자체 수출입 기업에 대한 절차가 방금 승인되었습니다. 수출세 환급 정책을 누릴 수 있나요? 어느 단계에 있는지 모르겠습니다. 수출세 환급 정보 신청 단계에 도달한 경우:
1. 기업(생산 또는 대외 무역, 선택) 기업 수출세 환급 신고서를 다운로드하세요. 온라인 시스템. (다운로드하려면 현지 국세 웹 사이트로 이동하세요.)
2. 회사 담당자와 조정하고 대외 무역 담당자와 협상하여 외환 상쇄 책임이 누구에게 있는지 결정합니다. 상쇄 책임이 있는 경우 "수출 영수증"도 다운로드해야 합니다. 외환 확인 및 상쇄를 위한 온라인 신청 시스템은 매우 복잡합니다.
다운로드 지침을 따르세요.
매우 지루하고 세심한 주의가 필요합니다. 다음은 제가 요약한 과정입니다(교과서보다 간단합니다)
수출세 환급 신고서 작성 튜토리얼
송장 포인트: 날짜(수고를 덜기 위해 세관 신고서와 동일하게 하십시오), 수출 상품 코드(세금 환급 비율을 결정합니다. 그렇지 않으면 계정이 잘못됩니다), 환율(매일 1일) 월), 금액(외화를 위안화로 환산, 세관 신고서 항목별로 계산, 송장 요약 계산 사용 안 함, 오류가 있어 처리 어려움)
일반적인 상황에서는 세관신고서보다 먼저 송장이 도착합니다. (그렇지 않으면 함께 징수할 서류가 없습니다.) 이때 외환확인서는 발급되지 않을 수 있습니다. 단, 해당월에 수출신고를 해야 합니다.
1. 입력 절차:
수출세 환급 신고 시스템에 들어가서 "기본 데이터 수집"에서 "수출 물품 세부 신고 항목"을 선택한 후 추가를 클릭하면 창이 나타납니다. 작성현황(세관신고서 내용을 하나씩 작성)
1. 기간: 자동 생성
2. 일련번호: 4자리 코드, 시작 0001부터 순서대로 작성하는 것이 가장 좋습니다. (물론 일련번호 재배열을 통과하면 자동으로 번호가 정렬될 수 있으므로 만족스럽지 않습니다.)
판매 날짜 기록: 자동
4. 소지품 식별: 자동
5. 재료 공급 등록부 양호: 외국 가공 기업에서 작성
6. 필요한 경우 작성하십시오. 세관신고번호 마지막 9자리 + 0 + 두자리 코드로, 세관신고서에 N개의 수출정보가 있는 경우 00N으로 컴파일합니다. 첫 번째 항목을 입력하신 후, 이후에는 동일한 내용을 다시 입력하실 필요가 없으며, 세관신고서의 코드 마지막 두자리, 수출수량, FOB 가격만 수정하시면 됩니다.
7. 수출 날짜: 세관 신고서 작성 수출 날짜가 확실하지 않은 경우 송장 날짜도 입력할 수 있습니다(향후 오프셋, 수정, 추가해야 함). )
8. 외환 확인 양식: 가능한 경우 작성하거나 나중에 모든 서류를 수집할 때 작성하세요.
9. 기관 증명서 번호: 해당하는 경우 기재하십시오.
10. 불완전한 서류: 서류는 세관 신고서 및 외환 확인서를 참조합니다. 세관 신고서는 다음과 같아야 합니다. 전자항만전용시스템에 제출 전자정보를 업로드하고, 외환확인서를 온라인으로 확인하여야 합니다.
11. 상품 코드 내보내기: 자신의 상품 코드를 선택합니다(처음에는 인터넷에서 다운로드하여 가져와야 합니다).
12. 시스템이 자동으로 가져옵니다. 입력된 코드를 기반으로 생성합니다.
13. 측정 단위: 자동
14. 내보내기 수량: 실제
15: 원래 통화 코드: 선택 세관 신고 외화 코드 입력
16. 원래 통화 유형: 자동
17. 원래 통화 FOB 가격: 실제
18. : 매월 1일 환율 입력
19. RMB FOB 가격: 자동
20. USD 환율: 자동
21. FOB 가격: 자동
22. 세금 및 환급율: 자동(수출 제품 코드에 따름)
23. 세금 환급율: 자동
24: 세금 환불 비율: 자동
25. 세금 환급 금액: 자동
26. 수출 송장 번호: 실제
27. 양식을 작성하신 후, 내용이 맞는지 확인 후 저장해주세요. 계속해서 다음 항목을 입력하려면 "추가"를 클릭하세요...
2. 세부 선언 데이터 생성:
내보내기 선언에는 디스크를 이동하고 빈 폴더를 생성해야 합니다. 디스크에 "수출세 환급＼MX＼", "수출세 환급＼HZ＼"을 미리 디스크에 저장합니다. 상세 테이블 입력이 완료되면 종료하고 "면제, 신용 및 환불 신고"에서 "상세 신고 데이터 생성"을 선택하고 이때 필요에 따라 백업할지 묻는 메시지가 표시됩니다. 백업할 경로가 정확하게 표시되면 확인(오류가 있는 경우 수정) 후, 백업 작업을 완료한 후 시스템을 닫아주시면 됩니다.
상세 보고서 조회:
"면세, 신용 및 환급 신고"에서 "신고 보고서 인쇄"를 선택하고 보거나 인쇄하려는 보고서를 선택한 다음 인쇄미리보기 상세목록을 보실 수 있습니다. 시스템은 문서 수집을 기반으로 "완전한 서류와 완전한 정보로 이루어진 판매"와 "불완전한 문서와 불완전한 정보로 이루어진 판매"를 요약하고, 수출 수량, 수출 판매(2가지 유형), 매출의 차이를 기록합니다. 세금 및 환급율을 곱한 것이 회계가 완료되면 이 네 가지 수치가 회계에 사용되는 숫자입니다.
(이 기간 동안 계속해서 세부 항목을 추가하려면 '신고 데이터 처리' 아래에 '탈퇴 신고 데이터'를 입력해야 합니다. 그렇지 않으면 시스템에서 보고서를 작성한 후 해당 항목이 철회된 것으로 간주됩니다. 이 기간에 신고해야 할 자료가 완료되어 더 이상 신규 제출이 접수되지 않는다는 내용입니다.(자료 입력)
회계부가가치세 신고 후 문단입니다. 성공하면 다음 내용을 계속해서 입력하세요.
3. 부가가치세 신고 항목 입력:
'기본 데이터 수집'에서 'VAT 신고 항목 입력'을 선택하고 안내에 따라 데이터를 입력하세요.
IV. 면세, 신용 및 환불 신고 요약 양식 입력:
VAT 양식을 입력한 후 요약 양식을 입력할 수 있습니다.
첨부 1 상계절차 :
신고된 수출정보에 수출시기, 수출코드 등의 오류가 있을 수 있으며, 유효기간 만료로 인한 서류불충분으로 국내판매로 전환될 수 있으며, 수출신고제도.
수출세 환급 신고 제도에 들어가 '기본 데이터 수집'에서 '수출 물품 공제 내역 생성'을 선택하고 색인 창에서 공제할 품목을 선택한 후 '수출 공제'를 클릭하세요. 안내창이 나타납니다. 서류가 모두 수집되었다면 "문서수집표시"에 BH를 입력하고, 이때 "세관신고서번호"와 "확인서번호"에 정확한 번호를 입력해 주세요. 시스템은 자동으로 해당 금액을 상쇄합니다. 해당 내용은 "기본 데이터 수집" 및 "수출 청구서 수집 증명서 세부 항목" 아래의 "수출 물품 세부 신고 항목" 데이터베이스로 전송된 후 종료하고 "수출 물품 세부 신고 항목"을 입력합니다. "기본 데이터 수집" 아래 항목"을 참조하세요. 인덱스 창에서 인덱스 "Z000"이 있는 항목을 찾으십시오. 이것이 오프셋 내용입니다. 이 항목을 선택하고 "수정"을 클릭한 후 먼저 "일련 번호" Z000을 일반 일련 번호(오프셋 항목은 항상 Z000에 반영되므로 Z로 시작하는 코드)로 변경한 다음 " 비고' 항목에 이유를 입력하고 저장합니다. 이 시점에서 축소가 완료됩니다.
공제 내용 보충 입력:
수출에서 국내 판매로 전환하는 경우가 아닌 경우, 공제 완료 후, 정확한 내용을 보완해야 합니다. 신고된 금액이 일정한지 확인하기 위한 공제 업무. 검토의 편의를 위해, 공제 후 공제 항목을 직접 선택한 후 "추가"를 클릭하는 것이 가장 좋습니다. Enter를 누르면 일련번호를 포함하여 수정할 내용을 차례로 선택합니다. ( Z 헤더가 없으면 일반 신고서와 연속되어야 함), 수출일, 세관 신고 번호(원본 신고서의 항목 수가 세관 신고서 양식과 일치하지 않을 수 있으며, 이 경우 보충 항목은 항목별로 입력해야 함) 세관신고서에 품목을 기재하고, 세관신고서 마지막 3자리는 001부터 품목별로 수정), 수출코드, 수량, 원화 FOB 가격, 비고 후 저장하여 보충입력을 완료합니다.
감소 후 등록금을 보충해야 하는 이유는 무엇인가요? 원래의 정확한 데이터를 사용하고, 잘못된 데이터만 수정하여 보충녹화 시 실수를 하지 않고, 전후에 입력한 데이터의 불일치가 발생하지 않도록 하는 것이 주된 목적입니다. 참고: 보충 항목을 작성할 때 시스템은 자동으로 해당 항목의 기본 데이터를 참조합니다.
붙임 2. 모든 서류 수집
이전에 수출신고를 위한 서류(세관신고서, 확인서)를 모두 수집하셨다면, '서류수집'을 하셔야 합니다. 수출 신고 시스템.
'기본자료수집'에서 '수출문서 전체수집 및 상세정보 입력'을 선택하고 색인창에서 수집할 수출업종을 선택한 후 수정내용창을 표시하고 수정을 클릭한 후 일련번호를 수정하세요. 품목별로 영수증을 작성하고(BH기입), 수출신고서번호+일련번호, 확인서번호를 확인 후 저장합니다.
완료된 내보내기 데이터 내역과 불완전한 내보내기 데이터 내역이 시스템에 별도로 요약됩니다. (자세한 내용은 생성된 세부 신고 데이터를 참조하세요.) 모든 서류가 수집된 수출업체만 수출세 환급의 기본 데이터로 사용됩니다.
5. 수출 세금 환급 신고 자료:
1. 헤더
2. 인계 목록
3. >
4. 요약표
5. 세부표
6. (모든 서류가 수집되면 확인서, 세관 신고서, 수출 송장, 화물을 포함하십시오. 청구서)
7. 부가가치세 신고서(Schedule 2 포함)
8. 이전 기간 요약표
9. 납부해야 할 세금이며 세금 준수가 필요합니다. 송장 사본
10. 매출 원장
11. 수출세 환급(면제) 검토현황표
VI.신고
'관세신고서'와 '수출환급 및 면세심사서'를 제외한 모든 신고서에는 회사의 직인이 찍혀 있어야 합니다. 관인을 확인하고 다음 달 15일 이전에 세무조사를 받아야 합니다.
7. 참고 사항
수출 정보 및 회계 처리의 일관성을 보장하려면 다음 사항에 유의해야 합니다.
1. 중국인의 경우 매월 1일 은행이 공시하는 환율이 회계환율입니다.
2. 외화를 위안화로 환산하고, 세관신고서를 기준으로 항목별로 계산하여 오류가 발생하지 않도록 하세요.
3. 변환의 정확성을 보장하기 위해 먼저 수출신고자료를 입력한 후 수출신고자료에 따라 회계처리를 수행하는 것이 좋습니다. 회계 처리가 완료된 후 부가가치세를 신고하게 되며, 성공적으로 신고된 부가가치세 정보에 따라 수출신고자료의 부가가치세 정보가 이어지게 됩니다.
4. 수출서류의 만료를 방지하기 위해 수출업 등록, 서류가 미비한 업무를 수출시간 순으로 기록하고, 언제든지 만료신고시간을 관리하는 것이 좋습니다. 만료된 서류 분실로 인한 세금 면제 및 공제를 피할 수 있습니다.
5. 송장 금액과 수령한 교환 금액의 차이로 인해 발생한 차액의 경우, 수출 소득으로 인해 발생한 위안화 차액에 대해 적시에 신고된 수출 소득을 조정해야 합니다. 외환 시세 및 실제 환산 정산에 있어서 환차손익은 언제든지 조정되어야 합니다.