심천 근해 금융 시장 조사
□ 이진광
둘. 심천 근해 금융 사업 개요 및 개발 제안
선전은 중국 최초의 (그리고 지금까지 유일한) 해외 금융 업무를 운영하는 시범 도시이다. 일찍이 65438 년 6 월 +0989 년 7 월, 초상은행 (WHO) 는 국내 최초로 해외 금융업무를 개설할 수 있는 은행이 되었다. 이후 중국공상은행 선전 지점, 중국농업은행 선전 지점, 선전 발전은행, 광동발전은행 선전 지점이 잇달아 해외 금융업무를 개설할 수 있도록 허가를 받았다.
심천의 해외 금융 기관에는 중외 합자은행, 외국은행의 중국 지점, 국내 상업은행의 세 가지가 있다. 이 글은 주로 국내 상업은행의 해외 금융 업무를 연구한다.
(a) 심천에서 역외 금융 서비스의 역할
1. 해외 금융업무는 해외 기업이 국내에서 발전하는 기둥이다.
해외 기관과 기업들이 국내 정책 법규와 투자 환경에 대해 잘 모르기 때문에 프로젝트에 대한 추적과 규제가 어렵고 국내 투자에 대한 우려가 많은데, 해외 사업의 개통은 바로 이 부족을 보완한다. (윌리엄 셰익스피어, 해외, 해외, 해외, 해외, 해외, 해외, 해외, 해외, 해외) 몇 년 동안 해외 사업 창업 은행은 각종 채널을 이용하여 해외 자금을 국내 대형 프로젝트에 투자하고 유도하여 좋은 경제적 사회적 효과를 얻어 우리나라 경제 건설을 직접 지원했다.
2. 해외 금융업무는 해외 중자기업 확장의 뒷받침이다.
일정한 실력을 가진 해외 중자업체들은 각종 조건 제한으로 해외 융자 능력에 영향을 미쳤다. 국내 해외 사업은 자신의 장점을 최대한 활용하고, 해외 자금을 모으고, 해외 중자기업의 생산과 판매를 지원함으로써 국제시장에서의 경쟁력을 크게 높였다.
3. 해외 금융업무는 비무역 외환수입을 늘리고 금융업무 발전의 새로운 우세를 확립하는 효과적인 방법이다.
해외 금융업무를 발전시키면 은행 업무의 비현지화를 실현하고 금융업의 국제화도를 높이며 금융업 제고점을 선점하는 역할을 할 수 있다. 또한 해외 금융 업무의 지속적인 확대로 인해 소재지가 점차 국제 자금의 집결지가 되어 지역 금융 센터에 진정한 의미를 부여할 수 있게 되었습니다.
4. 해외 금융업무는 새로운 발전기에 외국인 투자를 간접적으로 이용하는 중요한 수단이다.
해외 금융업무를 통해 간접적으로 외자를 이용하는 일반적인 방식은 해외 기업 (대부분 중자기업) 이 해외 컨소시엄이나 펀드회사를 도입하여 해외 예금으로 자금원을 해결하고, 해외 기업은 국내 재산을 담보로 해외 부서에 대출을 신청한 다음 이 대출을 중국에 도입하여 투자하는 것이다. 현재 심천에는 대량의 중점 프로젝트가 건설되거나 건설될 예정인데, 자금 수요가 커서 외자 이용 경로를 넓혀야 한다. 해외 금융 사업의 발전은 이에 기여할 것이다.
5. 해외 금융업무는 우리 은행이 상업화와 국제화를 실현하는 다리이다.
해외 사업은 국제 회계, 감사 및 법률 표준에 따라 국제 시장에서 직접 운영할 수도 있고, 국제 관례에 따라 국제 환경에서 운영할 수도 있고, 유익한 탐구를 하고, 경험을 쌓고, 중자은행이 상업화와 국제화를 실현하는 길을 점진적으로 탐구할 수도 있다. 동시에, 높은 자질의 국제 금융 전문가를 양성하고 양성하다.
(b) 심천 근해 금융 비즈니스 모델 및 특성
1. 비즈니스 모델에서 기능 분리형을 사용합니다.
국가외환관리국의 요구에 따라 내외 분리, 즉 해외업무를 전개하는 경영은행이 해외업무부를 설립하여 해외금융업무를 전문으로 하고 있다. (윌리엄 셰익스피어, 역외, 역외, 역외, 역외, 역외, 역외, 역외) 역외 부서는 분부 설정, 분부 회계, 인라인 및 표의 경영 관리 모델을 실시한다. 역외 계좌와 역외 계좌는 엄격히 구별되며, 역외 금융업무계좌, 예금, 대출 등 업무 대상은 모두 비주민이다.
2. 경영 범위에서 전통 업무를 위주로 합니다.
은행의 실제 상황과 해외 업무 요구에 따라 예금, 대출, 송금, 결제 등 전통적인 소매 업무 방식으로 시장에 진입하다. 해외 금융 사업의 시작 단계에서 은행이 해외 시장에 익숙하지 않아 해외 고객이 국내 은행 해외 금융 업무에 익숙하지 않아 은행은 홍콩 중자기업 외주주와 국내 외국인 투자기업을 주요 서비스 대상으로 예금 대출 매듭 등 전통 서비스를 제공할 수밖에 없었다. 현재 해외 자금의 주요 출처는 예금을 흡수하는 것이고, 자금 용도는 주로 상업 대출과 무역 융자이다.
시장 확장에서 홍콩과 마카오는 주요 시장입니다.
개발 고객 전략에서 해외 업무 부문은' 선이후 어려움, 선근후, 먼저 해외 중자기업을 쟁취하고, 홍콩과 마카오 고객을 쟁취하고, 마지막으로 해외 고객을 쟁취하는 전략' 을 채택했다. 단계적으로 발전하여 점차로 해외 사업의 기본 고객층을 형성하다. 홍콩을 주요 연결 시장으로, 홍콩과 마카오 중자기구를 목표로 홍콩, 마카오 본토 기업과 외자기업을 바탕으로 동남아시아로 점진적으로 발전하여 부채형 발전 태세를 형성하였다. 현재 홍콩 시장의 고객과 자금은 전체 해외 고객과 자금 총액의 90% 이상을 차지하고 있다. 해외 예금에서는 중자기업과 외자기업이 각각 56.7%, 39% 를 차지했고, 해외 대출에서는 중자기업과 외자기업이 각각 57%, 42% 를 차지했다.
자금의 출처와 형태는 크게 세 가지가 있습니다.
1 해외 금융 기관 예금, 간헐적 자금 및 은행 계좌 회사의 유휴 자금을 포함한 고객 예금을 직접 흡수합니다. (2) 해외 동업 대출을 통해 단기 자금을 조달한다. (3) 대형 예금증서를 발행하여 저축자금과 국제금융시장에 쓰이는 자금을 유치하다.
금리와 세금의 통제에서' 동반 시, 유리한 경쟁, 적절한 우대, 효율성 강조' 원칙을 따라야 한다. 고객 서비스 분야에서는 문서 전달, 비밀 요금 준비, 승인 등을 실시하여 고객에게 편리함과 업무 위험을 효과적으로 통제할 수 있습니다.
(c) 심천 근해 금융 사업의 문제점
1. 관리 시스템을 개선해야합니다.
(1) 해외 업무부와 기층 경영부의 관계는 아직 순조롭지 못하다. 역외 은행은 독립된 역외 업무부를 설립하여 역외 업무부를 회계 단위로 하고, 책임, 권, 이익은 모두 역외 부서에 있지만, 역외 업무는 대부분 기층 기관에서 처리하기 때문에 책임, 권리, 이익 단절이 있어 각 측의 적극성과 주동성을 동원하는 데 불리하다.
(2) 해외 사업 부문의 법적 지위가 명확하지 않다. 국가외환관리국의 규정에 따르면 해외자금과 업무는 완전히 분리되어 있고, 해외업무의 부채는 국가외채에 속하지 않으며, 해외업무부서가 독립적으로 채무를 부담해야 한다. 한편 해외 사업부는 독립법인 자격이 없어 자금을 모을 때 본사의 한 부서로만 나타날 수 있다. 일단 지불 문제가 발생하면, 그 본사나 국가는 상환 책임을 지게 될 것이다. 이러한 모순된 법적 지위는 해외 업무 채무 주체의 모호함을 초래하여 국제 시장에서의 자금 조달 행위와 능력에 영향을 미쳤다.
2. 정책이 명확하지 않아 자리에 없다.
(1) 혜택 정책. 우대 정책이 명확하지 않아 주변국 및 지역과 경쟁하기가 어렵다. 현재, 세계 어느 모델의 해외 금융 업무든 간에, 한 가지는 동일하다: 조세 우대 정책을 채택하여 해외 금융 업무를 발전시키는 것이다. 그러나, 중국은 지금까지 해외 금융 업무에 대한 특별 우대 정책을 정식으로 제정하지 않았다. 해외 금융이 확대됨에 따라 해외 업무를 운영하는 은행이 많아지고 있으며, 특히 주변국에 뒤처지는 문제가 점점 더 두드러지고 있어 세무회계 실무의 임의성을 초래하고 있다. 또한 세율 설정, 세전 공제, 금융 위험 방지 및 해결과 같은 조세 정책이 명확하지 않아 해외 금융 업무에서 세금의 규제 기능을 충분히 발휘하지 못하고 있습니다. 따라서 선전 해외 금융업무의 발전에는 정부, 세무, 금융부문의 다양한 우대 정책의 지원이 필요하다.
(2) 규제 정책. 해외 사업은 1989, 1997, 10 으로 시작되고, 국가는' 해외 은행 관리 방법' 을 공식 공포하고, 6 월 55438+0999' 해외 은행 관리 해외 업무와 관련된 기타 법률 규정으로는 1996 이 공포한' 내부 및 외부 보증 관리 방법' 과 이러한 법규가 반포되기 전에 해외 업무 경영자들은 기본적으로 해외 외환의 일부 관리 방법을 참조하여 업무를 확대하고 정책과 규제 문제를 남겼다. 관련 법규가 반포된 후 어떤 내용은 조잡하고 조작성이 부족하다. 한편, 규제 당국이 거시적 관리를 실시하는 데 어려움이 커져 실제로 관리하기가 어렵다. 한편, 은행이 해외 업무를 경영하는 데 실제 문제가 생겼을 때 정책 규정을 파악하기가 어렵다.
(3) 국가 외환 통제 정책. 해외 업무의 특징 중 하나는 동도국 국내 금융정책법규의 구속을 받지 않는다는 것이다. 선전 해외 사업의 주요 고객층은 홍콩 중자기업, 국내 정부 부처 또는 홍콩 중자기관의 회사이기 때문에 이들 고객층의 특수성은 주요 업무와 재산이 국내에 많다는 데 있다. 이로 인해 해외 업무는 국내 경제환경, 정책규정과 밀접한 연관이 있다. 그 조작은 국가 외환통제 정책의 구속을 받으며, 일부 방면의 어려움은 국제 관례에 따라 처리한다. 예를 들어,' 국내 기관의 대외보증관리방법' 과 같은 정책은 기존 해외 업무에 부정적인 영향을 미친다.
(4) 부채 정책. 해외업무경영은행 대외대출, 채권 발행과 같은 주동적인 부채에 대한 국가의 규제도 자금 조달 채널과 방식에 영향을 미쳐 해외 부채의 안정성 저하, 유동성 위험 증가, 융자 비용 증가, 부채 구조 불합리 등 일련의 문제를 야기하고 있다. 해외 사업의 경영 주체는 중국에 있고, 고객 주체는 외국이나 해외에 있다. 경영주체와 서비스 대상의 시간과 공간상의 거리는 자금 조달 방식을 제한하고 해외 소매은행과 경쟁할 수 있는 능력을 상실하며 도매성 동업예금에 기초할 수 있는 부채 구조를 결정한다.
법률 및 규정은 아직 개선되어야 합니다.
(1) 심천-홍콩 법률 연결. 은행은 경영에서 국내법이나 국내 관할권을 적용할 권리가 있지만 해외 담보물이나 담보물을 처리하거나 기업의 존재와 행위의 합법성을 판단할 때는 홍콩 법률이 반드시 관련된다. 홍콩의 법조문은 상세하고 복잡하여 내지법과는 하나의 법률체계 내에 있지 않아 차이가 매우 크다. 심천-홍콩 법률 시스템의 연결에는 시간과 과정이 필요합니다. 선전 해외 금융업계는 해외법에 정통하고 전문지식을 갖춘 복합적인 인재가 부족하다.
(2) 국내 관련 법률 시스템이 완벽하지 못하다. ① 부동산 시장의 법률 및 규정은 완벽하지 않습니다. 해외 고객 집단의 특수성으로 인해 해외 담보물이 국내에 많이 생기고, 국내 각 도시, 각 지역의 부동산 담보에 대한 법률 규정이 복잡하고 다양해 해외 대출 위험이 크다. (2) 중개 기관의 행동에는 법적 제약이 부족하다. 회계 보고서와 평가 보고서는 은행이 대출을 발행하는 중요한 근거이다. 중개 기관의 행동 결과에 대한 법적 제약이 부족하여 허위 회계보고와 평가액이 심각하게 실실실되는 경우가 있어 은행이 기업 경영 상황에 대한 판단을 오도하여 실수와 손실을 초래하고 있다.
(3) 특별 기밀 법률 및 규정의 부족은 해외 계정의 기밀성을 의심스럽게 만듭니다. 계좌의 비밀과 자금의 안전은 종종 대부분의 고객이 고려하는 기본적인 문제이다. 우리나라가 해외 금융계좌의 비밀에 대해 특별히 규정하지 않았기 때문에, 일부 해외 고객들은 우리 기관의 해외 계좌를 개설할 때 항상 각종 우려를 나타내거나 계좌를 개설해도 언제든지 조회나 동결될까 봐 큰 예금을 원하지 않는다.
4. 관리를 강화해야 합니다.
(1) 관리 수준. 관리 방면에서 은행은 경험이 부족하다. 운영에서 해외 은행의 운영 기술을 배우고 운영 기술에 포함된 보조 조치와 관리 사상을 무시하는 것은 종종 더 적은 노력으로 더 많은 일을 할 수 있습니다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 일명언) (윌리엄 셰익스피어, 운영, 운영, 운영, 운영, 운영) 직원 측에서는 직원의 자질이 고르지 않아 서비스의식, 업무경험, 언어능력 등에서 해외 동행에 비해 차이가 크다.
(2) 사업 유형 및 거래 수단. 현재 해외 금융 업무는 기본적으로 전통적인 국제 업무로, 기존 해외 외환 업무와 거의 동일한 업무 종류를 제공하지만 서비스 대상만 다릅니다. 거래 수단과 하드웨어 설비도 뒤처져 있다.
(3) 자본 계정 문제. (1) 해외 계좌와 은행 계좌 자금이 서로 스며들다. 근해부는 은행 내부의 한 기능 부문일 뿐 외국에서 독자적으로 계좌를 개설할 자격이 없다. 대외대출은 본점 또는 지점 명의로만 진행할 수 있다. 해외 부서에 남은 위치가 있을 경우 본점이나 지점에 보관하여 해외 계좌와 은행 계좌 간의 자금이 서로 침투하기 쉽다. ② 외환 차익 거래를 피하기 위해 역외 계좌를 사용하십시오. 해외 계좌의 관리는 해외 계좌의 관리와 같고, 그 계좌의 자금은 해외 자금으로 간주되고, 자유롭게 조달할 수 있으며, 외환통제를 받지 않는다. 따라서 국내 계좌에서 해외 계좌로 송금하는 것은 해외 자금 송금으로 간주되며, 송금 은행은 규정에 따라 관련 서류를 엄격히 검토해야 한다. 그러나 실제 업무 처리에서는 해외 업무를 제공하는 은행만 규정에 따라 처리해야 한다. 내지은행은 대부분 선전의 해외 업무를 이해하지 못하고, 해외 업무에 대한 자금 통제가 엄격하지 않거나, 이 계좌가 해외 계좌라는 것을 전혀 모르고, 도피 통로를 형성하거나 불법분자에 의해 도피를 이용하기 쉽다.