이자율스왑은 금리를 교환함으로써 둘 이상의 당사자 간에 위험과 이익을 이전하는 데 사용되는 금융 거래입니다. 이 거래 유형에서 당사자는 USD Libor 또는 Eurozone Euribor와 같은 다양한 금리 라이브러리를 사용할 수 있습니다. 이자율이 오르면 구매자는 돈을 벌고, 이자율 스왑 거래를 하려면 일반적으로 일정 금액의 증거금을 지불해야 합니다.
스왑비율은 금리스왑거래의 핵심적인 부분으로, 당사자 간 약정에 따라 결정되는 금리이다. 스왑율은 두 위치 또는 지표의 이자율을 기준으로 계산됩니다. 예를 들어, 한 당사자가 미국 Libor 금리를 참조하고 다른 당사자가 Eurozone Euribor 금리를 참조하는 경우 스왑 금리는 두 금리 간의 차이를 기준으로 결정됩니다. 스왑 금리 거래의 가장 큰 위험은 금리의 급격한 변화로 인해 당사자 중 한 사람이 막대한 손실을 입을 수 있다는 것입니다.
금리스왑은 다양한 금융기관, 기업, 개인투자자들 사이에서 널리 활용되고 있습니다. 금융기관에서는 재정리스크, 이자리스크, 외환리스크를 관리하는데 활용될 수 있습니다. 기업에서는 비용이나 수익률을 고정하고 예측 가능한 현금 흐름 변동을 관리하는 데 사용할 수 있습니다. 마지막으로, 개인 투자자들 사이에서는 금리 상승 또는 하락으로 인한 잠재적 이익을 포착하거나 차익거래 기회를 포착하는 데 사용될 수 있습니다. 금리스왑은 거래 유형의 유연성과 광범위한 적용으로 인해 전 세계적으로 중요한 금융 시장이 되었습니다.