재무 회계의 업무 내용과 책임은 다음과 같습니다.
재무 회계 업무 내용:
(1)? 회사 재무제도 및 그에 따른 시행 세칙의 제정에 참여하다.
(2)? 프로젝트 평가에 회사의 프로젝트 신뢰도 연구 및 재무 분석에 참여합니다.
(3)? 이사회와 사장이 요구하는 재무 데이터의 정리와 집계를 담당하다.
(4)? 세무서, 재정국, 은행, 회계사무소 등 외부 및 재무업무와 관련된 정부 부서의 연락 및 커뮤니케이션을 담당합니다.
(5)? 자금 관리 및 스케줄링을 담당합니다. 월별, 분기별 및 연간 재무제표 및 분석을 편성하여 회사 지도부에 회사 경영 상황을 보고하다.
(6)? 판매 통계 및 검토를 담당하고, 매월 판매 미수금 보고서를 작성하며, 판매 부서에 제때에 독촉하도록 독촉한다. 판매 자금 수집을 책임지고 제때에 은행에 발송하다.
(7)? 월별 이체 증빙을 준비하고 모든 회계 증빙을 요약할 책임이 있다.
(8)? 회사 행정총과 모든 상세 장부의 부기, 결산, 점검을 담당하고, 매월 5 일까지 회계 명세서 작성을 완료하고, 제때에 외상 매출금을 청산한다.
(9)? 출납원이 주택 대금을 수집하고 판매 부서에 협조하여 판매 분석을 진행하다.
(10)? 회사의 연간 회계 보고서, 장부 제본 및 회계 자료 보존을 담당하다.
(11)? 은행의 재무관리, 수표 등 관련 결제증명서의 구매, 수령, 보관, 은행납부를 담당하고 있습니다.
(12)? 고급 관리를 책임지고, 원시 수지를 심사하다.
(13)? 은행 수령 증명서, 현금영수증, 은행 예금 및 현금부 등록, 월말 은행 명세서 및 은행 예금 잔액 준비, 잔액 조정표 작성을 담당합니다.
(14)? 사원 임금 지급 및 현금 수령을 담당합니다.
재무 회계의 책임:
첫째, 재무제도, 회계제도 및 관련 법규에 익숙하다. 각종 유료 제도, 비용 범위 및 비용 기준을 준수하여 특별 자금이 전용되도록 보장하다.
둘째, 부서 예산을 편성하고 엄격하게 집행하며, 집행 중에 발견된 문제에 대해 건의와 조치를 제시한다.
셋째, 회계제도에 따라 회계 증빙증을 심사하여 증빙의 합법, 내용의 진실, 데이터의 정확성, 수속이 완전하다. 장부를 건전하게 하고, 제때에 계산하고, 제때에 결산하고, 제때에 상환하고, 정기적으로 화해한다 (현금 실제 금액 확인 포함). 제공된 회계 정보가 합법적이고, 진실하며, 정확하고, 시기적절하고, 완전하다는 것을 보증합니다.
넷째, 엄격한 어음 관리, 빈 송장, 영수증 보관 및 사용은 규범에 부합해야 한다. 수취인은 등록해야 하고, 판매 번호는 회수해야 한다.
다섯째, 회계 증명서, 회계 장부, 재무 회계 명세서 및 기타 회계 자료를 잘 보관하여 회계 서류의 정리와 이전을 책임진다.
6. 제때에 왕래 장부를 정리하고 자산관리부서가 재산검사와 정기점검 작업을 잘 할 수 있도록 돕고, 장부에 부합한다.
7.' 회계법' 준수, 재경 규율 유지, 재무제도 집행, 회계감독 실시. 출납원, 회계 및 기타 관련 재무인력에 대한 업무 지침을 담당합니다.
8. 주관 부서와 감사, 재정, 세무 등의 부서는 법률과 관련 규정에 따라 감독하며, 회계 증명서, 회계 장부, 재무회계 명세서 및 관련 자료를 진실하게 제공해야 하며, 거절하거나 숨기거나 거짓말해서는 안 된다.
9. 회계가 본직에서 전출될 때, 회계증명서, 회계장부, 재무회계명세서, 예산자료, 도장, 어음, 관련 증빙서, 회계서류, 채권채무, 미결사항 등을 이관하고, 인수인계목록을 작성해 인수수속을 마쳐야 한다.
10. 직업도덕을 준수하고, 성실하고 신용을 지키며, 원칙을 견지하고, 실사구시, 세심하고 열정적인 서비스를 한다.
출납원은 관련 규정과 제도에 따라 본 단위의 현금영수증, 은행 결산 및 관련 회계를 처리하고, 재고현금, 유가증권, 재무도장 및 관련 어음을 보관하는 총칭이다.
출납원의 업무 내용과 책임은 다음과 같습니다.
계산원의 업무 내용:
(1) 통화 자금 회계
(1) 현금수지에 대해서는 규정에 따라 엄격하게 지급한다.
② 은행 결제 처리, 수표 사용 표준화, 공백 수표 발행을 엄격히 통제한다.
(3) 일일 결제를 보장하기 위해 저널을 등록하십시오. 처리된 지급 증빙서에 따라 현금책과 예금 분개를 하나씩 등록하여 잔액을 결산하다.
(4) 현금을 유지하고 유가 증권을 유지한다. 현금과 각종 유가 증권에 대해서는 그 안전과 완전성을 보장해야 한다.
⑤ 관련 도장을 보관하고 수표를 등록하고 취소한다.
⑥ 소득 증명서를 확인하고 판매 결제를 처리한다.
(2) 현재 결제
(1) 거래 결제의 경우 청산 시스템을 구축합니다.
② 대손 손실을 방지하기 위해 다른 당좌 계좌를 계산하십시오.
(3) 임금 정산
(1) 임금 계획을 실행하여 임금 사용을 감독합니다.
(2) 임금 문서를 검토하고 임금 상여금을 지급한다.
(3) 임금 회계를 책임지고 임금 데이터를 제공한다. 임금 총액의 구성과 임금을 받는 대상에 따라 상세한 회계를 진행하다. 관리부의 요구에 따라 관련 임금 명세서를 준비하다.
계산원의 직무 책임:
1. 국가 현금 관리 및 은행 결제제도에 관한 규정에 따라 현금수금과 은행 결제업무를 처리한다. 출납원은 현금 지출 범위를 엄격히 준수해야 하며, 비현금 결제 범위 내에서는 현금 납부가 허용되지 않습니다. 수중에 있는 현금 한도를 준수하고 규정에 따라 한도를 초과하는 현금을 제때에 은행에 송부하다. 현금 관리는 하루 결산을 하고, 매일 출근하기 전에 장부 잔액과 재고 현금을 점검해야 한다. 문제를 발견하면 제때에 검사해야 한다. 은행 예금 계좌도 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 만약 어떤 불일치가 있으면 즉시 은행에 조정을 통지해야 한다.
2. 회계제도의 규정에 따라 현금과 은행예금수금업무를 처리할 때 반드시 관련 원시증빙을 엄격히 심사한 후 이에 따라 지급증빙을 편성한 후 편성된 지급증빙에 따라 현금책과 예금일지를 하나씩 등록하고 균형을 맞춰야 한다.
3. 국가외환관리 및 결제시스템 및 관련 문서의 규정에 따라 외환출납업무를 처리한다. 외환출납은 정책성이 강한 직업이다. 개혁개방이 깊어지면서 국제경제교류가 잦아지면서 외환출납 업무가 점점 중요해지고 있다. 출납원은 국가 외환 관리 제도에 익숙해야 하며, 제때에 결산, 환매, 송금을 처리해야 한다. 국가 외환 손실을 피하다.
4. 은행 예금 잔액을 파악하고, 빈 수표를 발행하지 않고, 임대를 하지 않고, 은행 계좌를 빌려 다른 기관의 결제를 한다. 이것은 출납원이 반드시 준수해야 하는 규율이자 경제범죄를 예방하고 경제질서를 유지하는 중요한 방면이다. 출납원은 수표와 은행 계좌를 엄격히 사용하고 관리하여 출납직에서 결산 허점을 막아야 한다.
5. 수중에 있는 현금과 각종 유가증권 (예: 국채, 채권, 주식 등) 을 잘 보관한다. ) 안전하고 완전합니다. 본 기관의 상황에 적합한 현금과 유가증권 보관책임제를 세워야 한다. 만약 부족이 있다면 계산원은 배상할 책임이 있다.
6. 관련 도장, 빈 영수증 및 빈 수표를 보관하십시오. 도장과 공백어음의 안전한 보관은 매우 중요하다. 실제 업무에서는 도장과 공백어음 분실이 기관에 경제적 손실을 가져오는 경우가 많다. 이에 대해 출납원은 반드시 매우 중시하고 엄격한 관리 조치를 세워야 한다. 평소 직장재무공장과 출납도장은 누군가가 관리해야 하고, 출납원에게 건네준 출납도장은 규정된 용도에 따라 엄격하게 사용해야 하며, 각종 어음은 압수하여 상쇄해야 한다.