우리나라 국영 상업은행의 개혁은 중요한 시기에 접어들었고, 개혁 과정에서 발생한 다양한 문제들은 금융계 전체가 이러한 문제에 직면할 수밖에 없게 되었습니다. 미래를 더 잘 파악하기 위해 문제를 정면으로 해결하십시오. 중국 국유 상업은행 개혁 참가자 중 한 명인 Tang Shuangning 씨는 실용적인 태도로 국유 은행 개혁에 대한 자신의 실질적인 개요를 제시했습니다.
1. 국유 상업은행 개혁 단계에 대하여
우리나라 국유 상업은행 개혁은 단계적으로 진행되고 있다. 나는 국영 상업은행 개혁의 역사적 단계를 여러 차례 분석해 왔습니다. 지난 20년 동안 국영 상업은행의 개혁은 일반적으로 세 단계를 거쳤다.
(1) 1984년부터 1994년까지의 전문화 개혁 단계
1984년 이전에 우리 나라는 "통일된" 은행 시스템을 구현했습니다. 1984년 중국의 개혁개방을 배경으로 중국공상은행은 중국인민은행과 외환업무를 전문으로 하는 중국은행, 중국인민건설은행으로 분리됐다. 원래는 금융기능을 수행하던 중국농업은행이 1979년에 복원되면서 국가전문은행이 되었고, 중국인민은행은 중앙은행의 기능을 독점적으로 수행하게 되었다. 이후 중국은 각 은행이 각자의 업무를 수행하는 이중은행 체제를 형성했다.
(2) 1994년부터 2003년까지 국유 상업은행 개혁 단계
1994년 국가는 3개의 정책은행을 설립하여 정책금융과 상업금융의 분리를 실현했다. 1995년에는 "중화인민공화국 상업은행법"이 공포 및 시행되어 국영 상업은행이 "독립적으로 운영되고, 자체 위험을 부담하고, 자체 이익과 손실을 부담하며, 그리고 자기 훈련." 이로써 4개 전문은행은 법적으로 100% 국유 상업은행으로 자리매김하게 됐다.
1997년 아시아 금융위기가 터졌고, 같은 해 11월 중앙정부는 제1차 전국금융업무회의를 개최한 뒤 국영 상업은행에 대한 일련의 개혁 조치를 내놓았다. 주요 내용은 다음과 같습니다: 중앙 정부가 발행한 2,700억 위안의 특별 국채는 4개 은행의 자본을 보충하는 데 특별히 사용됩니다. 1조 3,939억 위안의 자산을 새로 설립된 자산 관리 회사에 매각하고 대출 규모를 취소하고 자산 부채를 이행합니다. 비율 관리, 법인 관리 및 성과 평가 등을 강화합니다.
이 단계에서는 많은 고급 개념과 방법이 도입되기 시작했고 운영 성과 및 위험 내부 통제 메커니즘이 점차 확립되었으며 외부 행정 개입이 크게 약화되었습니다. 그러나 일반적으로 이 단계의 개혁은 대내외 관계 정리, 선진 경영기술 도입, 부실자산 처리 등의 수준에서 주로 이뤄지고 있으며, 아직 시스템 등 뿌리 깊은 문제는 다루지 않고 있다. .
(3) 2004년부터 시작된 국영 합자 상업은행 개혁 단계
2003년 말 당 중앙위원회와 국무원에서는 다음과 같은 사항을 선택하기로 결정했다. 중국은행과 건설은행은 주식 개혁 시범사업을 실시하고 있으며, 국유 상업은행 시스템을 근본적으로 개혁하기 위해 외환보유액 450억 달러를 자본 투입에 사용했다. 이러한 개혁은 일반적으로 3단계로 나누어진다. 첫 번째는 금융구조조정인데, 이는 역사적 고비를 소화하고 국가정책의 지원을 받아 재정상태를 개선하는 것을 의미한다. 금융구조조정은 국유상업은행의 주식개혁의 전제이자 기초이다. 두 번째는 기업 거버넌스 개혁, 즉 현대 은행 시스템의 요구에 따라 은행의 운영 관리 시스템과 내부 운영 메커니즘을 전환하고 선진적인 국제 경험을 활용하는 것입니다. 기업지배구조개혁은 국영상업은행 주식개혁의 핵심이자 관건이다. 세 번째는 자본시장 상장, 즉 국내외 자본시장 상장을 통해 지분구조를 더욱 개선하고, 시장감독 및 검사를 진정으로 수용하는 것입니다. 자본시장 상장은 국유상업은행의 주식개혁이 심화, 승화되는 것이다.
지난 20년간 국영 상업은행 개혁 3단계를 되돌아보면 처음 2단계는 증상 치료에 집중하면서 근본 원인을 고려하고 다음 단계의 기반을 다졌다. 세 번째 단계는 이전 단계를 기반으로 합니다. 두 단계를 기반으로 개혁은 근본 원인을 치료하고 증상과 근본 원인을 모두 해결하는 데 중점을 둡니다. 소위 근본 원인은 국제 주식 은행의 일반적인 관행을 배우고 국유 상업 은행의 주식 개혁을 철저히 수행하는 것입니다.
합자 상업은행 시스템은 세계 각국에서 일반적으로 채택하고 있는 제도적 모델로 현재까지 이를 능가하는 제도적 모델은 없습니다. 따라서 주식개혁은 중국 은행산업의 발전 과정에서 불가피한 선택이다.
2. 국영 상업은행의 개혁 의사결정에 관한 몇 가지 기본 고려사항
국영 상업은행은 우리나라 은행산업의 주체이며 매우 중요한 역할을 한다. 국가경제자원의 배분과 지불제도의 운영에 있어서의 역할. 국유 상업은행의 개혁은 모든 측면을 포함하며 전반적인 고려, 신중한 준비, 신중한 배치가 필요합니다. 따라서 국영 상업은행 3단계 개혁에 대한 결정을 내릴 때 반복적인 시연, 전면적인 비교, 다양한 절충, 신중한 선택을 거쳐 요약하면 다음과 같은 기본 고려 사항이 고려됩니다.
먼저 변경하고 나서 변경하는 것은 고려하기 어렵습니다. 국유상업은행의 주식개혁과 경제체제 전체의 개혁, 특히 국유기업의 개혁이 서로 얽히고 서로 얽혀 변형되면서 시급성과 복잡성, 어려움이 가중됐다. 개혁의. 주식개혁 시범단계에서는 당초 수평적 추진과 동시 착수를 구상했으나 의사결정이 매우 어려웠다. 이후 수평적 추진에서 수직적 추진으로 정책별 1은행으로 변경되었으며, 비교적 여건이 좋은 은행을 선정하여 시범적으로 추진하게 되었다. 더 쉬운 것부터 시작해서 더 어려운 것부터 시작하는 이러한 전략은 개혁 과정을 크게 가속화했습니다.
둘째는 결합운영에 대한 고려이다. 초기 개혁 계획에 따르면 4개 은행의 부실자산 소화는 주로 금융을 통해 직접 상쇄되거나 금융보증을 통해 제공되는 재원에 의존했습니다. 개혁은 '재정 문제' 때문에 시작하기 어려웠다. 나중에는 국가의 외환 보유고를 활용하여 개혁을 시작하는 것이 고려되었는데, 이는 재정적 압박을 줄일 수 있을 뿐만 아니라 종합적으로 외환 보유고의 역할을 수행하고 외환 보유고 활용의 효율성을 높일 수 있었습니다. 이러한 결합 작전 전략은 일석이조의 효과가 있다는 것이 실습을 통해 입증되었습니다.
세 번째는 증상과 근본 원인 치료를 모두 고려하는 것입니다. 이번 개혁 초기부터 금융구조조정과 동시에 '중국은행과 중국건설은행의 기업지배구조개혁 및 감독에 관한 지침'을 마련했다. "를 특별 공포하여 기업지배구조 개혁의 10대 측면을 설정하고, 3개 분야 7개 평가지표를 설정하였으며, 기업지배구조 개혁이 효과적인 성과를 거둘 수 있도록 분기별로 2개 시범은행을 대상으로 엄격한 평가를 실시하였습니다.
넷째는 중국의 국정에 부합하는 고려이다. 어떤 개혁도 국가의 구체적인 현실과 분리될 수 없습니다. 개혁은 중국의 국정에 기초하고 선진국의 성공적인 경험을 배워야만 성공할 수 있습니다. 이러한 기본적 고려는 개혁 초기부터 개혁 전체의 기본 지도이념으로 자리 잡았다.
3. 재투자 및 매각 문제에 대해
국영 상업은행의 금융구조조정 과정에서 자본투입과 상각, 매각이 다시 초점이 됐다. 일부 사람들은 자본 투입, 상각, 매각의 관계에 대해 의구심을 표명했으며 일부 사람들은 270 발행 후 자본을 다시 보충해야 하는 이유에 대해 이의를 제기했습니다. 10억 위안의 특별 국고채; 다른 사람들은 또 다른 매각이 도덕적 해이를 초래할 것이라고 우려하고 있습니다. 이 세 가지 질문에는 사실적 설명과 이론적 설명이 필요합니다.
우선 자본 투입, 상각, 매각은 서로 다른 개념이다. 개혁 방안에 따르면 이번 금융구조조정의 기본 구상은 우선 두 시범은행의 원래 소유주 지분과 적립금, 2003년 이익을 모두 위험 적립금으로 전환해 자산 손실을 상각하는 데 쓰인다는 것이다. 2003년 연말결산입니다. 앞서 당사는 재정부, 중국인민은행, 중국은행감독관리위원회에서 확인된 손실채권, 일부 의심채권, 비신용손실 등을 처리하기 위해 최선을 다하였습니다. 이를 상각이라고 하며, 2004년 상반기에 추가 처리를 거쳐 곧 완료될 예정입니다. 두 은행의 1,498억 위안 및 1,289억 위안 상당의 대출금이 자산운용사에 매각되었습니다. 시장 기반 방식으로. 이러한 과정이 1999년에 한 번 이루어졌기 때문에 당시에는 "철회"라고 불렀습니다. 이번에는 이전 관행과 다른 일부 시장 메커니즘이 도입되었지만 여전히 일반적으로 "철회"라고 불렸습니다. 국무원을 통해 승인된 중앙회금투자회사 설립은 구체적으로 자본적정성 비율을 개선하기 위해 중국은행과 중국건설은행에 각각 225억 달러(각각 1,862억 위안에 해당)를 투입했다. 자본투입의 성격은 국가가 외화자산을 이용해 두 시범은행의 자본을 보충하고, 이에 따라 자본적정성비율 제고를 목적으로 국가의 자기자본을 늘리는 지분투자행위이다.
자본 투입, 상각 및 매각은 이러한 금융 구조 조정의 세 가지 상호 연관된 링크이며 각각 특정 의미를 갖습니다.
둘째, 1998년 2,700억 위안 규모의 특별국고채 발행 이후 국영 상업은행의 자본적정성 비율 실태이다. 1998년 국영 상업은행의 자본을 보충하기 위해 2,700억 위안의 특별 국고채를 발행했는데, 당시 4개 은행의 평균 자본적정성 비율은 이론적으로는 8에 달했지만 실제로는 4.6에 불과했다. 예를 들어, 신중한 접근 방식을 취하고 모든 대출 손실을 공제하면 새로운 방법에 따라 계산하면 -2.29에 불과합니다. 주된 이유는 다음과 같습니다.
첫째, 계산된 데이터와 실제 실행 결과에는 큰 차이가 있습니다. 당시 자본격차 산정에 사용된 가중위험자산 규모는 1997년 6월 말 현재 4개 은행의 위험자산 수를 기준으로 하였으며, 4개 은행 자산의 평균 증가율을 기준으로 산정하였다. 1994년, 1995년, 1996년에는 매년 하반기 총 대출금과 자본금은 1997년 6월 말 기준으로 표시됩니다. 그러나 실제 시행측면에서 보면 1997년말 4개 은행의 위험자산과 대손대출은 증가한 반면 총자본은 감소하였다. 실제 실시자료를 바탕으로 계산하면 1997년말 자본적정비율은 83억 3,650억 위안에 이르며, 반대로 자본적정비율이 2,700억 위안이었다면, 1997년 말에는 6.87이 되었을 것이다.
둘째, 1998년에는 자본공제항목과 가중위험자산이 크게 증가하였다. 1997년 말에는 시중은행에 대한 장외감독이 더욱 표준화되어 시중은행이 1998년부터 통일된 법인 산하의 내·외화, 내·외화, 자회사에 대한 통합회계서를 제출하도록 하였다. 결국, 1998년말 4개 은행의 부실채권은 323억위안 증가하였고, 가중위험자산은 2조2,116억위안 증가하여 자기자본비율이 1997년말에 비해 2.23%포인트 하락하였다.
셋째, 역동적인 자본 보충 메커니즘의 부족 및 기타 정책적 이유로 인해 자산 규모가 계속 확대되고 위험 자산이 계속 증가하고 있습니다. 자산관리 수요 증가에 따른 품목 증가 지속 국영 상업은행의 자본적정성 비율은 회사의 자본배분 등의 요인으로 지속적으로 하락하고 있습니다. 새로운 건전성 접근방식을 채택한 후 자본 규제는 국제 관행에 더욱 가까워지고 현실적이 되었지만 그 규모도 크게 감소했습니다.
마지막으로 다시 벗겨야 하는 이유입니다. 1999년부터 2000년까지 4개 은행이 1조 3,939억 위안의 부실 자산을 매각했습니다. 이번 개혁 과정에서 왜 다시 매각해야 합니까? 이는 이번 개혁의 공통 관심사입니다. 국영 상업은행의 부실채권은 수년에 걸쳐 누적되어 왔으며 그 원인은 매우 복잡하며 국민경제의 뿌리 깊은 모순을 종합적으로 반영하고 있다고 할 수 있습니다. 일반적으로 국영 상업은행의 부실대출이 발생하는 이유에는 자체 후진 시스템, 취약한 내부 관리 및 외부 감독 등 주요 이유가 있습니다. 우리나라의 직접 융자 비율 너무 낮고 기업의 자체 자금, 생산 및 운영이 심각하게 부족합니다. 산업 구조 조정, 제도 개혁 및 국유 기업 재편을 지원하기 위해 국유 상업 은행이 은행 대출에 과도하게 의존하고 있습니다. 특정 대출 건수, 사회 신용 환경이 열악하고 기업이 은행 부채를 심각하게 회피하여 신중한 회계 시스템을 구현하지 않아 많은 수의 허위 이익 실제 손실이 발생했습니다. 국영 상업은행이 역사적으로 축적한 각종 손실은 서구 시장경제 국가의 상업은행의 영업적자와는 다르다는 것을 알 수 있는데, 이는 우리나라가 사회주의 시장경제 체제를 확립하고 급속한 발전을 유지하기 위해 지불해야 하는 손실이다. 국가 경제와 사회 안정 비용.
이 때문에 1999년 아시아 금융위기 상황에서 국가는 자산운용사를 설립해 은행 4곳의 부실채권 일부를 매각해 부실채권 비율이 2000년 국영 상업은행 쇠퇴. 9.2%포인트. 그러나 당시 매각된 자산 1조3939억위안은 4개 은행의 전부 부실채권이 아니었다는 점에 주목해야 한다. 여기에는 개발은행 1000억위안, 장부이자 1000억위안 이상, 그리고 1,000위안 이상의 일반 대출을 부채-출자 교환을 위해 매각했으며, 4개 은행은 실제로 약 1조 위안의 부실 대출을 매각했습니다.
이후 대출 품질의 진위 여부를 확인한 결과 부실채권이 1위안(약 4000억위안) 증가했고, 농업개발은행 양도업무도 1위안 증가했다(농업개발은행이 부실채권을 이체했다). 매각 전후 3차례에 걸쳐 부실채권이 약 1000억 위안 이상), 4등급 분류가 5등급 분류로 변경되고 또다시 조정(약 6000억 위안)이 이루어졌다. 2003년 말까지 4개 은행의 5대 부실채권 잔액은 여전히 2조 위안에 달했고, 평균 부실채권 비율은 20건에 달했는데, 이는 2003년 말보다 15%포인트 높은 수준이다. 상위 100개 국제 은행의 평균 부실률(이러한 증가는 일반적으로 상업 은행 자체에 기인하지 않습니다.) 운영 문제는 정책 및 회계 시스템 조정 및 감독 강화 후 대출의 신뢰성을 반영합니다. 이 2000조 위안은 20000억 위안이 아니다)가 주식 개혁의 가장 큰 걸림돌이 되고 있다. WTO 가입을 위한 전환기간이 곧 종료되는 점을 고려하여, 포괄적인 고려와 장애요인을 제거하기 위해서는 다시 매각이라는 특별한 방법을 통해서만 해결될 수 있습니다.
이번 필링은 지난 필링에 비해 수술 방식에 약간의 변화를 주었으며, 단순히 지난 필링의 역전이 아니라는 점은 주목할 만하다. 지난번 매각은 자산을 4개 자산운용사에 1:1 비율로 매각하는 것으로 사실상 4개 은행의 부실자산을 은행에서 자산운용사로 이관하는 행정행위였다. . 이번 매각은 4개 자산운용사가 공개입찰을 통해 50% 가격비율로 진행됐는데, 이는 일정한 시장 메커니즘을 도입했다.
IV. 구조 개혁 문제에 대하여
국유 상업 은행 개혁의 세 번째 단계는 근본적인 구조 개혁입니다. 상업은행의 시스템은 제도적 기반, 기본 시스템, 기타 시스템의 세 가지 수준으로 구성됩니다. 소위 제도적 기반은 주로 소유권 제도를 지칭하며, 소위 기본 제도는 주로 소유권 제도 개혁 이후의 "3 회의" 제도의 수립 및 효과적인 운영을 지칭합니다. 비즈니스 프로세스, 재무 회계, 정보 기술, 인적 자원, 홍보 관리 시스템 및 기타 측면에 적용됩니다. 제도적 기반, 기본 시스템 및 기타 시스템이 함께 상업은행의 제도적 틀을 구성합니다. 이 세 가지 측면을 종합적으로 개혁해야만 은행의 효율성을 최적화할 수 있습니다.
위 관점을 바탕으로 이번 개혁을 위해 특별히 발표된 '개혁 지침'은 시범은행의 개혁 요건을 10가지 측면으로 제시했다.
제도적 기반 측면에서 '개혁 지침'은 두 시범은행이 관련 법적 요건에 따라 합자회사를 설립하고, 국내외 전략적 투자자를 공정하고 공평하게 선정하며, 단일지분구조를 변경하도록 요구하고 있다. , 투자 주체의 통합을 실현합니다. 현재 2개의 시범 은행 합자회사가 설립되었으며, 중국 은행은 Huijin 및 CCB 그룹 외에도 Baosteel Group, Yangtze Power 및 State Grid를 성공적으로 도입했습니다. 첫 번째 후보 스폰서로. 2개 시범은행 합자회사 설립 이후 신규 국내외 전략적 투자자도 유입될 예정이다.
기본 시스템 측면에서 '개혁 지침'은 두 시범은행이 주주총회, 이사회, 감사위원회, 고위 경영진에 대한 표준화된 시스템을 구축하도록 요구하고 있다. 현재 두 시범은행은 기업지배구조 개혁계획, 주식회사 정관(초안), '3회의' 절차규칙, 이사회 산하 위원회 절차규칙 등의 제정을 기본적으로 완료했다. 기타 법적 문서. 주주총회, 이사회, 감사회 및 고위 경영진의 조직 체계가 확립되었으며 새로운 조직 체계가 시범적으로 운영되기 시작했습니다.
또한 '개혁 지침'은 두 시범 은행이 그에 따라 은행의 가치를 극대화하기 위한 과학적 의사결정 시스템, 내부 통제 메커니즘 및 위험 관리 시스템을 수립하도록 요구합니다. 집중 관리 원칙, 조직 평면화 실행, 업무 프로세스 및 관리 프로세스 통합을 심화하여 현대 금융 기업의 인적 자원 관리 요구에 따라 신중한 회계 시스템 및 엄격한 정보 공개 시스템을 구현합니다. 정보 기술 건설, 종합 관리 및 서비스 기능을 종합적으로 개선하고 중개인의 전문적 이점을 최대한 활용하고 교육을 강화합니다.
현재 이러한 측면에서 개혁이 이루어졌고 진전이 있었습니다. 우리는 효과적인 내부 통제 시스템을 구축하기 시작했으며 대부분의 위험 관리 위원회, 감사 위원회 및 기타 특별 위원회가 전략 계획과 구체적인 실행을 수립했습니다. 계획이 초기에 작성되어 포괄적으로 추진되고 있습니다. 조직 평면화 및 사업 수직적 관리, 내부 업무 프로세스의 포괄적인 전환이 폐지되고 노동 및 인사 시스템 개혁이 본사에서 시작하여 전면적으로 추진됩니다. 재무 관리 방법이 개정되고, 새로운 회계 시스템이 구현되고 있으며, 중개자가 업무를 수행하기 위해 현장에 진입했습니다.
지난해 나는 국영 상업은행의 기업지배구조 개혁과 관련해 '형태적 유사', '정신적 유사'의 견해를 제시한 바 있다. 두 시범은행은 처음에는 제도개혁 측면에서 '유사성'을 달성했다고 봐야 한다. 그러나 '물리적 유사성'에서 '영적 유사성'까지 긴 과정이 있을 것이며, 특히 최근 파일럿 은행에서 발생한 사례는 정신적 유사성의 중요성과 어려움을 더욱 잘 보여줍니다. 사람들은 닮음이 이루어질 수 있을지, 이 과정을 최대한 단축할 수 있을지 지켜볼 것이다.
5. 개혁 시범에 관한 평가 문제
질의 상호 변환의 법칙은 변증법의 기본 법칙입니다. 모든 것은 일정한 양적 변화를 통해 질적 도약을 이룬다. 국영 상업은행 개혁의 성공 여부는 정량적 평가에 달려 있다. 이 개혁은 주요 국제 은행의 선진적인 경험을 참조하고 국내외에서 일반적으로 인정되는 개혁 평가 지표를 설정합니다. 즉, 두 시범 은행의 합자 개혁 이후 주요 측면에서 국제 표준을 달성하고 유지해야 합니다. 영업 실적, 자산 건전성, 신중한 운영 등 상위 100대 은행이 평균 수준 이상입니다. 세부지표*** 3개 항목 7개 항목.
우선 시범은행의 운영실적을 엄격하게 평가해야 한다.
첫째, 총자산에 대한 순수익률입니다. 총자산순수익률은 국제적으로 상업은행의 영업실적을 평가하는 종합지표이다. 지난 10년간 상위 100개 국제 은행의 총자산 평균 수익률은 약 1이었습니다. 두 시범은행의 총자산 순수익률은 2005년에 0.6에 도달해야 하며, 2007년에는 국제 수준에 도달해야 한다.
두 번째는 순자본이익률이다. 이러한 자본 투입으로 인해 국가는 자본 투입의 효율성을 보장하고 좋은 수익을 얻기 위해 두 시범 은행의 순자본수익률을 평가해야 합니다. 지난 10년 동안 상위 100개 국제 은행의 평균 순 자기자본수익률은 12~14였습니다. 2개의 시범은행은 2005년에 11개에 도달하고 2007년에는 13개 이상으로 증가해야 한다.
세 번째는 비용 대비 소득 비율입니다. 효과적인 비용 관리는 수익성 향상의 핵심입니다. 지난 10년 동안 상위 100개 국제 은행의 평균 소득 대비 비용 비율은 35~45 사이였습니다. 2005년부터는 두 시범은행의 소득 대비 비용 비율을 35~45 이내로 관리해야 한다.
둘째, 두 시범은행의 자산건전성을 엄격하게 평가해야 한다. 낮은 자산건전성은 국영 상업은행의 고질적인 문제였습니다. 이번 개혁을 통해 이러한 상황은 근본적으로 바뀔 것입니다. 부실자산비율은 시중은행의 자산건전성을 측정하기 위한 종합지표로, 지난 10년간 해외 100대 은행을 대상으로 5단계 분류 방식으로 측정한 평균 부실자산 비율은 2~3 수준이다. . 현재 두 시범은행은 신용자산에 대해서만 5단계 분류를 시행하고 있으며, 가까운 시일 내에 비신용자산에 대해서도 5단계 분류를 시행할 계획이다. 이러한 방식으로 모든 자산은 5가지 분류 수준에 따라 평가될 수 있습니다. 앞으로도 두 시범은행은 부실자산비율을 3~5 사이로 계속 통제해야 한다.
마지막으로 두 시범은행의 신중한 운영 수준을 엄격하게 평가해야 한다. 바젤 협정과 국제 은행 업계의 신중한 운영이라는 일반적인 관행에 따라 두 시범 은행은 국제 표준을 충족하기 위해 다음 지표에 중점을 두어야 합니다.
첫째, 자본 적정성 비율. 2004년에 규제 당국은 상업은행의 자본적정성 비율 관리에 관한 새로운 조치를 발표했습니다. 이 접근 방식은 1988년 바젤 협정의 요구 사항을 엄격하게 구현하고 감독 및 검사(Pillar 2) 및 정보 공개(Pillar 3)에 관한 New Capital Accord의 관련 요구 사항을 포함합니다. 2004년부터 두 시범은행은 이 방법에 따라 자본관리를 실시해야 하며, 자본적정성비율은 8 이상을 유지해야 한다.
둘째는 큰 리스크의 집중이다. 거액위험집중률은 과도한 신용집중으로 인한 시중은행의 영업리스크를 반영한 것으로, 주요 측정지표는 단일고객에 대한 대출집중률이다. 두 시범은행은 동일 차주에 대한 신용공여 집중위험을 엄격하게 통제하기 위한 효과적인 조치를 취해야 하며, 2005년부터 동일 차주에 대한 대출잔액과 상업은행의 자본잔고 비율은 10을 초과할 수 없다.
세 번째는 부실채권 충당금 충당금 비율이다. 부실채권 충당금 충당률은 상업은행의 대출손실 보전능력과 대출위험 예방능력을 반영한다. 지난 10년간 해외 100대 은행의 부실채권 충당금 충당금 비율은 평균 100 수준이다. 2005년 말까지 두 개의 시범 은행은 각각 60개와 80개에 도달할 것이며 2007년 말까지 계속해서 성장할 것입니다.
6. 자본시장 상장 문제와 관련해
개혁 계획에 따르면 두 시범은행은 주식 개혁을 마친 뒤 적절한 상장 시기를 선택해야 한다. 상장은 긍정적인 관점에서 볼 때 은행의 자본 구조를 개선하고 자본력을 강화하며 좋은 시장 이미지를 구축할 수 있는 양날의 검입니다. 그러나 상장은 단지 자금조달만을 위한 것이 아니라 국영 상업은행을 진정한 시장지향적 기업으로 만드는 것이 상장의 근본 목적이라는 점을 충분히 인식해야 한다. 국영 상업은행이 상장을 통해 공기업으로 전환되면 기업지배구조와 운영관리가 자본시장과 여론의 엄격한 감독 하에 완전히 노출될 것이다. 은행에 대한 제한 메커니즘, 행사 및 은행의 시장 적응 능력을 향상시키는 것은 장기적인 발전에 도움이 됩니다. 제대로 처리되지 않으면 치열한 경쟁 속에서 시장에서 도태될 것입니다. 국유상업은행의 상장은 상장을 통해 기존의 운영 메커니즘과 지분구조를 완전히 변화시키고 자본시장의 감독과 점검 하에 성과를 극대화하려는 목적이 아님을 알 수 있다. 현재 두 시범은행은 초기에 합자회사가 요구하는 기업지배구조 체계를 구축했지만, 진정으로 표준화된 상장회사가 되기 위해서는 아직 해야 할 숙제가 많다. 재무구조조정 및 기업지배구조 개혁의 결과를 바탕으로 부실자산의 반등을 방지하고, 중대 사건 발생을 예방하며, 상장 전 탄탄한 준비를 하고 있습니다.
7. 개혁 중 위험 예방 문제에 대하여
위험 예방은 은행산업의 영원한 화두이자 모든 은행 개혁의 출발점이자 종착지이기도 하다. 국영 상업은행의 기업지배구조 개혁의 목적은 운영과 경영을 근본적으로 개선하고 리스크를 예방하고 해결하기 위한 장기적인 메커니즘을 구축하는 것입니다. 기업지배구조 개혁과 리스크 예방은 상호의존적이며 서로 영향을 미칩니다. 위험을 효과적으로 예방해야만 개혁의 성공을 입증할 수 있으며, 개혁을 더욱 심화시켜야만 위험을 근본적으로 예방할 수 있습니다.
현재 집중적으로 살펴봐야 할 은행 리스크로는 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크 등이 있습니다. 신용리스크란 차주 또는 거래상대방이 계약에 따른 의무를 이행하지 않아 발생하는 리스크를 말하며, 시장리스크는 시장가격(이자율, 환율, 주가, 상품가격)의 불리한 변화를 의미합니다. 손실위험은 은행의 장내 및 부외 사업에서 발생하며, 운영리스크는 내부 절차, 인력, 시스템 또는 외부 사건의 불완전성 또는 오류로 인해 직간접적으로 손실이 발생할 수 있는 위험을 의미합니다. 현재 신용위험은 여전히 은행위험의 주요 형태이고, 시장위험은 은행의 새로운 위험점이며, 운영위험은 은행위험의 중요한 원천이다. 개혁 전반에 걸쳐 위에서 언급한 위험을 방지하기 위해 많은 노력을 기울여야 합니다.
개혁에서는 위험 예방에도 주의를 기울여야 하며, 사건 발생 억제에도 각별한 주의를 기울여야 합니다. 일부 현행 사건의 폭로와 조사는 개혁과 감독의 결과를 보여줄 뿐만 아니라 개혁을 심화하고 감독을 강화하는 데 대한 새로운 주제를 제기합니다.
은행 사건은 자주 발생하고 상황은 매우 복잡합니다. 일반적으로 첫 번째 문제는 은행 자체 시스템, 시스템 구축, 내부 관리 및 감독입니다. 두 번째로 요소도 있습니다. 이는 선진국에서도 은행업의 건수가 다른 산업에 비해 높은 이유이기도 합니다. 셋째, 1인당 GDP의 역사적 발전 단계와 관련된 요인이 있습니다. 1,000~3,000달러 시대는 급속한 경제성장 시기이자 모순이 두드러진 시기이다. 계획경제 시대에 사례 수가 상대적으로 적은 이유 중 하나는 동양 문화의 요인이다. 동양 문화에는 서양 문화에 없는 '강점'도 있지만 제도보다 인간의 친절이 더 크다는 자체 '단점'도 있습니다. 아직 은행 사건이 남아 있어요. 은행사고를 일으키는 내부요인은 물론 사회적, 역사적 요인까지 종합적으로 파악하고, 종합적인 예방과 증상 및 근본원인을 모두 치료하고, 내부원인에 집중하여 사례 발생을 과감하게 억제해야 합니다. 그리고 개혁을 위한 여건을 조성하라.
8. 개혁에 관한 규제 문제
페달이 있고 브레이크가 있고, 선수가 있고 심판이 있는 것처럼 은행 개혁도 전적으로 자기 힘으로는 이루어질 수 없다. - 감독 강화는 개혁 성공의 중요한 보장이다.
국영 상업은행의 주식개편에 대한 감독은 세 가지 수준으로 나눌 수 있다. 첫 번째는 주로 투자자를 대신하여 은행의 대주주(예: 재무부서, 희진)와 은행의 내부감사위원회, 감사위원회, 사외이사 등이 상호견제와 '3회의' 시스템을 통해 균형을 이루고 효율적으로 운영됩니다. 두 번째는 중국은행감독관리위원회가 시행하는 행정감독으로 예금자의 이익을 대표하고 은행산업의 안정과 발전을 유지, 촉진한다. 세 번째는 중개자, 업계 자율규제기관, 언론매체 등을 통한 사회적 감독으로 일종의 사회적 신뢰를 나타내고 공정한 경쟁을 촉진하며 조화로운 경제질서를 구축하는 것입니다. 자율규제는 내부감독에 속하고, 행정감독과 사회감독은 외부감독에 속한다. 자율 규제, 행정 감독, 사회 감독이 함께 비교적 완전한 감독 시스템을 구성하여 다양한 측면에서 개혁의 원활한 진행을 보장할 수 있습니다.
위 개념을 바탕으로 이번 개편에서는 두 시범은행이 엄격한 책임성과 목표관리를 실시해야 하며, 최초 책임자는 회장(법정대리인)이 되고, 대주주가 책임을 지게 된다. 자체 규제를 달성하기 위해 문제에 대한 주요 변경 사항과 일정 수준의 제안 및 문의 권한을 은행에 전달합니다. 현대 기업 거버넌스의 요구 사항을 충족하는 내부 감사 시스템, 감독위원회는 독립적인 정보 채널을 통해 은행의 주식 개혁 목표 실현을 보장하고 은행 내부 감사 부서와 직접 소통하여 개혁 과정에서 위험을 감독하고 예방합니다. 사외이사는 은행 소액주주의 이익을 대표하고, 은행의 대주주를 감독 및 제한하며, 은행의 주요 리스크, 특히 관련거래로 인한 리스크에 대한 감시에 중점을 두고 있습니다.
외부 규제 기관인 중국 은행 규제위원회는 주로 국유 상업 은행의 개혁에 대한 계획 검토, 이행 모니터링, 프로세스 검사, 위험 경고 등의 감독을 담당합니다. 현장 검사 및 현장 감독. '개혁 지침'에 따라 중국 은행감독관리위원회는 두 시범은행이 보고한 종합 개혁 계획과 특별 개혁 계획을 엄격하게 검토하고 관련 절차에 따라 승인하며 개혁 상황에 대한 정기 및 비정기 조사를 실시할 예정이다. , 상황을 적시에 추적하고 평가하여 은행의 개혁 상황을 파악하고, 개혁 과정에서 발생하는 문제를 적시에 발견 및 해결하며, 은행에 위험 경고를 제공합니다. 은행. 중국 은행 규제 위원회의 주요 규제 업무는 두 시범 은행의 분기별 평가에 반영됩니다. 분기마다 두 시범 은행의 개혁 진행 상황을 종합적으로 평가하고 특별 평가 보고서를 작성하여 금융위원회에 제출합니다. 국무원.
개혁 진행 상황에 따라 두 시범 은행은 적시에 중개인의 감사를 받아야 하며 관련 감사 결과를 대중에게 발표하거나 두 시범 은행에 전달해야 합니다. 은행 및 관련 부서도 개혁 정보 공개 업무를 강화해야 합니다. 즉, 개혁 진행 상황을 적절한 방식으로 대중에게 공개하고, 개혁 관련 문제에 대해 언론 및 기타 기관과 적시에 소통하며, 사회적 감독을 수용해야 합니다.
9. 중국공상은행과 중국농업은행의 종합개혁에 대해
중국건설은행과 중국건설은행이 합자개혁을 추진하는 가운데, 중국공상은행과 농업은행도 자산건전성 문제를 해결해야 하며 운영 효율성 측면에서 시작하여 내부 개혁을 심화하고 기본 관리를 강화하며 혁신과 발전을 가속화하고 개혁 과정을 시작해야 합니다. 현대 기업 시스템의 요구 사항에 따라 가능한 한 빨리. 중국공업은행 개혁은 다음 사항을 파악해야 한다.
첫째, 개혁의 중요성을 충분히 이해해야 한다. 중국 공상은행은 우리 나라에서 가장 큰 국영 상업은행이고, 중국 농업은행은 우리 나라에서 가장 많은 지점을 보유한 국영 상업은행입니다. 두 은행의 개혁을 시작하는 것은 중요한 전략입니다. 중국 은행 산업의 개혁을 종합적으로 추진하고 중국 은행 산업의 위험을 진정으로 해결하는 것입니다. 그러므로 공업과 농업의 두 은행이 생존하고 발전하려면 개혁해야 하며, 이를 온 사회가 충분히 인식하고 두 은행이 만반의 준비를 갖춰야 합니다.
둘째는 개혁의 어려움을 충분히 가늠하는 것이다. ICBC와 중국농업은행 모두 총자산과 부실자산 측면에서 중국건설은행, 중국건설은행보다 훨씬 크며, 내부 관리, 역사적 문제, 대내외 관계도 훨씬 더 크다. 복잡한. 산업은행과 농업은행의 개혁을 추진하면 이자조정도 많아지고 저항도 커지게 마련이므로 정신적으로 단단히 준비해야 한다.
세 번째는 두 은행 개혁의 특수성을 충분히 고려하는 것입니다. 현재 ICBC의 개혁 계획은 연구되고 공식화되고 있습니다. ICBC의 주요 서비스 대상은 산업 및 상업 기업이며, ICBC의 개혁은 국유 기업의 개혁과 밀접하게 연결되어 있습니다. 국영기업의 개혁, 특히 정책에 따른 파산은 ICBC 개혁에 불확실성을 야기할 것입니다. ICBC는 이러한 불확실성을 충분히 인식하고 금융 구조조정 작업이 수행되도록 해야 하며 금융 구조조정 이후 다양한 지표에 대한 기준을 완화할 수 없습니다. . 중국농업은행은 주로 농업, 농촌, 농민에 초점을 맞추고 있다. 현재 중국 농촌과 농민의 문제를 시장 방식에만 의존하는 것은 불가능하다. 이것이 중국농업은행의 가장 큰 특징이다. 개정. 그러므로 중국농업은행의 개혁은 전체 농촌금융체제 개혁의 틀 안에서 검토되어야 하며, 이를 전제로 하여 자체의 실제 상황에 기초하여 유사한 방안을 제시하고 가능한 한 빨리 시위를 전개해야 한다. .
과거를 요약하는 것은 미래를 더 잘 파악하기 위한 것이다. 현재 국영 상업은행의 개혁은 매우 중요한 시기에 놓여 있습니다. 저는 개혁의 참여자이자 역사적 사건의 증인으로서 이 기회를 빌어 몇 가지 의견을 나누고 싶습니다. 이는 단지 개인적인 학문적 견해일 뿐입니다.
참조: /20051128/n240817595.shtml