1. 출납원은 현금 관리 및 사용의' 최전선' 에 있으며 현금 관리에 대해 직접적이고 중요한 책임을 지고 있습니다. 따라서, 반드시 국가의 현금 관리 및 은행 결산제도에 관한 규정에 따라 현금 납부와 은행 결산 업무를 처리해야 한다.
국가회계제도와 법규, 그룹회사와 지점회계제도의 관련 규정을 성실히 집행하고, 은행계좌 관리를 담당하고, 프로젝트은행 계좌와 내부 계좌의 자금 상황을 파악한다.
2. 재무전용장이나 수표장을 보관하고 공인과 사장을 분리한다. 한 사람이 공인과 개인 도장을 보관하는 것을 엄금한다. 지사에서는 재무 도장을 출납원이 보관하고, 이름 도장은 재무장관이 보관한다. 프로젝트에 재무 담당자가 한 명뿐인 경우 재무 장은 재무 담당자가 보관하고 이름 장은 프로젝트 관리자가 보관합니다.
확장 데이터:
조건부 기업도 일반 일간지 형식으로 모든 경제업무의 완성을 등록할 수 있다. 그러나 단위마다 경제업무의 성질이 다르고, 규모가 다르고, 관리 요구 사항도 다르므로 출납계좌의 종류와 형식을 적절하게 설정해야 한다.
예를 들어, 인민폐 현금만 있는 단위에서는 일반적으로 현금 일지를 한 권만 설정할 수 있지만, 인민폐 현금 외에 다양한 외환 현금이 있는 경우 일반적으로 현금 종류에 따라 현금 일지를 설정하여 서로 다른 현금의 수령 및 잔액을 각각 반영해야 합니다.
바이두 백과-출납원 일기