국가 간 통화 교환 협정은 일반적으로 시간, 환율, 수량, 통화를 포함한다! 통화 교환 (Currency swap) 은 "통화 교환" 이라고도 하며 일정 기간 동안 특정 수의 통화를 다른 특정 수의 통화와 교환하는 것을 의미합니다. 통화 교환은 주로 중장기 환율 위험을 통제하고, 한 외환으로 평가된 채무 또는 자산을 다른 외환으로 평가된 채무 또는 자산으로 변환하여 환율 위험을 피하고 비용을 낮추는 데 사용되는 일반적인 채무 헤지 도구입니다. 초기의' 병렬 대출' 과' 등받이대출' 은 비슷한 기능을 가지고 있다. 그러나' 병렬 대출' 이든' 반등 대출' 이든 대출 행위든 대차대조표에 새로운 자산과 부채가 생길 수 있다. 통화교환은 표 외 업무로서 대차대조표에 영향을 주지 않고 같은 목적을 달성할 수 있다. 통화교환의 금리 형식은 고정교환 변동, 변동교환 변동, 고정교환 고정일 수 있다. 주요 외화의 기간은 보통 10 년이 될 수 있다. 통화교환약속된 환율은 현물환율, 선물환율 또는 쌍방이 약속한 기타 수준일 수 있지만 환율수준에 따라 이자율이 다를 수 있습니다. 통화 교환에서는 최초 원금 교환을 생략할 수 있습니다. 즉, 이전 예제의 단계 A) 를 생략할 수 있지만 해당 달러 이자율 수준은 다를 수 있습니다. 이렇게 하면 이미 인출에 사용된 대출에 대해 통화 교환 업무를 사용하여 환율 위험을 관리할 수 있습니다. 통화 교환은 평행 대출 또는 백 대출과 유사합니다. 병렬 대출 (Parallel loan) 또는 배역 대출 (back-to-back loan) 은 서로 다른 두 나라의 회사가 일정 기간 동안 서로의 통화를 차입해 차입한 통화를 미래의 어느 날짜에 반납하기로 동의한 것을 말합니다. 국적이 다른 두 회사가 자국의 자회사에 대출을 제공하는 것이다. 미국 모회사와 스위스 모회사는 모두 자회사로부터 자금을 마련해야 한다. 현지 통화로 직접 송금하면 외환시장을 거쳐 외환통제를 받아야 한다. 관련 두 모회사가 평행 대출 계약을 체결하고 약속된 환율에 따라 상대국의 대출 금액으로 환산하고 약속된 이자에 따라 상대국의 자회사에 빌려주면 외환통제를 피할 수 있어 보증이 필요 없다. 만약 한쪽이 위약한다면, 다른 쪽의 채무로 상쇄할 수 있다. 통화교환에서 교환쌍방은 서로 돈을 빌리지 않고 협의를 통해 상대방에게 화폐를 팔아 미래의 고정 날짜에 교환하겠다고 약속했다. 일정 기간 동안 일정한 환율로 얼마의 돈을 바꿀 수 있는 협정에 서명하는 것입니다!