수출입업은 외국 당사자와의 계약 체결을 통해 노동 서비스, 기술 등을 포함한 물품을 구매하고 판매하는 일련의 특정 사업을 말합니다. 다음은 참고용으로 정리한 수출업무 흐름도입니다. 수출업무 흐름도를 읽어보세요.
수출입 업무관리 시스템
1 목적 p>
2 범위
회사의 수출입 업무와 관련된 절차에 적용됩니다.
3 일반 무역 수출입 업무
3.1 수출 업무 수출입 업무 절차를 명확히 하기 위해 수출입 업무 운영을 표준화하고 원활하고 질서 있는 발전을 도모합니다. 수출입 업무, 특수 이 시스템 개발
3.11 사업부서에서 고객에게 샘플을 보내거나 고객이 샘플을 보내고 샘플을 기반으로 생산을 요구합니다. 고객이 샘플을 확인한 후 두 당사자가 계약을 체결합니다.
3.12 계약의 지불 방법 신용장으로 지불하는 경우 비즈니스 직원은 고객에게 신용장 발행을 요청해야 합니다.
3.13 주문을 받는 직원은 계약에 따라 생산 부서에 생산 주문을 발행하고 상품 완성 기한, 품질 기준, 포장 및 기타 무역 정보를 명시해야 합니다.
3.14 주문 수령자는 생산 부서에서 요구하는 시간 내에 포장 정보를 생산 부서에, 특별 품질 요구 사항을 품질 검사 부서에, 운송 정보 및 요구 사항을 영업 부서에 제공해야 합니다.
3.15 생산 부서는 생산 주문에 따라 납기일과 생산 능력에 따라 합리적인 생산 준비를 해야 하며, 검토가 올바른 경우 생산 작업 시트를 준비하여 관련 작업장에 발행해야 합니다.
3.16 품질 검사 부서는 제품 품질을 평가해야 합니다. 제품이 준비된 후 배송된 제품의 품질을 파악하기 위해 생산 과정에서 통제를 수행하고 무작위 검사를 실시해야 합니다. 제품에 법정 상품 검사가 필요한 경우 검사를 위한 상품 검사국.
3.17 영업부서는 계약에서 요구하는 배송 시간 3일 전에 판매 계약, 계약에 따른 신용장, 상품 일정 등의 정보를 제공해야 합니다.
3.18 문서 사무원은 화물 위임장에 따라 운송 회사 또는 화물 운송업체에 공간을 예약합니다. 공간을 예약할 수 없거나 목적지인 경우 문서 사무원은 영업일 기준 2일 이내에 예약 정보를 얻어야 합니다. 항구에서 확인할 수 없는 경우, 당일 영업사원에게 알려야 고객에게 제때에 알릴 수 있습니다.
3.19 배송 날짜가 설정된 후 완제품 창고로 포장 통지서를 보내야 하며, 컨테이너를 견인한 후 관련 담당자는 완제품 창고에 배송 목록을 요청해야 합니다.
3.110 실제 배송 상황에 따라 세관 신고 서류를 작성합니다. 세관 신고 서류에는 다음이 포함됩니다.
A. 수출 판매 송장
B. 수출 포장 목록
C. 수출 세관 신고서
D. 물품 검사 통관 서류 또는 증명서 교체 증명서
E.
F. 기타 특수 서류
3.111 상기 세관 신고서에는 회사의 법인 및 법정 대표 인감 또는 세관에 등록된 특별 세관 신고 인감이 찍혀 있어야 하며, 관련 기관으로 함께 보내야 합니다. 제출 후 확인 양식.
3.112 완전한 협상 문서 세트를 준비하고 항해 후 영업일 기준 5일 이내에 협상 문서 전체 세트를 제출하십시오.
A. L/C 외국환결제방식에 따르면, 협상은행이 서류에 대해 이의가 있을 경우, 서류사무원은 보증이 필요한 경우 인내심을 갖고 설명하거나 적시에 정정해야 합니다. 보증서는 성실하게 발행되어야 합니다.
나. D/P 또는 D/A 외국환결제방식은 고객으로부터 외국환추심은행의 정확한 상세주소를 파악하여 수탁은행에 제공하여야 합니다.
C. T/T 외국환 결제 방식에서는 원본 서류를 해외 고객에게 보내기 전에 재무부서로부터 지불 통지를 받을 때까지 기다려야 합니다.
D. 모든 외환결제 방법에 있어서 고객이 차감 또는 가격인하를 요구하는 경우 영업관리자의 승인을 받아 주문해야 합니다. E. 영업사원은 문서가 상대방의 손에 안전하게 도착할 때까지 문서를 추적하고 조회해야 합니다.
F. 인계 과정에서 모든 원본 문서를 등록하고 서명해야 합니다.
3.113 협상 서류가 은행으로 전송되면 세관 신고서 내용에 따라 특별 수출 세금 송장이 생성됩니다.
3.114 배송 후 1개월 이내에 확인 양식과 세금 환급 양식을 반환해야 합니다. 반환된 확인 양식은 외환 징수 후 적시에 국가 외환 관리국에서 확인을 받아야 합니다.
3.115 모든 문서 사본은 보관되어야 합니다.
3.2 수입 사업
3.21 구매 부서는 외국 수출업자와 계약을 체결하고 재무 부서는 수입 계약에 따라 은행에 신용장을 신청합니다.
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3.22 수입 물품에 수입 허가가 포함된 경우, 구매 부서는 물품 수입을 준비하기 전에 사전에 관련 절차를 완료하고 허가를 받아야 합니다.
3.23 물품이 항구에 도착한 후 관세사에게 물품 신고를 맡기고 관세를 납부한 후 수입 물품을 적시에 공장으로 가져와 생산합니다.
4 가공 무역 수출입 사업
4.1 수입 사업은 대외경제무역국과 국가 세무총국의 전문 운영자의 승인을 받은 후 세관에서 수입 매뉴얼을 신청하고 승인을 받습니다.
4.2 보세품이 항구에 도착하고 서류가 수집된 후, 신고관은 입국항의 현지 관세사에게 맡깁니다. 관련 관할 당국과 함께 수입 신고, 통관, 컨테이너 견인 및 상품 검사 및 기타 문제를 처리합니다.
4.3 신고자는 수출입 신고 시 매뉴얼 사용을 통제해야 합니다. 완료되면 해당 사건은 기각되고 완전한 가공 무역 계약 파일이 작성됩니다.
4.5 보세품을 보관한 후 창고 직원은 "가공무역 관리 시스템"을 엄격하게 시행해야 하며 세관의 특별 허가를 받아 수입한 보세품을 유용하거나 판매할 수 없습니다.
4.6 기타 수출입 사업 관리 및 절차는 3.0을 따라야 합니다.
5 조달 담당자는 국내 법률 및 규정과 법적 경로에 따라 수입품을 구매해야 하며 다음과 같은 행위를 해서는 안 됩니다. 밀수입된 물품을 불법적으로 구매하는 행위.
6 회사는 국가의 수출입 관리 규정을 위반하거나 허가 없이 물품을 수출입해서는 안 됩니다.
본 제도는 공표된 날부터 시행되며, 이를 위반하는 자는 행정적 또는 법적 책임을 지게 됩니다.
세관신고 관리 시스템
1목적
세관신고 관리를 표준화하고 세관신고 업무를 보다 효과적이고 정확하며 규제 요건에 맞게 수행
2 범위
기업 물품 수출입 통관 업무에 적용됩니다.
3 회사는 자체 관리하는 통관 신고 기업으로 수출입 물품에 대한 세관 신고 절차만 처리합니다. 수출 항구의 제한으로 인해 항구의 세관 신고 기관이 일반적으로 처리합니다. 대신하여 절차를 진행합니다.
4 물품이 수출될 때 세관원은 물품이 발송되기 1~2일(특별한 상황 제외) 전에 세관 신고 업무를 수행해야 합니다.
5 세관 신고 전에 다음 서류를 준비해야 합니다.
5.1 수출 사업: 수출 신고서에 위임장, 수출 송장, 포장 목록, 세관 신고서, 수출 상품 검사가 부족합니다. 위임장, 수출상품검사증명서 교체전표 또는 바우처, 수출확인서. 가공무역업인 경우에는 세관신고서를 제출해야 합니다.
5.2 수입 업무: 수입 세관 신고 위임장, 수입 송장, 포장 목록, 선하 증권 및 설명서, 수입 허가증, 목재 포장 없음 신고서 등과 같은 기타 특수 문서.
6 세관신고 업무 관리
6.1 수출 업무
6.1.1 판매원은 물품 배송 최소 7일 전에 수출 신고 서류를 준비해야 합니다.
6.1.2 세관신고자료는 특히 제품규격, 수량, 수량, 항구 등에 대하여 회사의 서류심사원의 검토를 받아야 하며, 검토 합격률을 기준으로 등록해야 합니다. 연말평가 .
6.1.3 수출업자는 통관신고일로부터 영업일 기준 최소 2-3일 전에 통관업자/관세신고회사에 통관신고정보 전체를 전송하고 인계 절차를 완료해야 합니다. 동시에 통관업자/관세사에게 응답을 요구합니다. 인도 명령을 전달합니다.
6.1.4 통관업자/관세사는 통관 신고일에 세관에 신고하고 필수 서류를 제출해야 합니다. 세관 신고서 정보
6.1.5 통관업자/관세 신고 회사는 물품 배송 후 2개월 이내에 세관에서 발행한 확인 양식과 세관 신고서를 기업에 반환해야 합니다.
6.2 수입업
6.2.1 판매원은 먼저 수입 상품의 원본 서류를 확보해야 합니다.
6.2.2 물품이 항구에 도착한 후 영업사원은 수입계산서, 포장명세서, 선하증권, 세관신고 위임장 및 기타 특수서류를 지정된 관세사에게 발송하고 위탁해야 합니다. 수입 비용 통관 절차를 처리하는 현지 통관업자.
6.2.3 세관 및 기타 관련 관할 당국이 상품을 반출하면 판매원은 즉시 컨테이너 운반을 준비하고 회사가 지정한 창고에 하역 준비를 요청해야 합니다.
6.2.4 상품이 회사에 도착한 후 판매원은 즉시 세관, 검사검역 부서에 보고하여 검사를 받아야 하며 승인 없이 상품의 포장을 풀거나 하역해서는 안 됩니다. 검사를 통과해야만 생산에 들어갈 수 있습니다.
7 수출입 사업자는 각종 수출입 세관 신고 서류 및 기록 파일을 보관해야 합니다.
8 기업은 3년 동안 세관에 등록할 때마다 연례 검토에 참여해야 합니다.
9 본 시스템은 새로 도입된 관련 정책 및 규정에 따라 조정될 예정입니다. 해당되지 않는 사항은 관련 관세 규정을 참조하세요.
외환 상각 관리 시스템
1 목적
외환 상각은 수출입 업무의 중요한 부분으로, 이는 수출입 업무에 직접적인 영향을 미칩니다. 기업의 수출입 업무 진행 상황 및 세금 환급이 제 시간에 도착하는지 여부. 이 시스템은 외환 검증 업무를 개선하고 비즈니스 프로세스를 가속화하며 기업의 수출입 행위를 표준화하기 위해 국가 정책 및 규정에 따라 제정되었습니다.
2. 범위
기업의 수출외환검증관리에 적용
3. 회사는 외환검증 업무를 전담할 담당자를 지정한다 , 운영자는 외환 관리를 수락하고 인수자 자격을 취득해야 합니다.
4 수출 검증
4.1 검증사무원은 기업을 통해 외화검증기관에 신청하고, 외환검증사무원 자격을 취득하고, 전자출입 IC 카드를 소지해야 함 그가 일을 시작하기 전에.
4.2 검증 담당자는 반드시 전자포트를 통해 온라인으로 외환 검증서를 신청해야 합니다.
4.3 외국환검증기관에서 신청에 동의한 후, 검증관 증명서와 전자포트 IC 카드를 가지고 현지 외환관리관서에 가서 서면검증서를 받습니다.
4.4 확인담당자는 백지 확인서에 직인과 회사상호 인감을 날인하고 백지 수출확인서를 등록하여야 한다.
4.5 수출업자는 수출신고자료를 송부할 때 검증담당자로부터 검증서를 받아 등록부에 상세히 기록하여야 한다.
4.6 검증인은 등록양식의 수출항에 따라 해당 수출항을 전자항구에 등록하여야 한다.
4.7 상각 담당자는 배송 후 1~2개월 이내에 상각 단위의 취소 작업을 책임져야 합니다.
4.8 확인 담당자는 세관 신고 후 확인 양식과 세관 신고서를 받은 후 적시에 온라인으로 서류를 제출해야 합니다.
4.9 회사의 재무 부서는 수출에서 외화를 징수한 후 가능한 한 빨리 올바른 수출 영수증을 외환 인수인에게 제출하고 동시에 인수인계 절차를 완료해야 합니다. 청구서 등록 작업.
4.10 검증관은 수출외환검증서, 수출통관신고서 검증페이지, 수출송장, 수출송금영수증 등을 포함하여 규정된 검증기간 내에 검증정보 전체를 정리해야 합니다. 특별한 상황이 있는 경우 요청 시 특별 문서가 제공됩니다. 영업일 기준 5일 이내에 현지 외환관리사무소에 가서 확인 절차를 거쳐야 합니다.
4.11 확인 후 인수자는 세금정보를 정리하여 재무부에 제출해야 합니다.
4.12 상쇄 사무원은 상각 등록을 완료하고 상쇄 세금 환급 페이지와 세관 신고서 세금 환급 페이지를 재무부에 전달한 후 다음 서명을 완료해야 합니다. 등록 해제.
4.13 수출외화 검증 과정에서 검증 담당자가 문제나 어려움에 직면할 경우 적시에 이를 부서 감독자에게 보고해야 합니다.
5 수입외환검증업무 시스템
5.1 검증인은 USANCE 신용장 지급만료일에 수입계약에 따른 금액을 은행을 통해 지급하고,
5.2 확인자는 수입신고서, 수입송장, 수입포장명세서, 선하증권, 수입계약서를 지체 없이 지참하여야 한다. 및 외환지급확인서를 현지 외환관리국에 제출하여 상각 처리합니다.
6. 기업은 수입 및 수출 확인 양식, 세관 신고서 및 수입 및 수출 송장의 진위 여부에 대한 책임이 있습니다. 검증 과정에서 문서의 내용과 일치하지 않는 문서가 있는 경우 검증 담당관은 국가 외환 관리국의 요구에 따라 상세한 설명을 작성하고 진실하고 유효한 증거를 제공해야 합니다.
6.1 국가외국환관리국이 정한 기한 내에 외화를 회수할 수 없는 경우에는 사전에 국가외환관리국에 보고하여 효과적인 해결방안을 얻어야 한다.
6.2 배송 과정에서 확인 양식을 분실한 경우 적시에 국가 외환 관리국에 신고해야 하며 국가 외환 관리국과 협력하여 분실 신고를 해야 합니다.
7. 보험업자는 파일 내용이 완전하고, 제본되고, 번호가 매겨져 있으며, 제출되었는지 확인해야 합니다. 보관 업무는 책임자에게 맡겨야 하며 "기록물 관리 시스템"에 따라 수행되어야 합니다.
8. 회사의 내부 영업사원이 변경된 경우 적시에 국가외환관리국에 신고해야 합니다.
9 위에서 다루지 않은 사항은 "외화 수출 징수 확인 및 상쇄 관리 방법 시행 규칙"을 참조하여 시행합니다.
수출세 환급 관리 시스템
1 목적
수출 세금 환급은 수출 상품이 면세 가격으로 국제 시장에 진입하고 반복되는 것을 방지하는 것입니다. 국경 간 이동 품목에 대한 과세, 대외 무역 발전 촉진.
2 범위
수출 상품에 대해 회사가 납부하는 부가가치세 또는 소비세와 같은 간접세.
3 재무부는 수출세 환급 문제를 전담할 담당자를 지정하며, 수출세 환급 처리자는 세무부의 요구 사항을 충족해야 합니다.
4 세금 처리자는 수출세 환급에 대한 세무 당국의 요구 사항을 엄격히 준수해야 합니다.
5 회사가 생산하는 물품은 수출용 자체 생산품과 가공 및 수출을 위한 수입원료를 엄격하게 구분해야 합니다.
5.1 자체 생산 상품 수출의 경우 해당 월의 총 수출 금액을 매월 계산해야 하며 각 수출 송장의 외화 FOB 가격을 해당 월의 매입 VAT 금액으로 기록해야 합니다. 세금 신고서를 작성하고 동시에 세금 신고서를 작성해야 하며, 청구서가 일치하는지 확인하기 위해 해당 티켓 1장과 청구서 2장을 적시에 분류해야 합니다. 불완전한 경우 추적 파일을 구축하고 관련 담당자에게 적시에 다양한 문서를 제공하도록 상기시켜야 합니다.
5.2 구매한 수출 물품의 경우 해당 판매 통계 작성 및 세금 신고서 작성 외에도 구매 송장 및 특별 지불 메모의 제품명, 수량 및 기타 내용이 유효한지 여부에 특별한 주의를 기울여야 합니다. 수출신고서가 일치하는 경우 해당 수출신고서를 확인해야 하며, 세관신고기관이 기한 내에 송장을 반환하지 못한 경우에는 온라인 세관신고서 정보를 확인해야 합니다. , 적시에 원인을 파악하고 이에 상응하는 개선 조치를 취해야 합니다.
5.3 매달 세무 당국의 요구 사항에 따라 다양한 세금 보고서를 적시에 준비하고 제출해야 합니다. 수출 서류가 제때에 확보되지 않은 경우 추적 파일을 작성하고 매년 검사해야 합니다. 월.
6 세무 담당자는 세무 당국과 정기적으로 연락하고 국가의 수출세 환급 정책을 파악해야 합니다. 정책 변경 사항이 발견되면 그에 따라 조정하고 적시에 지도부에 보고해야 합니다. 방식으로 계산원에게 수령 작업을 수행하도록 즉시 알려야 합니다.
문서협상관리규정
1목적
문서협상은 수출업무에 있어서 중요한 연결고리이며 적시에 외화수금 여부에 직접적인 영향을 미칩니다.
수출 업무 서류 협상을 표준화하기 위해 특별히 고안된 시스템입니다.
2 범위
회사의 수출입 업무 문서 협상 업무에 적용 가능
3 내용
3.1 신용장 및 고객 협상 지불 요청 데이터 분석 및 전송
3.2 계약 관리 및 전송
3.3 협상 문서 검토
3.4 협상 문서 전달 및 전달 관리
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3.5 협상 문서 보관
4 운영 체제
4.1 무역 부서에 계약서 및 신용장 제공 요구(예: 기타 결제 방법, 고객 요구 사항 제공) 및 은행 정보) 및 생산 부서의 생산 작업장
4.2 고객이 신용장을 개설하고 은행으로부터 증명서를 받은 후 문서 협상 운영자는 통지 은행에 가야 합니다. 증거 확보 그리고 도착 등록을 하세요.
4.3 문서 사무원은 계약서 및 견적 송장을 기반으로 신용장을 신속하게 확인 및 분석하고 부적합 항목 및 소프트 조항 항목을 나열하며 국제 무역 부서 및 생산 부서에 피드백을 제공합니다.
4.4 생산 및 제조 부서와 국제 무역 부서는 신용장이나 계약서에 명시된 배송 조건에 따라 배송 전에 일련의 작업 계획 준비가 적절하게 조정되었는지 확인합니다.
4.5 서류사무원은 전주에 신용장 또는 계약서의 규정에 따라 수출서류를 검토하고 동시에 서류검토기록을 작성해야 한다. 신용장의 규정에 따라 기타 서류를 준비하십시오.
4.6 상품이 선적된 후 서류 문서 사무원은 서류 운영자에게 선적 서류 및 다양한 협상 서류를 확보하도록 촉구해야 합니다.
4.7 문서가 준비된 후 문서 사무원은 문서 일관성, 문서 일관성에 따라 엄격하게 재검사해야 합니다. 요구 사항:
4.8 신용장에 명시된 제시 및 유효 기간 내에, 문서 사무원은 협상을 위해 협상 은행에 제출해야 하는 서류를 지체 없이 제출하고 은행에 협상 등록을 요청해야 합니다. 해당 문서 인계 절차를 완료해야 합니다. 협상 은행이 서류에 대해 이의를 제기할 경우 서류 담당자는 인내심을 가지고 설명하거나 적시에 수정해야 합니다. 보증이 필요한 경우 보고 감독자는 보증서를 발행해야 합니다.
4.9 D에 따라. /P 또는 D/A 결제 방법, 서류 인증 담당자는 판매원으로부터 외국 추심은행의 정확한 상세 주소를 얻어야 합니다. 그리고 이를 위탁은행에 제공
4.10 T/T 정산방식은 서류담당자가 원본서류를 외국고객이나 영업사원에게 보내기 전 재무부서로부터 지급도착 통지를 받아야 합니다
4.10 >
4.11 모든 외환결제 방법에 있어서 고객이 차감 또는 가격인하를 요청할 경우 영업담당 부사장 이상의 승인을 받아야 주문이 가능합니다.
4.12 협상 서류가 은행으로 전송되면 세관 신고서 내용에 따라 특별 수출 송장이 생성됩니다. 은행에서 서류가 올바른지 확인한 후 지불 은행으로 보내집니다.
4.13 서류 사무원은 교환이 회수되거나 서류가 은행의 손에 안전하게 도착할 때까지 서류를 추적하고 조회해야 합니다. 상대방.
4.14 인계 과정에서 모든 원본 문서를 등록하고 서명해야 합니다. 지정된 기간 내에 결제금을 수령하세요.