 감독검사할 권리가 있다.
제47조 금융기관이 다음 각호의 1에 해당하는 경우 외환관리기관은 기한부 시정을 명령하고 위법소득을 몰수하며 위안화 이상의 벌금을 부과한다. 상황이 심각하거나 기한이 지난 경우 200,000위안(100만 위안 이하) 시정을 하지 않을 경우 외환 관리 기관은 회사에 관련 사업 운영을 중단하도록 명령합니다.
(1) 현재 상황을 처리하는 경우 계좌 자금 수령 및 지급, 거래 문서의 진위 여부 및 외환 수령 및 지급과의 일관성을 합리적으로 검증하지 못한 경우 검토,
(2) 규정을 위반하여 자본 계좌 자금의 징수 및 지급을 처리합니다.
(3) 규정을 위반하여 외환결제 및 판매를 처리하는 행위
(4) 외환업무 종합관리 위반 (5) 외환시장 거래 위반 관리.