국제인수 업무를 위한 위험은 주로 신용위험, 즉 은행이 인수 사업자로서 고객이 계약 조항에 규정된 의무를 이행하지 않거나 부당하게 이행할 수 있는 가능성을 가리킨다. 이런 가능성은 현실이 되면 은행에 직접적인 경제적 손실을 초래할 수 있으며, 이는 본질적으로 위약 위험이다 은행이 직면한 위험은 주로 (1) 수입상 신용 위험이다. 일단 수입상이 파산하는 극단적인 상황이 발생하면 그 위험은 은행이 부담할 것이다. (2) 수출업자 신용 위험. 은행은 그에 대한 규제가 부족하여 수입상이 추소를 제기하여 수출상이 상환할 수 없을 위험이 있다. (3) 해당 인수 분해 회사의 신용 위험. 주로 쌍보리의 경우, 두 명의 보리상 * * * 이 함께 서비스를 제공하는 경우, 한 보리상이 의무를 이행하기를 원하지 않아 상대방의 이익을 손상시킬 수 있는 가능성을 가리킨다. (4) 국가 신용 위험. 수입국의 정치경제, 법률제도, 사회안정상황의 변화, 또는 그 나라의 국제무역상황에 직접적인 영향을 미치거나 수입업자의 상환능력에 간접적으로 영향을 주어 은행이 일정한 국가 위험에 직면하게 한다.
1.1 수입업자신용위험 < P > 리스크가 소유권과 함께 이전되는 원칙에 따라 은행이 수출업자의 미수금을 매입하면 채권의 채권자가 되고, 수출업자가 부담했던 외상 매출금을 회수하기 어려운 위험도 감수한다. 은행이 직면한 수입상 위험은 주로 다음과 같습니다. 1 구매자가 채무나 파산을 상환할 능력이 없습니다. ② 구매자가 지불을 체납한다. ③ 구매자는 물품을 거부하고 지불을 거부한다. 처음 두 가지 경우, 이러한 위험의 원인이 노출된다: 한편으로는 은행 융자 판단의 실수이다. 융자 심사는 객관성과 포괄성이 부족하여 수입업자의 신용도를 과대평가하고 수입업자의 준수 능력에 대해 잘못된 판단을 내렸다. 게다가 수입업자의 신용수준은 처음에는 괜찮았지만, 준수 과정에서 여러 가지 이유로 신용수준이 낮아져 계속 이행할 수 없었고, 은행에는 충분한 규제가 부족했다. 한편 수입상이 은행에서 자신의 신용상황을 숨기고, 자신의 상환능력을 반영하는 재무 데이터를 위조하고, 제때에 상환에 영향을 줄 수 있는 각종 중대 사건 등을 제때에 알리지 않는 것이다. < P > 단일 인수 분해에서, 단 하나의 인수 분해업자가 있기 때문에, 수출업자의 신용 위험은 인수 분해업자가 부담한다. 쌍보리에서 수출업자는 수출업자와 직접 수입업자의 위험을 부담하고, 수입보리상은 수출보리업자와 직접 수입업자의 위험을 감당하기 때문에 본질적으로 이런 위험은 결국 수입보리상이 부담한다. 그러나 은행이 수입업자의 신용위험을 부담하는 것은 조건적이고 한계가 있다. (1) 수입보리상이 만기일 전에 사본 송장과 필요한 기타 서류를 받는 것은 위험을 감당하기 위한 필수조건이다. (2) 수입업자의 신용위험에 대한 은행의 부담액은 승인된 신용한도로 제한되며, 신용한도를 초과하는 외상 매출금의 위험은 수출업자가 스스로 부담한다. (3) 수출업자는 반드시 계약대로 상품 판매 계약을 전면적으로 이행해야 하며, 이러한 조건과 범위 내에서 은행은 1% 부실 담보를 부담해야 한다.
1.2 수출업자 신용위험 < P > 구체적인 관행에서 은행은 일반적으로 수입업자의 신용상황에 더 많은 관심을 기울이고 있다. 수입업자는 외상 매출금의 최종 지급자이기 때문이다. 그러나 수출업자의 신용도 매우 중요한 방면이다. 수출상에 존재하는 신용위험도 은행에 막대한 손실을 초래할 수 있기 때문이다. 수출업자의 신용위험은 주로 다음과 같은 측면에서 나타난다.
(1) 수출업자의 잘못으로 수입상이 화물을 거부하고 지불을 거부하며 수입업자가 클레임을 제기하고, 공급자가 파산하거나 다른 이유로 청산능력을 상실한다. (2) 수출업자의 과실이나 고의적 * *, 송장에 명시된 화물이나 채무자는 전혀 존재하지 않으며, 심지어 수출업자가 수입업자와 결탁하기도 한다 * *. 이는 관련 미수금에 흠집이 있고 은행은 추가 지급을 할 의무가 없지만 은행은 선급금 손실의 위험에 노출된다는 것을 보여준다. 수출업자의 신용이 양호하면 은행은 선불금을 회수할 수 있고, 반대로 수출업자가 도산하거나 선불금을 사취한 후 도피하면 은행은 어쩔 수 없이 손실을 감수해야 한다. < P > 쌍보리에서는 선불금이 수출보리상이기 때문에 수입보리상이 아닌 수출보리상이 이런 위험을 부담한다. 한편, 수입보리상은 수출업자와 직접적인 법적 관계가 없는 수출업자에게 선불금을 지급한다. 한편, 수출보리상은 수입보리상에게 양도된 외상 매출금에 대해 결함 보증책임을 지고, 결함이 있을 경우 수출보리상은 결함이 있는 외상 매출금을 다시 매입할 의무가 있다. 이는 수출업자의 외상 매출금이 보증으로 분류되고 선불금이 수출업자에 대한 수출업자의 신용평가를 기초로 하기 때문에 수출보리상이 잘못된 평가나 평가 상황의 악화로 인한 불리한 결과를 감수해야 하기 때문이다.
1.3 해당 보험사 신용위험 < P > 은 주로 쌍보리에서 한 보험사가 의무를 이행하지 않아 상대방의 이익에 손해를 끼칠 가능성을 가리킨다. 수출보리상에게 수입보리상으로부터 오는 위험은 주로 수입보리상이 상호보리협의를 지키지 않고 수입상에게 외상 매출금을 받은 후, 수출보리상에게 해당 금액을 넘기는 것을 피하거나 거부한다는 것이다. 수입보리상에게 그 부담의 수출보리업자의 위험은 상대적으로 작다. 주로 그 자체로 미수금을 받을 수 없을 때 수출보리상이 보리비용에 대해 지불하는 위험을 받을 수 없기 때문이다. 일반적으로 수출보리업자는 수금한 금액에서 보리비용을 공제할 수 있다.
1.4 국가 신용위험 < P > 국제인수 거래에서 수입업자의 국가 정치, 법률, 경제정책의 변화로 은행에 손해를 끼칠 가능성이 있다. 국가신용위험이 국제인수 업무에 미치는 직접적인 결과는 지급 지연, 지급 중지 또는 지급 몰수이다. 국가신용위험은 일반적으로 예측하기 어렵기 때문에 일단 나타나면 수출입상과 은행보리상에게 큰 손실을 입히는 경우가 많다. 국가 신용위험에 영향을 미치는 요소는 복잡하고 복잡하며, 주로 정치, 경제, 법률, 전쟁 등 다각적인 요소가 있다.
2. 국제 인수 분해 사업 위험 방지
국제 인수 분해 사업 중 각 당사자의 권리와 의무 관계는 최소한 두 개 이상의 국가의 법률을 포함하므로 다국적 법률 적용 문제가 불가피합니다. 국제범위 내에서는' 국제보리협약' 과' 국제보리업무관행규칙' 등 규칙조정이 있었지만 여러 가지 한계가 있고 각국이 국제보리업무에 대한 법률규정에 큰 차이가 있기 때문에 우리나라도 아직 완전한 국제보리업무법체계를 형성하지 않아 국제보리업무가 논란을 겪을 때 소송기간이 길고 소송절차가 복잡하다. 따라서 상업은행은 국제인수 업무에서 신용위험을 충분히 예방해야 하며, 사후소송에 호소하는 것 외에 엄격하고 효율적인 사전 예방 메커니즘을 구축하는 것이 더 중요하다.
2.1 수입업자의 신용 위험 예방 메커니즘
(1) 수입업자의 신용, 자본력, 상환능력 등 신용상황에 대한 면밀한 조사를 실시하여 수출업자가 서로 다른 고객 (수입상) 에 대해 각각 신용판매 한도를 설정할 수 있도록 합니다. 신용한도 내의 외상 매출금은 승인된 외상 매출금으로 기재되어 있으며, 이에 대해 은행 인수 기관은 상환 청구가 가능하지 않은 융자 및 부실 담보를 제공하고, 신용한도를 초과하는 외상 매출금은 미승인 외상 매출금이다. 이에 대해 은행 인수 기관은 상환 청구가 가능한 무역 융자만 제공하고, 부실 채권의 위험은 부담하지 않는다. 자신의 권익을 보장하기 위해 은행은 수입업자의 신용변화에 따라 그에 따라 신용한도를 조정하거나 철회할 수 있다. 그러나 인수 분해 협정에서 이에 대해 명확한 합의를 해야 한다. 그렇지 않으면 신용한도를 임의로 조정하거나 철회하면 수출업자의 이익에 해를 끼칠 수 있으며, 위약 책임뿐만 아니라 자신의 신용도 손상시킬 수 있다.
(2) 외상 매출금을 받을 때 채무자가 지나치게 집중된 외상 매출금을 받지 않도록 한다. 이런 외상 매출금의 경우 채무자가 파산하고 청산능력을 상실하면 은행 보리상이 입은 피해가 더 커지므로 가능한 한 피하고, 받아들이더라도 집중한도로 자신의 책임을 줄여야 한다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 돈명언)
(3) 은행은 국제인수 업무에서 가능한 한 이중 인수 방식을 채택해야 하며, 해당 수입업자가 있는 나라의 수입 인수 인수 인수 인수 업체를 통해 수입업자에 대한 보다 포괄적인 이해와 편리한 수금을 할 수 있어야 한다.
2.2 수출업자에 대한 신용위험방지메커니즘 < P > 을 건립해 수출업자의 신용위험을 막기 위해 은행이 가장 먼저 해야 할 일은 수출업자와 그 미수금에 대한 면밀한 평가와 조사다. 일반적으로 은행이 선택한 인수 수출업자는 경영관리 규범 재무제도가 건전하고, 신용기록이 양호하며, 상환능력이 강하며, 대부분 은행의 기존 중점 고객이다. 수출업자의 제품은 일반적으로 기술 함량이 높고 시장 전망이 넓은 고부가 제품이나 고급 공공시설이어야 한다. 그런 다음 이를 바탕으로 수출업자의 보증 메커니즘을 강화하고, 은행은 수출보리협정에서 수출업자에게 채권에 대해
(1) 채권의 합법성을 보장하도록 요구해야 한다. 수출업자는 판매된 외상 매출금의 채권이 상품을 경영할 권리가 없는 외상 매출금이 아니라 정당한 거래에서 비롯된다는 것을 보증해야 한다. 수출업자는 이미 계약에 따른 책임과 의무를 전부 이행했다. 출상이 제공한 제품은 이미 수입상이 받아들일 것이며, 논란은 없을 것이다. (2) 청구의 무결성을 보장한다. 수출업자는 채무자에게 이자 및 기타 관련 비용을 청구할 수 있는 권리 등을 포함하여 은행 인수 기관이 외상 매출금에 대해 수출업자와 동등한 권리를 갖도록 보장해야 합니다. (3) 청구의 양도성을 보장한다. 수출업자는 이미 은행에 공개한 요소 외에 채권 양도를 방해하는 요소가 없고, 인수 협정 기간에도 어떠한 방해도 생기지 않도록 보장해야 한다. (4) 채권 양도의 배타성을 보장한다. 수출업자는 은행 인수 회사의 서면 동의 없이는 어떠한 방식으로도 외상 매출금을 제 3 자에게 저당잡히면 안 된다는 것을 보증해야 한다. 만약 협의가 체결되기 전에 이미 외상 매출금에 대한 어떤 담보가 있다면, 은행 보리상이 요구를 한 후 수출업자는 반드시 이런 담보를 해제해야 한다. 국제인수 협정이 체결된 후 수출업자도 더 이상 어떤 제 3 자와 유사한 담보협정을 체결할 수 없다.
2.3 해당 인수 회사의 신용 위험에 대한 예방 메커니즘 구축 < P > 수출 인수 및 수입 인수 인수 인수 인수 인수 업체 모두 해당 인수 업체를 신중하게 선택해야 합니다. 인수 분해 업무를 하기 전에 상대방에 대한 상응하는 신용조사와 평가가 필요하며 신용상태가 좋고 위험방지력이 강한 은행이나 인수 회사를 선택해야 한다. 만약 그 자체가 국제보리상 연합의 회원이라면, 본 조직에 속하는 구성원을 선택하는 것을 고려해 볼 수 있습니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 자기관리명언) 일반적으로, 보리상들은 대부분 자신이 이미 국제보리협정에 서명한 업무 파트너를 선택하여 어떤 국제보리업무를 구체적으로 전개하기로 했다.
2.4 국가 위험 방지 메커니즘 구축 < P > 보리상들은 일반적으로 정치, 경제, 법률 환경이 불안정한 국가에서 인수 업무를 하는 것을 피한다. 환율위험의 경우, 보리상이 업무에 다국적 채무자를 포함하는 경우가 많기 때문에, 지급과 지불을 받는 통화가 다양해 어느 정도 위험을 제거할 수 있으며, 필요한 경우 통화에 관한 장기 외환 매매 계약을 구매하여 환율의 위험을 제거할 수 있다. 국제 인수 융자 기간이 짧기 때문에 환율 위험도 그리 크지 않다. 가장 근본적인 예방책은 투자 환경이 안정적인 국가를 선택하는 것이다.
2.5 보험회사와의 협력을 강화하다. < P > 상업은행의 경영위험을 낮추기 위해 유럽과 미국 지역 보리상들의 관행을 참고해 상업은행과 보험회사의 협력을 강화하고 보리업무보험을 실시하여 규범 운영을 바탕으로 적극적으로 위험을 분산시킬 수 있다. 수입상이 파산하거나 지불할 수 없게 되면 상업은행의 일부 손실을 보험회사에 전가할 수 있다. 만약 미국 Nations Bank Corp 인수 회사가 인수 커미션의 3 분의 2 를 보험에 쓴다면. 우리 은행과 보험회사는 전국에 흩어져 있는 지사를 통해 방대한 고객층을 유치할 수 있으며, * * * 정보 자원을 누리고, 상호 침투하고, 합작하여 우리나라의 국제인수 시장을 더욱 확대할 수 있다.
참고 문헌:
[1] 이김택은행 인수: 직면한 법적 위험 및 예방 [j]. 파이낸셜 타임즈, 22, (7).
[2];