첫째, 개념과 그 구성
돈세탁죄는 마약범죄, 조폭 성질 조직범죄, 밀수범죄의 위법소득을 알면서도 재산을 현금이나 금융어음으로 전환하는 데 도움을 주고, 이체결산을 통해 자금을 이체하는 것을 돕고, 자금을 해외로 송금하는 것을 돕고, 위법소득과 수입의 성격과 출처를 다른 방법으로 숨기는 행위를 말한다.
(a) 객체 요소
본죄의 대상은 국가금융관리제도와 사법기관의 정상적인 활동이다. 범죄 불법 소득과 그 성격과 출처를 감추고 숨기는 행위는 돈세탁이라고도 하는데, 범죄자들이 자신의 위법행위를 감추기 위해 금융활동을 통해 불법 소득을' 검은 돈' 으로 바꿔 공개적인 목적을 달성한다는 뜻이다. 범죄자가 또 다른 범죄 행위를 통해 범죄로 얻은 불법 돈을 합법화한 것이다. 세계은행 1994 보고서에 따르면 국제범죄그룹의 검은 돈은 놀라운 7500 억 달러에 달했고, 중국은 같은 해 GDP 가 5000 억 달러 정도에 불과했다. 이들 검은 돈의 대부분은 불법분자들에 의해' 씻겨' 정상적인 경제생활에 공개된다. 예를 들어 1993, 호주는 5 1 만 달러의 특대 돈세탁 사건을 압수했다. 경찰이 사건을 해결하자 4 1 만 달러가 이미' 떠내려갔다'. 마약 밀매가 만연한 콜롬비아는 매년 돈세탁으로 수입이 약 70 억 달러, 베네수엘라도 30 억 달러에서 50 억 달러에 달할 수 있다. 현재 돈세탁이 잦은 곳은 프랑스, 독일, 미국, 캐나다, 콜롬비아, 베네수엘라, 홍콩, 싱가포르다.
돈세탁 범죄와 관련된 국가가 많아지고 피해가 커지면서 1995 년 초 경찰 세관 금융 공상 금융 등 부서의 1200 여 명의 대표들이 키프로스 수도 니코시아에 모여 1 주일 동안 돈세탁 중지 시스템을 개최했다. 회의는 국제 사회에서 돈세탁 범죄를 근절할 수 있도록 은행이 돈세탁 범죄를 식별할 수 있는 능력을 높이도록 조치를 강화할 것을 각국에 촉구했다. 이런 범죄 행위는 금융질서와 경제질서를 심각하게 방해하여 사회생활의 모든 방면에 해를 끼쳤다. 앞으로 범죄자들이 우리 금융기관을 이용해' 돈세탁' 을 할 수 있기 때문에, 우리는 어쩔 수 없이 예방 조치를 취하여 이런 범죄 행위를 단속해야 한다. 행위자가 위법범죄 소득과 그 성격, 출처를 숨기고 숨기는 방식은 다양하지만 사법기관이 위법범죄 소득과 범죄 수익 장물을 회수하는 것을 방해하고 범죄자들이 법률제재를 피하도록 돕고 범죄자들이 자신의 범죄로 만든 물질적 조건을 이용하여 더욱 심각한 범죄 활동을 계속하도록 돕는다. 따라서 이런 범죄 행위는 심각한 사회적 유해성을 지니고 있어 처벌을 받아야 한다.
(b) 객관적 요인
본 죄는 객관적으로 마약범죄, 조폭 성격의 조직범죄, 밀수범죄의 불법 소득과 그에 따른 수입을 알고 그 출처와 성격을 감추기 위한 돈세탁 행위로 드러났다. 구체적으로 다음과 같은 다섯 가지 형태가 있습니다.
1. 펀드 계좌를 제공합니다. 불법 자금이 금융 분야에서 유통되는 첫 번째 고리다. 불법 자금 보유자는 먼저 은행 계좌를 개설해야 불법 자금을 해외로 송금하거나 사용어음을 발행할 수 있다. 이 계좌는 종종 불법 자금 보유자의 정체를 숨기고 있다. 구체적인 방법은 금융기관에 합법적인 계좌나 가짜 계좌를 개설하여 불법 자금 보유자를 돕는 것이다. 이런 행동을 통해 장물을 소지자와 형식적으로 분리시켜 사법기관이 장물의 행방을 추적하기가 어렵다.
2. 재산을 현금 또는 금융 어음으로 변환하는 데 도움을 줍니다. 마약범죄, 조폭 성격의 조직범죄, 밀수범죄, 현금과 수입 외에도 주식, 채권, 귀금속, 유명인 서화, 심지어 차, 배 등 휴대하기 어려운 많은 재산을 얻는 경우가 많다. 행위자가 재물이 상술한 세 가지 범죄의 소득이라는 것을 알면서도 담보나 저당 또는 매각을 통해 재물 소유자와의 거래를 통해 재산을 현금이나 금융어음으로 교환하는 것은 본죄를 구성할 수 있다.
3. 이체결산을 통해 자금 이체를 돕는다. 불법자금과 합법적인 현금을 섞고 은행 수표나 기타 방식을 이용해 자금을 합법적인 형태로 만들어 회사, 기업을 설립하게 함으로써 불법 자금을 유동적으로 만들고 이익을 얻는다.
4. 외국으로 송금하는 것을 돕다. 국내의 불법 자금을 외국으로 빠르게 이전하는 일부' 비밀은행' 은 불법 자금 보유자가 자주 사용하는 방식이다. 중국에서는 국내외 자금 흐름이 모두 국가의 감독하에 있으며, 특히 자금이 외국으로 이전되는 것은 일반 시민이나 기업이 따라잡을 수 없는 것이다. 따라서 해외로 자금을 이체할 권리가 있는 특수한 시민과 기업들은 장물을 해외로 이전하는 데 도움을 주면 본죄를 구성할 수 있습니다.
5. 다른 방법으로 범죄의 불법 소득과 그 성격과 출처를 숨기고 숨기는 것. 이것은 주로 자동차 또는 기타 교통수단에 범죄 소득을 숨기고, 출국한 후 외화로 환전하거나 재산을 구입하거나, 외국 친족이라는 이름으로 외국 은행에 예금한 후 본국으로 돌아가는 것을 말한다. 바, 식당, 호텔, 슈퍼마켓, 나이트클럽, 댄스홀 등 서비스업과 매일 현금을 많이 사용하는 업종을 개설하여 불법 소득을 합법소득에 혼합한다. 현금으로 부동산을 구입하고 판매하십시오. "고가" 로 불량품, 심지어 폐품을 구입하고, 타국이나 외국의 동료에게 돈을 부쳐 장물을 옮기고 장물을 합법화한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언)
여기에 주목할 만한 두 가지가 있다. 첫째, 본죄는 행위범이다. 행위자가 상술한 다섯 가지 행위 중 하나를 실시하기만 하면 범죄 목적이 달성되든 안 되든 모두 기수이다. 둘째, 돈세탁은 마약범죄와 조폭 성격의 조직범죄가 시행된 후 진행되어야 하며, 밀수범죄는 밀수입 범죄인 (즉, 상술한 세 범죄의 범죄자) 과의 결탁은 미리 존재하지 않는다. 만약 사전에 장물 보유자와 결탁하여 그가 죄를 지은 후 돈세탁을 돕는다면, 마땅히 동죄론처로 해야 한다. 예를 들어, 사전에 공모한 후 밀수꾼들이 돈을 세탁하는 것을 돕는 사람들은 * * * 밀수 범죄자로 인정되어야 한다.
(3) 주요 요소
본죄의 주체는 일반 주체, 즉 형사책임연령에 도달하고 형사책임능력을 갖춘 자연인이 구성된다. 이 조 제 2 항에 따르면 단위도 본죄의 주체가 될 수 있다. 마약범죄, 조폭 성질 조직범죄, 밀수범죄를 실시하는 범죄자들에게 불법 소득과 그 소득의 성격과 출처를 숨기는 것은 형법 흡수범 이론에 따라 경행위를 중시해야 한다. 중죄의 경우, 그들이 범한 죄에 따라 유죄 판결을 내리고 형을 선고해야 하며, 죄를 세고 처벌해서는 안 된다.
(4) 주관적 요인
본죄의 주관적 측면은 고의적이다. 즉, 행위자는 마약 범죄, 조폭 성격의 조직범죄, 밀수범죄의 위법소득과 그에 따른 소득이라는 것을 알면서도 그 재산의 불법 성격과 출처를 숨기고 숨기는 것이다. 행위자가 범죄의 위법소득과 그 소득을 확실히 알지 못하고 합법적인 원천의 재산으로 오인한다면 범죄를 구성하지 않는다.
둘째, 식별
(a) 본죄와 은닉, 이전, 인수, 장물판매 죄의 경계.
본법 제 3 12 조에 규정된 은닉, 이전, 인수, 장물판매, 이 조에 규정된 돈세탁죄는 모두 누범의 범주에 속한다. 즉 행위자는 이것이 범죄자의 불법 소득이라는 것을 알면서도 범죄자들에게 어느 정도 도움을 주었다. 그래서 둘 사이에는 큰 연관이 있다. 그러나, 구체적인 범죄 구성요건으로 볼 때, 둘 사이에는 다음과 같은 차이점이 있다.
1, 침해 대상이 다릅니다. 전자가 침범한 것은 이중객체이며, 그 중 주요 대상은 금융관리질서이기 때문에 이 죄는' 사회주의 시장경제질서를 파괴하는 죄' 로 분류되고, 후자는 단일 객체, 즉 사회관리질서를 침범한다.
2. 행위의 대상이 다릅니다. 전자는 마약범죄, 조폭 성질 조직범죄, 밀수범죄의 불법 소득을 가리키며, 후자는 모든 범죄에서 얻은 장물을 가리킨다.
3. 다른 행동 방식이 있습니다. 전자는 어떤 중개기관을 통해 위법소득과 수입을 숨기고 숨기는 성질과 출처를 가리킨다. 후자는 장물을 은닉, 이전, 대리 구매 또는 판매하는 네 가지 행위를 포함한다.
(2) 본죄와 은닉, 이전, 마약 은폐, 독장물죄의 경계.
본법 제 349 조에 규정된 은닉, 이전, 마약 은폐, 장물 범죄는 본 조에 규정된 돈세탁죄와는 다음 방면에서도 다르다.
1, 침해 대상이 다릅니다. 전자가 침범한 것은 이중객체, 주로 금융관리질서, 후자가 침범한 것은 단일객체, 즉 사회관리질서이다.
2. 행동의 대상이 다릅니다. 전자는 마약 범죄, 조폭 조직범죄, 밀수범죄 등 세 가지 범죄로 인한 불법 소득과 이윤을 말하며, 후자는 밀수, 판매, 운송, 마약 제조 범죄의 마약과 마약을 가리킨다.
3. 다른 행동 방식이 있습니다. 전자는 행위자가 불법 소득과 중개기관을 통해 발생한 수입의 원천과 성격을 숨기고, 좁은 의미의' 돈세탁' 에 속하며, 이는 행위자가 밀수, 판매, 운송, 마약 범죄로 얻은 마약이나 재물을 숨기고, 넓은 의미의' 돈세탁' 에 속한다는 뜻이다.
셋째, 징벌
1. 자연범 돈세탁죄, 마약범죄, 조폭 조직범죄, 밀수범죄의 위법소득과 소득, 5 년 이하의 징역 또는 구속, 그리고 단처벌금 돈세탁 금액의 5% 이상 20% 이하의 벌금이 부과된다. 줄거리가 심각하여 5 년 이상 10 년 이하의 징역형을 선고받고 돈세탁 금액의 5% 이상 20% 이하의 벌금을 부과한다.
2. 부서가 본죄를 범하고, 부대에 벌금을 선고하고, 직접 책임지는 임원과 기타 직접책임자에게 5 년 이하의 징역 또는 구속형을 선고한다.