FRM 시험을 준비하는 과정에서 응시자들은 다양한 금융 어휘 학습에 참여하게 되며, 그중 '환율 위험 노출'에 대한 학습은 Deep Sky Network를 따라가겠습니다. 더 자세히 알아보세요.
환율 위험 노출의 개념
위험은 불확실성에서 발생합니다. 환율에 민감한 자산(부채)은 특정 자산( 부채). 만기가치의 불확실성으로 인해 평가절상 또는 손상위험, 즉 환율위험이 발생할 수 있습니다.
환율에 민감한 자산과 부채의 증가나 손상은 스스로 상쇄될 수 있습니다. 위험을 줄이고 통제하기 위해 은행은 이러한 상쇄를 인위적으로 조정하는데, 이를 "상쇄" 위험이라고 합니다.
상계 후 상계가 불가능한, 즉 환율위험에 노출되어 있는 환율민감 자산이나 부채를 '환위험노출' 또는 '환위험노출'이라고 합니다.
환율에 민감한 자산과 부채를 보유하는 다양한 목적에 따라 일반은행의 환율위험 노출은 일반적으로 거래계좌의 환율위험 노출과 은행의 환율위험 노출로 구분됩니다. 계정.
상업은행의 거래계좌, 즉 거래 목적으로 보유하고 있는 외화로 표시되고 결제되는 금융상품의 (RMB) 시장가치는 주요 위안화 환율의 변동에 따라 변동됩니다. 외화.
은행거래계좌의 환율위험 노출은 주로 은행이 자체 운영하는 외국환거래업무에 있어서의 오픈포지션을 말하며, 이는 외국환거래기록법을 이용하여 분석할 수 있습니다.
외국환거래기록표 자체는 거래기록일 뿐 은행의 환율위험노출을 분석하는 강력한 도구이다.
외국환 거래 기록과 지속적인 시장 가치 재평가를 통해 은행이 부담하는 환율 위험을 적시에 분석하여 이를 통제하고 방지할 수 있는 조치를 취할 수 있습니다.
단일 통화의 위험 노출 테스트 포인트에 대한 설명
단일 통화의 은행 순 오픈 포지션에는 다음 항목의 합계가 포함됩니다.
순 현물 포지션: 이는 미수금 이자 등 모든 부채를 뺀 통화로 표시된 모든 자산입니다.
순선물포지션: 즉, 외환선도거래에 따른 모든 채권에서 현물포지션에 포함되지 않은 외환선물 및 외환스왑 원금을 포함한 모든 채무를 뺀 금액입니다.
확실히 이행이 필요하고 취소가 불가능할 수 있는 보증(및 유사한 금융 상품).
아직 발생하지 않았지만 전액 보장된 순 예상 수입/비용입니다.
여러 국가의 특정 회계 관행에 따라 외화를 나타내는 다른 계정은 손익으로 표시됩니다.
모든 외환 옵션 계좌의 순액에 해당합니다.
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외화 포트폴리오 위험 노출 테스트 포인트 설명
'바젤 협약'에서는 은행이 외화 포트폴리오 포지션에 대한 계산 방법은 단순 방법과 내부 모델 방법의 두 가지를 선택할 수 있습니다. 내부모형 방식은 더 복잡하고 엄격한 조건을 충족하는 은행에서만 채택할 수 있기 때문에 여기에서는 단순화된 방식만 설명합니다.
간단화된 방식에 따르면 각 통화와 금순의 명목금액은 포지션(또는 순현재가치(순현재가치)를 현물 환율로 보고 통화로 환산한 후 다음 방법에 따라 합산하여 외화 포트폴리오의 순 미결제 포지션을 구합니다.
1. 순 매도 포지션의 합 또는 순 매수 포지션의 합보다 큰 것을 취합니다.
2. 양수 또는 음수 부호와 상관없이 금의 순 포지션(롱 포지션 또는 숏 포지션).
환위험 관리대책
거래계좌의 환율위험 관리대책 - 한도관리
은행거래계좌의 포지션은 영리목적으로 보유하고 있으며, 즉, 위험 노출을 적극적으로 유지하지만 위험을 통제하기 위해 일반적으로 한도 관리가 채택됩니다.
환율리스크 전반에 대한 관리방안 - 자본요건
바젤협정의 정신에 따라 은행의 자본은 다양한 리스크를 커버하기 위한 요건을 충족해야 하며, 이를 8 자본적정성 요건.