(중국 증권감독관리위원회, 국가경제무역위원회, 대외경제무역협력부, 국가공상행정관리국, 국가외환관리국 200 1 년 5 월 24 일 공동 발표)
제 1 장 일반 원칙
제 1 조는 해외 선물업무 관리를 강화하기 위해' 선물거래관리 잠행조례' 에 따라 이 방법을 제정한다.
제 2 조이 조치는 중화인민공화국에 등록된 국유기업 (국유자산이 지주를 차지하거나 주도하는 기업 포함) 에 적용된다.
제 3 조이 조치에서 언급 된 "해외 선물 사업" 이란 국내 기업이 해외 선물 거래소에서 표준화 된 계약 거래에 종사하는 사업 활동을 말한다.
제 4 조 중국증권감독회는 본 방법에 따라 해외 선물업무를 감독하고 관리한다.
제 2 장 해외 선물 사업 자격 취득
제 5 조 중국증권감독회는 해외 선물업무에 종사하는 기업에 대해 허가제도를 실시한다. 해외 선물 업무에 종사하는 기업은 반드시 국무원의 비준을 거쳐야 하며, 중국증권감독회가 발급한 해외 선물 업무 허가증을 취득해야 한다.
해외 선물 업무 허가증을 취득하지 않은 기업은 해외 선물 업무에 종사해서는 안 된다.
제 6 조 해외 선물 업무에 종사하는 기업은 다음과 같은 조건을 갖추어야 한다.
(a) 국가 선물 거래법, 규정 및 정책에 부합한다.
(2) 수출입권이 있다.
(3) 해외 현물시장에서 거래되는 수출입 상품 또는 기타 상품은 확실히 해외 선물시장에서 헤징이 필요하다.
(4) 완벽한 해외 선물 사업 관리 시스템을 갖추고 있다.
(5) 요구 사항을 충족하는 거래, 통신 및 정보 서비스 시설이 있습니다.
(6) 최소한 3 명이 해외 선물업무에 65,438+0 년 이상 종사하고 중국증권감독회 또는 해외 선물감독기관이 발급한 선물실무자 자격증을 획득한 종사자 (전문직 선물위험관리원 포함) 가 최소 3 명 있다. 최소 65,438+0 명의 고위 경영진이 해외 선물 업무를 이해하고 중국 증권감독회의 기타 규정을 준수합니다.
(7) 중국증권감독회가 규정한 기타 조건.
제 7 조 해외 선물 업무를 신청한 기업은 심사 부서에 다음 자료를 제출해야 한다.
(a) 해외 선물 사업 신청 보고서;
(2) 해외 선물 사업 신청서;
(3) 해외 선물 사업 관리 시스템;
(4) 기업법인 영업허가증
(5) 수출입 기업 자격증
(6) 종업원이 해외 선물 업무에 종사하는 경험과 종업원 자격 증명서;
(7) 감사 부서에서 규정 한 기타 자료.
제 8 조 중국증권감독회는 국무원 관련 부서와 함께 해외 선물업무를 신청한 기업을 심사하여 국무원의 비준을 거친 후 신청업체에 회답통지를 보냈다.
심사를 거쳐 합격한 기업은 승인 통지서에 따라 상공행정관리부에 해당 경영 범위의 변경 등록을 처리하고 영업허가증을 교환한다.
기업은 변경된 업무허가증으로 중국증권감독회에 가서 해외 선물업무허가증을 수령한다.
기업은 해외 선물업무허가증과 변경된 영업허가증으로 국가외환관리국에 해외 선물보증금계좌와 국내 선물외환전용 계좌 개설을 신청했다.
제 3 장 해외 선물 사업의 기본 규칙
제 9 조 해외 선물업무 허가를 받은 기업 (이하 허가업체) 은 해외 선물시장에서만 헤지 거래에 종사할 수 있고 투기거래에 종사해서는 안 된다.
전항에서 언급 한 헤지는 현물 가격 위험을 상쇄하기 위해 선물 계약을 매매하는 행위를 의미합니다.
제 10 조 면허 보유 기업은 헤지 거래에 종사하며 다음과 같은 규정을 준수해야 한다.
(1) 선물거래의 품종은 기업이 생산하는 제품이나 필요한 원자재로 제한된다.
(b) 선물 위치는 기업의 정상적인 결제 능력을 초과 할 수 없으며 수입 및 수출 쿼터 및 라이센스 규정 수를 초과 할 수 없습니다.
(3) 선물 보유 시간은 현물 헤지에 필요한 가격 기간과 일치해야 합니다.
(4) 중국증권감독회의 기타 규정.
제 11 조 헤지 보유 기간은 일반적으로 65,438+02 개월을 초과할 수 없습니다. 단, 중국증권감독회의 승인을 받은 경우는 예외입니다.
현물계약에 서명한 후 해당 헤지 보유 시간은 현물계약에 규정된 시간이나 계약 실제 집행 시간을 초과할 수 없습니다.
제 12 조 해외 선물 직위는 쿼터 관리를 실시한다. 헤지 한도는 면허 보유 기업이 특정 기간 동안 선물 포지션을 보유하는 최대 금액입니다.
제 13 조 자격증 보유 기업은 국가가 수출입 상품의 헤지 한도를 제한할 때 중국 증권감독회에 국가 관련 부서의 승인 서류를 제공해야 한다.
제 14 조 면허기업은 생산 경영 계획에 따라 헤지 계획을 세우고 중국증권감독회에 신고해야 한다.
제 15 조 헤징 계획은 헤징할 현물품종과 수량, 선물품종, 수량 등을 명확히 해야 한다.
제 16 조 자격증을 소지한 기업의 헤지 계획은 일 년에 한 번 비준한다. 연속 12 개월의 헤징 총액은 같은 기간 헤징 금액을 초과할 수 없습니다.
면허를 소지한 기업의 선물보유고가 규정된 헤징액을 초과할 경우, 2 일 (영업일 기준) 이내에 중국증권감독회에 보고하고 그 이유를 설명해야 한다.
제 17 조 인증기업은 부가가치 상품의 수요에 따라 미래 직위를 분배해야 한다.
제 18 조 프랜차이즈가 선택한 해외 선물 중개 기관은 신용이 좋은 해외 선물거래소 결산 회원 또는 해외 선물결제기구여야 한다.
제 19 조 면허기업은 본 기업의 이름으로 해외 선물중개기관에 거래계좌를 개설하고 본 기업의 이름으로 해외 선물중개기관을 통해 선물업무에 종사해야 한다.
제 20 조 면허기업이 선택한 해외 선물거래소는 규범을 관리하고 거래가 활발해야 하며, 거래의 선물품종은 동종 선물거래소의 대표성을 가져야 한다.
제 21 조 면허기업이 선택한 선물거래 품종은 국가경제무역위원회 또는 대외무역경제협력부의 비준을 거쳐 중국증권감독회에 신고해야 한다.
제 22 조 면허기업이 해외 중개기구와 해외 선물거래소를 선택하는 것은 중국증권감독회의 비준을 받아야 한다.
제 23 조 면허 소지자는 해외 선물 거래에서 의사 결정자, 거래 지침 집행자, 펀드 매니저 또는 위험 관리자의 책임을 명확하게 정의하는 엄격하고 효과적인 내부 관리 및 위험 통제 시스템을 구축해야 하며, 이러한 책임을 단계적으로 또는 월권으로 행사해서는 안 됩니다.
제 24 조 허가증 기업의 거래 지시 집행인에 대한 허가는 반드시 해외 선물 중개 기관에 의해 확인되고 중국증권감독회에 신고해야 한다.
제 4 장 외환 관리
제 25 조 중국증권감독회는 면허 보유 기업의 헤지 거래의 진실성과 연간 위험 노출을 감독할 책임이 있다. 연간 위험 노출은 지난 연말 보유 기업의 해외 선물보증금 계좌에 남아 있는 잔액, 해당 연도의 누적 추가 보증액 및 최대 선물배상 금액을 말한다.
제 26 조 면허 보유 기업은 매년 초 데이터 지원의 위험 노출을 제기하고 중국증권감독회의 비준을 거쳐 국가외환관리국에 등록 수속을 밟는다. 국가외환관리국은 기업 선물업무의 연간 위험 한도 등록에 대한 확인서를 발행하고, 자금을 송금할 때 은행이 확인할 수 있도록 계좌 개설 은행을 참조한다.
제 27 조 국가외환관리국은 해외 선물업무보증금계좌와 면허기업 내 선물외환계좌를 감시할 책임이 있다.
해외 계좌 수는 국가외환관리국이 기업 업무 요구에 따라 중국증권감독회가 장악한다. 국내 전용 계좌를 하나만 개설할 수 있습니다.
제 28 조 면허기업이 해외 선물업무를 전개하는 송금과 자금 송금은 선물계좌를 통해 처리해야 한다.
선물 전용 계좌의 수입은 선물보증금이나 선물배상금을 송금하는 데 사용되는 자체 외환자금과 해외 선물거래항목 아래의 이익소득으로 제한된다. 지출은 선물보증금이나 선물보상의 송금, 선물중개비 지불 및 선물항목 아래의 은행비로 제한됩니다.
제 29 조 은행은 인증 기업의 송금 증명서와 송금 자금의 진실성에 대해 책임을 진다. 기업이 선물거래로 자금을 송금하거나 송금해야 할 때, 계좌 개설 은행은 해외 선물중개기구가 발행한' 선물업무 연간 위험한도확인서' 를 점검한 후 국가외환관리국이 등록을 승인한 한도 내에서 자금 송금 수속을 밟을 수 있다.
제 30 조 허가받은 기업이 선물보증금이나 선물배상에 사용하는 자금은 먼저 자신의 외환자금을 사용해야 하며, 부족한 부분은 구매할 수밖에 없다. 자체 자금은 국가외환관리국이 승인한 기타 현금 계좌에서 나온다. 기업은 국가외환관리국에 현금 계좌 사용 범위 증가를 신청할 수 있다. 즉, 선물항목 하에서 현금 계좌의 자금은 선물전용 계좌로 분류될 수 있다. 승인 계좌 간 자금 이체는 늦어도 다음날까지 해외로 송금한다. 환입금금은 당일 선물 전용 계좌를 통해 해외로 송금해야 한다.
제 31 조 면허기업이 선물거래에 종사하는 이윤은 제때에 국내 선물전용 계좌로 되돌려야 하고, 모든 외환결산 당일에 처리해야 하며, 은행은 계좌를 만들어 한 번에 한 건씩 등록해야 한다. 송금된 이윤은 기업이 내년에 위험 노출을 신청하는 중요한 근거가 된다.
제 32 조 헤지의 즉시수출입의 경우, 자격증 보유 기업은 일반 무역으로 수출입지불을 반제해야 한다.
제 33 조 선물전용계좌 개설은행은 매월 전 10 영업일 이내에 국가외환관리국에 허가기업이 지난달 수입, 송금, 이체 및 환매 상황을 보고해야 한다.
기업은 매월 전 10 일 (영업일 기준) 이내에 국가외환관리국에 자체 외환자금 및 선물중개 기관의 구매 지불, 현금 및 포지션 보고서를 제출해야 합니다. 매년 7 월과 10 월 전 10 영업일 이내에 해외 기관의 상반기 신용 한도와 사용, 선물 손익 및 해당 현물손익을 국가외환관리국에 보고하고 국가외환관리국과 중국증권감독회는 6 개월마다 이중선 점검을 실시한다.
제 5 장 감독 및 관리
제 34 조 면허기업은 매월 전 10 영업일 이내에 중국증권감독회에 지난달 해외 선물업무 상황을 보고해야 한다. 월별 보고서에는 다음이 포함되어야합니다.
(a) 선물 거래 및 신용 기관의 신용 한도;
(b) 점유 선물 거래 보증금 금액.
(3) 선물 계약의 품종, 월, 수량, 창고 방향 및 부동 손익액
(4) 선물 거래 평창 계약의 품종, 월, 수량, 거래 방향, 가격 및 평창 손익 금액
(5) 납품처의 품종, 수량 및 납품장소;
(6) 선물 거래에 해당하는 현물 거래;
(7) 선물외환계좌의 구매금액, 송금행방 및 기관명
(8) 선물 외환 계좌의 송금 금액과 출처.
(9) 중국증권감독회가 규정한 기타 사항.
제 35 조 면허 소지자는 10 근무일 이내에 다음 행위를 중국증권감독회에 신고해야 한다.
(a) 수출입 권리의 변화;
(2) 해외 선물 업무 책임자, 위험 관리자, 거래 지침 집행자 및 기타 종사자가 변경되었습니다.
(3) 분리, 합병 또는 공동 운영;
(4) 사업 범위를 변경한다.
(5) 중국증권감독회가 규정한 기타 사항.
제 36 조 자격증 보유 기업은 다음과 같은 행위 중 하나를 가지고 있으며, 영업허가증 변경일로부터 10 영업일 이내에 환전증을 처리해야 한다.
(a) 법정 대리인을 변경한다.
(2) 이름과 거주지를 변경한다.
(3) 등록 자본을 변경한다.
(4) 중국증권감독회가 규정한 기타 사항.
제 37 조 중국증권감독회는 자격증 보유 기업의 다음 사항에 대해 일상적인 검사를 실시할 수 있다.
(1) 설립 또는 변경 사항의 승인, 승인, 제출 절차가 완전한지 여부
(2) 신청 자료의 내용이 실제 상황과 일치하는지 여부;
(3) 범위를 넘어 해외 선물 사업에 종사하는지 여부;
(4) 투기 거래 여부;
(5) 국가 외환 관리 규정을 위반하는지 여부;
(6) 규정에 따라 관련 자료를 제출할지 여부;
(7) 관리 시스템의 수립 및 시행;
(8) 중국증권감독회가 검사가 필요하다고 생각하는 기타 사항.
제 38 조 면허기업은 2 개월마다 선물거래 소재지의 신용도가 좋은 회계사무소를 초청해 해외 선물거래의 내부 통제, 위험관리 및 포지션 분배를 점검하고, 검사 상황을 중국증권감독회에 보고해야 한다.
제 39 조 인증기업은 다음과 같은 상황이 발생하거나 알고 있는 후 3 일 (영업일 기준) 이내에 중국증권감독회에 보고해야 한다.
(1) 해외 선물 포지션은 강제로 창고를 평평하게 한다.
(2) 해외 선물 중개 기관과의 법적 분쟁;
(3) 선정 된 해외 선물 중개 기관 또는 거래소에서 주요 재정적 손실 및 법적 분쟁이 발생했습니다.
(4) 면허 보유 기업의 선물 이익에 영향을 미치는 기타 중대 사건.
제 40 조 허가받은 기업의 거래명세서 월보고 등 업무기록은 3 년간 보관해야 한다.
제 41 조 해외 선물 업무 허가증은 중국증권감독회가 통일적으로 설계하고 인쇄한다.
위조, 변경, 대출, 양도 또는 해외 선물 업무 허가증을 매매하는 것을 금지하다.
제 42 조 해외 선물업무 허가증이 분실되거나 심각하게 파손된 경우 발견일로부터 10 영업일 이내에 중국증권감독회에 보고하여 재신청해야 합니다.
제 43 조 해외 선물 업무 허가증과 영업허가증의 관련 내용은 일치해야 한다.
제 44 조 중국증권감독회는 자격증을 소지한 기업에 대해 연간 검사제도를 실시하여 해외 선물업무에 종사할 자격을 확인했다.
연검보고서의 형식, 연검표시양식, 연검도장양식은 중국증권감독회가 통일적으로 제정한다.
제 45 조 연례 검사의 주요 내용은 다음과 같다.
(a) 면허 소지자의 경영 및 재정 상황.
(b) 해외 선물 사업 허가 변경.
(3) 해외 선물 사업의 운영 및 재정 상태;
(4) 관리 시스템의 수립 및 시행;
(e) 헤지 운영.
(6) 외환 관리법 및 규정의 이행;
(7) 선물 관리자 및 실무자의 자격;
(8) 중국증권감독회가 규정한 기타 사항.
제 46 조 자격증을 소지한 기업이 연간 검사를 통과한 후, 중국증권감독회는 해외 선물업무 허가증에 연간 검사 표시를 찍었다.
제 47 조이 조치에 관련된 관리 부서는 허가 된 기업의 해외 선물 거래 및 자금을 기밀로 유지해야한다.
제 6 장 처벌 규칙
제 48 조 해외 선물업무에서 외환관리 규정을 위반한 소지기업과 은행은 국가외환관리국이' 중화인민공화국 외환관리조례' 에 따라 처벌한다. 범죄를 구성하는 사람은 법에 따라 관련 기관과 책임자의 형사책임을 추궁한다.
제 49 조 중국증권감독회는 줄거리의 경중을 보고, 심각한 위법이나 심각한 위법 혐의를 받고 있는 허가를 받은 기업이 해외 선물업무를 중단하거나 해외 선물업무 허가를 철회하도록 명령할 수 있다.
제 50 조 허가받은 기업이 본 조치 규정을 위반하고, 다음 행위 중 하나가 있으며, 중국증권감독회가 시정을 명령하고, 경고 등을 주는 등의 처벌을 명령한다. 줄거리가 심하면 해외 선물 업무 자격을 일시 중지하거나 해외 선물 업무 허가증을 해지합니다.
(1) 신청서에는 허위 기록, 중대한 누락 또는 오도성 진술이 포함되어 있습니다.
(2) 요청에 따라 보고 또는 제출 의무를 이행하지 못한 경우
(3) 본 방법 제 8 조의 규정에 따라 무단으로 해외 선물 거래에 종사하는 것이다.
(4) 규정에 따라 중국 증권감독회에 관련 자료와 서류를 제출하지 않은 경우
(5) 위조, 변조 또는 필요에 따라 선물 거래, 결제, 교부 데이터를 보존하지 않은 것.
(6) 위조, 변경, 대출, 양도 또는 해외 선물 업무 허가증을 매매하다.
(7) 중국 증권감독회가 법에 따라 감독 관리 의무를 수행하는 것을 거부하거나 방해한다.
(8) 중국증권감독회가 규정한 기타 행위를 위반한다.
제 51 조 규정을 위반하여 해외 선물 업무에 종사하는 직접책임자에 대해서는 법에 따라 행정처분을 한다. 범죄를 구성하는 자는 법에 따라 형사책임을 추궁한다.
제 7 장 부칙
제 52 조 본 방법은 발표 기관이 각자의 내용을 해석할 책임이 있다.
제 53 조 이 방법은 발행일로부터 시행된다.