제 2 조 규제 기관
1. 회사는 자금 관리부를 설립하여 재무이사의 지도하에 회사 내 모든 2 급 회사와 독립 단위의 결산 대출 외환조제 자금 관리 등을 처리했다.
결제 센터에는 관리 및 서비스의 이중 기능이 있습니다. 자금 관리 업무에서는 감독과 감독, 관리, 수락 관리의 관계이고, 결제 업무에서는 서비스와 서비스받는 고객의 관계다.
제 3 조 예금 관리
회사의 모든 2 급 회사는 인근 은행에 예금자 한 명을 보유해 소액 산발적 결제를 하는 것 외에도 자금부에 예금 계좌를 개설하고 각 결산 업무를 처리해야 한다. 국고부 결산액이 월말과 월말 잔액을 차지하는 비율은 80% 미만이 되어서는 안 되며, 65438+ 만원을 넘는 대액 지급은 반드시 국고부에서 처리해야 한다. 특수한 상황에 특별 보고가 필요한 경우에만 다른 은행 결제 업무를 보류할 수 있다.
제 4 조 대출 및 보증 사업 관리
1. 대출 및 보증 한도. 매년 초 그룹 내 각 2 급 회사는 이사회가 내린 이윤 임무에 따라 자금 계획을 편성하고, 자금 관리부에 보고하고, 자금 관리부는 회사의 연간 임무, 업무 발전 계획, 각 2 급 회사의 자금원 및 자금 효율을 종합적으로 균형잡은 후, 본점과 2 급 회사의 고정 대출, 전체 대출 최대 한도, 2 급 회사의 신용 보증 최대 한도를 편성하여 이사회의 승인 후 집행한다. 연중 자금 관리부는 한도 계획에 따라 각 2 급 회사의 대출 규모를 엄격히 통제할 것이다. 사업 개발로 인해 대출이나 보증 한도가 초과된 경우, 특별 보고서를 통해 초과 한도의 원인과 신규 자금의 투입, 투자 및 사용 효과를 설명해야 합니다. 자금 관리부의 심사를 거친 후 의견을 제시하고 재무위원회와 이사회에 제출하여 비준하다.
그룹 내부 대출의 승인. 그룹 내 대출액이 300 만원 이하인 경우 (300 만원 포함, 외화는 부기 환율로 환산, 하동), 자금 관리부에서 심사해 재무이사의 승인을 받는다. 대출금액이 300 만원 이상인 것은 자금관리부에서 심사하고 재무감독이 비준한 후 회장의 비준을 보고한다.
3. 보증 승인. 2 급 회사가 은행에서 대출을 할 때 본사의 보증이 필요한 경우 300 만원 이하의 담보금액은 재무감독이 승인하고, 300 만원에서 265,438+00 만원 사이의 담보금액은 재무이사와 회장의 승인을 받는다. 보증 금액이 265,438+00 만원 이상인 경우 재무이사가 서명하고 회장의 승인을 받아 회장 사무회의를 통과했다. 대출 담보가 비준된 후 재정부는 구체적인 수속을 밟는다. 대외보증은 재무부에서 심사, 재무이사, 행장이 서명하여 회장의 비준을 보고한다.
제 5 조 기타 사업의 심사 및 승인
1. 빈 수표를 엽니 다. 국고부에서 결산업무를 하는 기업은 국고부에서 공백 수표를 받을 수 있고, 빈 수표는 한 번에 5 장을 넘지 않으며, 빈 수표 한도는 5 만원을 넘지 않으며, 국고부에서 처리한다. 빈 수표를 수령할 때, 자금부에는 반드시 충분한 예금이 있어야 한다.
2. 외환 조정. 그룹 내 각 2 급 회사의 외환조제는 재무부가 통일적으로 처리한다. 특수한 상황은 스스로 조정해야 하며, 반드시 재무부서에 보고하여 비준을 거쳐야 스스로 처리할 수 있다.
3. 이자 감면. 그룹 내 대출이자를 감면해야 하는 금액은 56,5438+0,000 원 이하이며 재무부가 심사동의해 재무위원회에 제출하여 승인을 받아야 한다. 56,5438+0,000 원이 넘는 사람은 반드시 보상 경로를 구현해야 하며, 분관 부사장회의 서명을 거쳐 재무위원회의 승인을 받아야 한다.
제 6 조 자금 관리 및 검사
상황을 점검하고 정기적으로 재무위원회, 사장, 회장에게 특집 보고를 한다.
1. 2 차 회사의 현금 재고 상태를 정기적으로 점검합니다.
2. 각 2 차 회사 재무부의 결산을 정기적으로 점검한다.
3. 정기적으로 은행 예금과 2 급 회사 자금부 예금의 조정을 점검한다.
4. 재무부는 2 급 회사가 송금한 만원 이상의 대액을 추적 점검하거나 추찰한다.
제 7 조 통계 보고서
각 2 급 회사는 반드시 10 일 후 하루 이내에 순말 은행 예금 대출 결산 상황을 재무부에 보고해야 하며, 재무부는 10 일 후 이틀 이내에 재무위원회, 사장, 회장에게 총괄적으로 보고해야 한다. 재무부는 은행 예금 잔액을 제때에 이해하고 이틀마다 재무이사와 부재무감독에게 예금 잔액을 보고해야 한다.