I. 기본 원칙
국가외환관리국이 법에 따라 검사 직권을 행사하고 당사자의 합법적 권익을 보호하기 위해 외환검사 절차는 사실을 근거로 법률을 기준으로 실사구시, 객관적 실제에서 출발하여 처벌과 교육을 결합하는 원칙을 고수한다.
둘째, 외환 검사의 관할권
외환관리행위 위반에 대한 검사와 처리는 행위가 발생한 외환관리기관이 책임진다.
셋. 외환처벌의 소송 시효
2 년 안에 외환관리 위반 행위가 발견되지 않아 처벌하지 않는다. 법에 달리 규정된 것은 예외이다.
넷째, 행정 처벌의 법적 상황을 적용한다.
1. 다음과 같은 경우 법에 따라 가볍게 처벌해야 합니다.
(1) 외환 관리 위반의 위험 결과를 자발적으로 완화한다.
(b) 적극적으로 외환국에 위법사실을 고백하고, 적극적으로 검사에 협조하고, 진심으로 뉘우친다.
2. 다음 상황 중 하나가 있는 경우 법에 따라 처벌을 줄여야 합니다.
(1) 외환 관리 위반으로 인한 해로운 결과를 자발적으로 제거합니다.
(2) 외환 관리를 위반하도록 강요당했다.
(3) 외환관리국에 협조하여 외환관리 위반 행위를 조사하는 데 공을 들인다.
(4) 외환 관리 위반 상황이 경미하다.
(5) 법에 따라 처벌을 경감하는 기타 상황.
3. 외환관리행위 위반은 경미하고 제때에 시정해 해악을 초래하지 않은 경우 처벌을 면제한다.
다섯째, 외환 검사 기록 절차
국가외환관리국은 제보, 자찰 자보, 국가외환관리국 및 기타 관련 부처가 교부하거나 전출, 국가외환관리국 검사에서 발견된 외환관리 위반 행위에 대해 입건해야 한다.
다른 행정 기관의 관할에 속하는 것은 제때에 관련 행정 기관에 넘겨야 한다. 범죄를 구성하는 사람은 사법부에 넘겨 법에 따라 형사책임을 추궁한다.
자동동사 외환검사 실시.
1. 검사원이 공무를 집행할 때' 국가외환관리국 검사증' 또는 해당 국의 소개서를 제시해야 한다. 검사는 "검사 통지서" 를 발급하여 5 일 전에 당사자에게 통지해야 한다.
2. 당사자, 증인, 관련 상황을 조사할 때 검사원은 2 명 이상이어야 한다. 당사자에게 《조사필록》을 만들어야 한다고 문의하다. "조사 성적표" 는 당사자에게 제출하여 확인해야 한다. 글을 모르는 사람들은 그들에게 읽어주어야 한다. 검사관은 기록의 마지막 페이지에 서명해야 한다.
증인에게 단독으로 문의하고' 조사 기록' 을 만들어야 한다. "조사 성적표" 는 증인에게 제출하여 확인해야 한다. 글을 모르는 사람들은 그들에게 읽어주어야 한다.
3. 수집한 서증 물증 등 증거자료는 출처와 출처를 설명하고 증인의 서명으로 도장을 찍어야 한다. 증거가 없어질 수도 있고 앞으로 얻기 어려운 경우 외환국 관계자의 비준을 거쳐 먼저 등록을 하고 등록 목록을 만들 수 있다. 외환국은 7 일 이내에 제때에 결정을 내려야 한다.
일곱. 외환 검사 처리
1. 처벌 결정을 내리기 전에 외환국은' 행정처벌 의견서 요청' 을 만들어 당사자에게 처벌 결정의 사실 근거, 법적 근거, 처벌 내용을 설명하고 법에 따라 누릴 권리를 알려야 한다.
2. 외환국 폐업, 외환업무허가증 취소 또는 벌금 500 만원 이상,' 행정처벌 고지서' 에서 당사자에게 청문할 권리가 있음을 알려야 한다.
3. 검사원은 위법사실 조사가 분명하고, 증거가 확실하며, 법정절차가 완비된 후' 검사 보고서' 를 작성해야 한다. 본 보고서는 국가외환관리국 관계자가 심사하고 상황에 따라 결정한다.
4. 외환관리 위반은 복잡하거나 위법금액이 2000 만 달러 이상인 경우 중징계가 필요한 외환관리기관 책임자가 집단적으로 논의해 결정한다.
5. 처벌 결정을 내린 후' 행정처벌 결정서' 를 만들어야 하며, 그 내용은 다음을 포함해야 한다.
(1) 당사자의 이름, 주소, 단위 이름, 법정 대리인
(2) 확인된 위법 사실;
(3) 처벌이 적용되는 이유와 근거;
(4) 취해진 처벌 결정;
(5) 처벌의 집행 방식 및 기한;
(6) 처벌에 대해 행정복의를 신청하거나 행정소송을 제기하는 방식과 기한을 결정한다.
(7) 처벌 결정을 내린 외환국 이름, 도장, 기한.
6. 처벌이 필요한 외환관리위반, 위법금액이 2 천 5 백만 달러를 초과하거나 위법소득이 2 천만 위안을 초과하는 경우 국가외환관리국에 신고해 승인해야 합니다. 사전에' 검사 보고서' 와 관련 증거자료 및 처리의견은 국가외환관리국의 승인을 받아야 처리할 수 있다.
7.' 중화인민공화국 외환관리조례' 제 39 조 제 5 항' 기타 도피 행위'; 제 44 조 제 4 항 "외채 관리 위반 기타 행위"; 제 45 조 제 4 항의' 기타 불법 외환 사용 행위' 는 처벌 결정을 내리기 전에 국가외환관리국에 보고하여 비준해야 한다.
8.' 행정처벌 결정서' 는 당사자에게 직접 전달되어야 하며 당사자가' 반송증' 을 작성해야 한다. 직접 배달에 어려움이 있을 때도 등기 우편으로 배달할 수 있으며, 배달 날짜는 당사자의 접수 날짜를 기준으로 합니다.
여덟. 외환 벌금 집행
1. 처벌 결정이 즉시 집행되어야 하는 경우가 아니면 집행기간은 일반적으로 당사자가 행정처벌 결정서를 받은 날로부터 15 일 이내여야 한다. 당사자가 처벌 결정에 불복하여 복의를 신청하거나 행정소송을 제기하는 경우, 처벌은 집행을 멈추지 않습니다. 단, 법률에 별도로 규정된 경우는 예외입니다.
2. 당사자가 기한이 지났을 때 복의를 신청하지 않거나 행정소송을 제기하지 않고 외환국이 내린 처벌 결정을 이행하지 않을 경우 처벌 결정을 내린 외환국은 다음과 같은 조치를 취할 수 있다.
(1) 기한이 지나도 벌금이 납부되지 않고, 매일 벌금의 3% 를 부과한다.
(2) 강제 집행을 법원에 신청하다.
처벌 결정을 내린 외환국과 그 직원들은 스스로 벌금을 징수해서는 안 되며, 당사자에게 지정 은행에 가서 벌금 납부 수속을 처리하고, 지불 증명서를 처벌 결정을 내린 외환국에 신고해야 한다. 처벌 결정이 집행된 후, 모든 자료는 제때에 보관해야 한다. 기록 기한은 5 년이다.
아홉. 외환 검사 요약
다음 상황 중 하나는 상급외환국이나 원청부 관계자가 처벌한 후 시정을 명령한다 (원청국이 자체적으로 처벌 결정을 수정하는 것은 현지 외환국 책임자의 비준을 거쳐 외환국에 신고해야 한다).
사실이 분명하지 않거나 증거가 부족하다.
처벌의 근거를 설정할 수 없습니다.
처벌의 유형과 범위를 임의로 변경하십시오.
규정 위반 처벌 절차.
복의기간 동안 당사자가 복의를 신청한 것은 일반적으로 복의절차가 적용된다. 그러나 신청자 (원 청부국) 가 심사 절차를 밟아 잘못된 구체적 행정행위를 바로잡았고, 당사자가 복의신청을 철회하기로 동의한 경우 심사 절차가 적용될 수 있다. 외환국이 검토한 후 스스로 처벌 결정을 시정하는 것은 마땅히' 심사 결정서' 를 발행하여 당사자에게 통지해야 한다.
X. 외환 검사를위한 간단한 절차
다음의 외환 관리 위반 행위에 대한 검사와 처리에 간단한 절차가 적용될 수 있다
(1) 위법사실이 확실하고 처벌 근거가 있어 당사자에게 경고하거나 개인에게 1000 원 이하의 벌금을 부과하고 법인 또는 기타 조직에 1000 원 이하의 벌금을 부과한다.
법률 법규에 규정된 기타 상황.
요약 절차는 다음과 같습니다
(1) 당사자에게' 국가외환관리국 검사증' 을 제시하다.
(2) 당사자에게 외환관리를 위반한 사실과 처벌이 적용되는 이유와 근거를 알린다.
(3) 당사자의 진술과 변명을 듣는다.
(4) 요약 절차가 적용되는' 행정처벌 결정서' 를 발행하고 주관검사 관계자의 승인을 받아 작성한다.
(5)' 행정처벌 결정서' 를 직접 당사자에게 전달하다.
XI. 법적 책임
1. 다음 상황 중 하나인 경우 외환국은 이를 시정하도록 명령해야 하며, 법에 따라 직접 책임지는 임원 및 기타 직접책임자에게 행정처분을 줄 수 있다.
(1) 법적 처벌 근거가 없습니다.
(2) 처벌의 유형과 성격을 무단으로 바꾼다.
(3) 법정 처벌 절차 위반;
(4)' 중화인민공화국 행정처벌법' 제 18 조 위탁처벌에 관한 규정을 위반한다.
2. 감독관은 직무상의 편리를 이용하여 타인의 재물을 요구하거나 받는 등의 행위가 범죄를 구성하며, 법에 따라 형사책임을 추궁한다. 줄거리가 경미하여 범죄를 구성하지 않는 사람은 법에 따라 행정처분을 한다.
3. 단위의 사리사욕을 위해 사법기관에 넘겨야 하는 형사책임을 추궁하지 않고 행정처벌로 처벌을 대신하는 것은 상급외환관리기관이나 관련 부처가 시정하도록 명령한다. 시정하지 않는 것을 거절하고, 직접 책임지는 임원에게 행정처분을 한다. 부정행위, 위법행위를 비호하거나 용인하는 것은 중화인민공화국 형법 제 188 조의 규정에 따라 형사책임을 추궁한다.